Den 28. april 2022, Fælles chefer for global skattehåndhævelse ('J5') udsendte en risiko- og røde flag-bulletin, der fremhævede væsentlige og moderate overvejelser om svindelrisiko med hensyn til ikke-fungible tokens (NFT'er).
Hvad er J5?
Siden den blev dannet i 2018, har J5 været forpligtet til at bekæmpe transnational skattekriminalitet gennem øget håndhævelsessamarbejde. Nøglebestræbelser omfatter samarbejde om at indsamle information, dele efterretninger, udføre operationer og opbygge kapaciteten hos embedsmænd i skattekriminalitet. J5 fokuserer på krypto (truslen fra kryptovalutaer til skatteadministrationen), professionelle midler (meget skadelige, avancerede facilitatorer af skatteunddragelse) og platforme (udvikler effektive værktøjer og platforme, der gør det muligt for hvert land at dele information på en mere organiseret måde) . J5 består af følgende lande og agenturer:
Land | Bureau |
Australien | Australian Taxation Office (ATO) |
Canada | Canada Revenue Agency (CRA) |
Holland | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD-Fiscal Information and Investigation Service) |
Storbritannien | Hendes Majestæts indtægter og told (HMRC) |
Forenede Stater | Internal Revenue Service Criminal Investigations (IRS-CI) |
Baggrundsviden: Almindelige typer kryptoaktiver
Almindelige typer kryptoaktiver kan omfatte:
- Kryptovalutaer eller på anden måde omtalt som betalingstokens: bruges som et alternativ til fiat, som et udvekslingsmiddel eller et værdilager;
- Platform-tokens: understøtte decentraliserede applikationer (dapps) på blockchain-platforme;
- Utility tokens: Tilbyder retten til at bruge et produkt eller en tjeneste;
- Sikkerhedstokens: repræsenterer et investeringsprodukt og falder højst sandsynligt ind under værdipapirlovgivningen;
- Stablecoins: knyttet til en underliggende valuta eller et underliggende aktiv;
- Centralbanks digitale valutaer (CBDC'er): udstedt af en centralbank og denomineret i en eksisterende regningsenhed, der fungerer både som et vekselmiddel og som værdilager;
- Ikke-svampelige poletter (NFT'er)
NFT definition og baggrund
NFT'er er kryptografiske aktiver, der har unikke karakteristika, som ikke kan reproduceres, og derfor er hver NFT unik, hvilket gør det muligt klart at skelne mellem andre virtuelle aktiver. "I modsætning til ombyttelige og indbyrdes udskiftelige tokens såsom Bitcoin (enhver Bitcoin ligner, kan ombyttes til en anden Bitcoin, som ikke kan skelnes fra hinanden), har NFT'er unikke egenskaber, kan skelnes fra hinanden og kan ikke duplikeres ." Ikke desto mindre, ligesom fungible tokens, kan NFT'er nemt overføres fra en digital tegnebog til en anden, mens ejerskab af NFT-ejere nemt kan spores via blockchain. NFT'er er vigtige, da de på grund af deres unikke egenskaber kan associeres med digital kunst, samleobjekter, i spilgenstande, ejendomsejendomme osv., hvilket tillader tokenisering eller fraktioneret ejerskab af et underliggende aktiv. Populære markedspladser for digital kunst omfatter: OpenSea, Super sjælden, Nifty Gateway osv. og elementer i spil inkluderer: Axie Infinity, Decentraland, Enjin, OpenSeaOsv
En stor procentdel af NFT'er er i øjeblikket oprettet på Ethereum og Polygon blockchains. I modsætning til størstedelen af kryptovalutaer, der noteres, handles og diskuteres i fiat-valuta (dvs. prisen på Bitcoin er noteret i USD/EUR osv.), købes NFT'er til en aftalt værdi ved hjælp af en tilsvarende kryptovaluta, afhængig af hvilken blockchain der er tale om. udnyttet. Med eksempler fra berømtheder, der har købt NFT'er, købte Heidi Klum en supermodel, producer og en tv-vært CryptoPunk NFT #3653 i december 2021 for 80 ETH (svarende til $260,000). Den canadiske Grammy-vindende kunstner Justin Bieber købte Bored Ape Yacht Club NFT #3001 i januar 2022 for 500 ETH (svarende til $1.31 millioner).
J5 Intelligence Bulletin om ikke-fungible token-risici og røde flag
Den 28. april 2022 udgav J5 en første af slagsen efterretningsbulletin, med titlen "J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators". Bulletinen advarede banker, retshåndhævende personale og private borgere om visse risici, når de beskæftiger sig med NFT'er.
J5-dokumentet fremhæver, at de fleste ejere af kryptovalutaer og dem, der køber NFT'er, gør det af retfærdige grunde; men rummet ændrer sig hurtigt, og det kan tiltrække kriminelle til at se på måder at udnytte nye teknologier på. Dokumentet lister den bedste praksis fra de fem lande i J5 fra deres omgang med NFT'er i forskellige undersøgelser og fremhæver potentielle røde flag på NFT-markedspladser.
Formålet med bulletinen var at give banker, retshåndhævende partnere og private branchedeltagere indsigt i potentielle røde flag, der indikerer bedrageri på NFT-markedspladser. Det giver også et sæt stærke og moderate indikatorer, som isoleret set måske ikke er tilstrækkelige; Når mere end én indikator er til stede, kan det dog være en klar indikation for bedrageri.
Betydelige røde flag | Moderat røde flag |
Nyligt prægede eller sekundære markedstransaktioner på > USD 100,000 uden noget observerbart fællesskab. | Mindre beløb opdelt i flere transaktioner såsom > USD $10,000 × 5, i en periode uden observerbart fællesskab. Der bør også udvises forsigtighed, når man ser på denne indikator isoleret, da dette også kan være forårsaget af softwaretest. |
Et netværk af afsendende og modtagende parter i den samme transaktion eller gruppe af transaktioner. (sender hinanden NFT'er frem og tilbage) | Genbrugt kode inden for NFT. Det er også vigtigt at bemærke, at det er almindeligt at dele kode i softwareudviklingsfællesskabet, så denne indikator alene er ikke endegyldig. |
Nyt prægede NFT'er, der er indeholdt af emner, der sælges til høje priser med det samme, hvilket ikke er på linje med andre i samlingen (potentielt skjuler den sande årsag til købet). | At præge en NFT, købe den til en oppustet pris og sælge for et betydeligt tab. For eksempel anskaffer en køber en NFT for $1 mio. og sælger den for $750K på meget kort tid. Dette kan også skyldes generel volatilitet på markederne, så der skal gøres ekstra overvejelser, før man kan nå frem til en konklusion. |
NFT'er, der sælges for store beløb og genindhentes fra den samme part eller en tredjepart for mindre beløb, ville være en stærk indikator. | Intet miniaturebillede på markedspladsprofil. Bemærk, ligesom de andre indikatorer ovenfor, er denne indikator isoleret set ikke endelig. |
Omsætningen af lavværdi NFT'er hurtigt. For eksempel, på Top Shots med NBA ser du mange NFT'er med lav værdi (dvs. under $10) købes på samme dag, hvor ejerne kun holder deres position i minutter. Dette kunne være en måde at vaske penge på - så eje i meget korte perioder. | Intet flueben for verifikation af markedsprofil (Bemærk, ligesom de andre indikatorer ovenfor, er denne indikator isoleret set ikke endelig):
|
Klart overpris/underpris NFT, der handles hyppigt i korte tidsvinduer. | Ikke-eksisterende kontraktadresse (Ethereum) for sporbarhed på projektet (Bemærk: nogle legitime projekter har også udvist dette).
|
Vask handel - kunstigt øge salgsværdien med hvert salg, mellem forbundne konti. | Egenskaber og projektbeskrivelsesfelter i NFT er tomme eller ikke tydeligt angivet. (Bemærk: nogle legitime projekter har også udstillet dette). |
Forkert møntadresse – kontraktadressen stemmer ikke overens med adressen angivet på projektets hjemmeside. | Betydeligt antal salg i en samling købt fra samme eller grupperede tegnebøger |
Kræver seed phrase fra Ethereum wallet ud over MetaMask wallet-adressen for at en transaktion kan udføres. | |
Phishing-svindel: falske tilbud på NFT'er, sendt via e-mail. | |
Fake token giveaways/airdrops. | |
Efterligning af sociale medier – ubekræftede konti, der heller ikke har noget aktivt følgerskab og engagement. | |
Lignende NFT-samlinger – kopier til at udnytte til bedrageri | |
Betydeligt antal salg i en samling købt fra en mixer | |
NFT-indsamling fra højrisikoområde | |
Pris – Hvis der er en enorm prisforskel, normalt lavere, mellem webstedet og en legitim markedsplads, er der grund til at tro, at det er et fupnummer. |
Indvirkningen af NFT-markedet
Volumenmæssigt, "IntoTheBlock s” År-til-dato diagram viser, at den globale handelsvolumen for NFT'er kun voksede næsten 8 gange på et år, fra $830 millioner (23. maj 2021) til $61+ milliarder (23. maj 2022). Ikke desto mindre repræsenterer dette volumen kun en brøkdel af den samlede kapitalisering af al krypto anslået til 2 billioner dollars og en brøkdel af det globale BNP, anslået til $102.4 billioner (2021).
De Forenede Nationers Kontor for Narkotika og Kriminalitet (UNODC) skøn at hvidvaskning af penge er mellem 2 og 5 % af det globale BNP, hvilket er mellem 800 milliarder og 2 billioner dollars hvert år. Sammenlignet med NFT'er (og fremhævede risici, som stadig er lave), hævder nogle, at fuldt regulerede og overvågede traditionelle finansielle institutioner får bøde for millioner af dollars hvert år, da de kæmper for at opdatere AML-overholdelsesprocesserne og -resultaterne.
Når man ser fremad, forventes det, at efterhånden som flere regulatorer regulerer dette hurtigt skiftende område, vil det føre til kundernes tillid og troværdighed, en dimension som vil skubbe kryptoadoptionen aggressivt fremad.
Stillingen J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators Intelligence Bulletin dukkede først på CipherTrace.
- Coinsmart. Europas bedste Bitcoin og Crypto Exchange.
- Platoblokkæde. Web3 Metaverse Intelligence. Viden forstærket. FRI ADGANG.
- CryptoHawk. Altcoin radar. Gratis prøveversion.
- Kilde: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence -opslag
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- Konto
- Overtager
- aktiv
- Desuden
- adresse
- administration
- Vedtagelse
- agentur
- Alle
- tillade
- alternativ
- AML
- beløb
- En anden
- applikationer
- april
- Kunst
- kunstner
- aktiv
- Aktiver
- Bank
- Banker
- før
- være
- BEDSTE
- bedste praksis
- Billion
- Bitcoin
- blockchain
- blockchains
- bygge
- Købe
- Canada
- Canadian
- Kapacitet
- kapitalisering
- forårsagede
- CBDCs
- berømtheder
- central
- Centralbank
- vis
- klub
- kode
- samarbejde
- samleobjekter
- samling
- kommer
- engageret
- Fælles
- samfund
- sammenlignet
- Compliance
- tillid
- kontrakt
- Tilsvarende
- kunne
- lande
- land
- oprettet
- Kriminalitet
- Criminal
- Kriminelle
- krypto
- Kryptoadoption
- cryptocurrencies
- cryptocurrency
- kryptografisk
- valutaer
- Valuta
- kunde
- told
- DApps
- dag
- beskæftiger
- decentral
- Decentraliserede applikationer
- endelige
- udvikling
- Udvikling
- digital
- digital kunst
- digitale valutaer
- digital tegnebog
- Dimension
- Distinguished
- Er ikke
- ned
- Narkotika
- nemt
- Effektiv
- indsats
- muliggør
- engagement
- ejendom
- etc.
- ETH
- ethereum
- eksempel
- eksempler
- udveksling
- eksisterende
- Exploit
- falsk
- FAST
- Fiat
- Fiat valuta
- Fields
- finansielle
- Finansielle institutioner
- Fornavn
- fokuserer
- efter
- Videresend
- fraktioneret
- bedrageri
- fonde
- spil
- kløft
- BNP
- Generelt
- Global
- gruppe
- hacket
- have
- Høj
- høj risiko
- Fremhævet
- stærkt
- bedrift
- Men
- HTTPS
- kæmpe
- ulovlig
- vigtigt
- omfatter
- øget
- stigende
- industrien
- oplysninger
- indsigt
- institutioner
- Intelligens
- intoblok
- undersøgelse
- investering
- IRS
- isolation
- IT
- Nøgle
- viden
- stor
- Lov
- retshåndhævelse
- Love
- føre
- Sandsynlig
- Line (linje)
- Lister
- leder
- lavet
- Flertal
- måde
- Marked
- markedsplads
- Markeder
- Match
- Medier
- medium
- MetaMask
- måske
- million
- millioner
- penge
- Hvidvaskning af penge
- mere
- mest
- flere
- nationer
- NBA
- netværk
- Ikke desto mindre
- NFT
- NFT'er
- ikke-ombyttelige
- ikke-svampeligt token
- ikke-svampbare symboler
- nummer
- tilbyde
- Tilbud
- OpenSea
- Produktion
- Organiseret
- Andet
- Ellers
- ejede
- ejere
- ejerskab
- deltagere
- partnere
- part
- betaling
- procentdel
- periode
- perioder
- Personale
- Platforme
- punkter
- Polygon
- Populær
- position
- potentiale
- præsentere
- pris
- private
- Processer
- producent
- Produkt
- professionel
- Profil
- projekt
- projekter
- egenskaber
- give
- giver
- køb
- købt
- køb
- formål
- hurtigt
- fast ejendom
- årsager
- om
- reguleret
- Regulators
- frigivet
- forblive
- repræsentere
- repræsenterer
- Resultater
- indtægter
- Risiko
- risici
- salg
- salg
- Fup
- svindel
- sekundær
- Værdipapirer
- Værdipapirlove
- frø
- frø sætning
- tjeneste
- sæt
- Del
- Kort
- signifikant
- lignende
- Tilsvarende
- siden
- websted
- So
- Software
- softwareudvikling
- solgt
- nogle
- Space
- erklærede
- butik
- stærk
- Supermodel
- support
- tager
- skat
- Beskatning
- Teknologier
- fjernsyn
- Test
- Gennem
- thumbnail
- tid
- sammen
- token
- tokenization
- Tokens
- værktøjer
- top
- Sporbarhed
- Trading
- traditionelle
- transaktion
- Transaktioner
- overført
- typer
- under
- enestående
- Opdatering
- USD
- brug
- værdi
- forskellige
- Verifikation
- Virtual
- virtuelle aktiver
- Volatilitet
- bind
- tegnebog
- Hjemmeside
- mens
- WHO
- vinduer
- vindende
- inden for
- arbejder
- ville
- år