Por qué vale la pena estandarizar los procesos de riesgo de crédito (Paul O'Sullivan)

A pesar de que las regulaciones están diseñadas para simplificar los procesos de cumplimiento y minimizar el riesgo crediticio, el ritmo de cambio en el mundo de los servicios financieros es tan rápido que mantenerse al tanto de estos cambios puede ser un desafío. 

La NIIF 9 es un ejemplo de ello. Desde que entró en vigor hace cuatro años, hemos sufrido una pandemia mundial, el aumento del uso de comprar ahora, pagar después (BNPL) y el auge de las criptomonedas. Ahora miramos hacia una mayor incertidumbre económica a medida que el
La crisis del costo de vida golpea el ingreso disponible de los hogares y una vez más aumenta el riesgo crediticio. 

Entonces, si bien la NIIF 9 podría haber sido una mejora con respecto a su predecesora (NIC 39), cumplir con la nueva norma aún puede ser un desafío para los prestamistas. 

Por un lado, los datos a menudo están limitados o aislados en diferentes sistemas, por lo que es difícil pronosticar con precisión las pérdidas crediticias esperadas (ECL) a la velocidad requerida, teniendo en cuenta los cambios continuos en el entorno económico. Para evitar un aumento drástico
cargas de trabajo, la única opción es contratar más personal e incurrir en costos más altos. 

Además, informar discrepancias en el balance general significa que no se identifica el nivel correcto de riesgo y deterioro, lo que podría conducir a malas decisiones y desempeño financiero, o incluso a una caída del mercado. Otro problema es que las proyecciones calculadas manualmente
son susceptibles de error humano.

El propósito de las NIIF es, como
ICAEW lo expresa, para 'mejorar la calidad de la información sobre riesgo de crédito actualizada oportunamente'. En el mundo actual, esto solo se puede lograr mediante el uso de herramientas digitales para estandarizar los informes, como Aryza Evaluate. Esto se debe a que te permiten dibujar
en datos de múltiples fuentes, incluidos datos transaccionales de soluciones de contabilidad y préstamos, y ejecute escenarios ponderados con múltiples cálculos para obtener una visión muy precisa de las pérdidas y el rendimiento financiero futuro. Específicamente, estas herramientas pueden
impulsar mejoras en tres áreas clave:

• Deterioro: calcule con precisión el deterioro esperado para obtener una imagen más clara de las pérdidas. 

• Parámetros de riesgo: use modelos nuevos y existentes para determinar los parámetros de riesgo cambiantes, como la probabilidad de incumplimiento, la pérdida esperada en caso de incumplimiento y el factor de conversión de crédito.

• Resiliencia: en un mundo que cambia rápidamente, tener la capacidad de evaluar continuamente la resiliencia es fundamental. Esto puede incluir todo, desde EBA y pruebas de estrés climático hasta los riesgos que plantean las personas. Los resultados de estas pruebas de estrés dan a los prestamistas la oportunidad
  establecer salvaguardas para capear cualquier shock, como limitar el crédito de crédito a ciertos clientes y su creación de reservas financieras.

Dado que el ritmo de la innovación no muestra signos de desaceleración, es esencial que las empresas que operan en el sector de servicios financieros puedan seguir el ritmo de los cambios regulatorios para protegerse a sí mismos y a sus clientes.