دومین بررسی 12 ماهه استانداردهای بازنگری شده FATF در مورد دارایی های مجازی و ارائه دهندگان خدمات دارایی مجازی

در 5 جولای 2021، گروه ویژه اقدام مالی (FATF) دومین بررسی 12 ماهه خود را از اجرای استانداردهای بازنگری شده خود در مورد دارایی های مجازی و ارائه دهندگان خدمات دارایی مجازی تکمیل کرد. این بررسی به چگونگی اجرای استانداردهای بازنگری شده از زمان اولین بررسی 12 ماهه FATF توسط حوزه های قضایی و بخش خصوصی می پردازد.

اولین گزارش بررسی 12 ماهه FATF نشان داد که در مجموع، هر دو بخش دولتی و خصوصی در اجرای استانداردهای بازنگری شده FATF پیشرفت هایی داشته اند، با این حال، کار قابل توجهی برای اجرای موثر استانداردهای FATF در سطح جهانی باقی مانده است. به این ترتیب، این بررسی 12 ماهه دوم بر ادامه اجرای استانداردهای FATF متمرکز است.

در حالی که بررسی 12 ماهه دوم نشان می‌دهد که پیشرفت‌هایی در اجرای استانداردهای بازنگری شده FATF حاصل شده است، پس از دو سال هنوز بسیاری از حوزه‌های قضایی چارچوب نظارتی اولیه برای VASPها را ندارند. FATF بیش از 200 کشور و حوزه قضایی را پوشش می‌دهد، با این حال، کمتر از نیمی (45%) از 128 حوزه قضایی گزارش‌دهنده گزارش کرده‌اند که قوانین/ مقررات لازم را برای مجاز یا ممنوع کردن VASPها تصویب کرده‌اند.

تعداد حوزه‌هایی که رژیم AML/CFT برای VASPها واقعاً عملیاتی است، حتی کمتر است. اکثر حوزه‌های قضایی و اکثر VASPها با قانون سفر مطابقت ندارند و تنها 10 حوزه قضایی گزارش داده‌اند که الزامات قانون سفر را برای VASPها اجرا کرده‌اند و در حال اجرای آن هستند.

فرض بر این است که اکثر حوزه‌های قضایی که در این گزارش به FATF پاسخ نداده‌اند، پیشرفت کمتری در اجرای استانداردهای بازنگری شده FATF داشته‌اند.

قانون سفر FATF در مرکز قرار می گیرد

قانون سفر از نظر انطباق VASPها با استانداردهای بازنگری شده FATF بیشترین تمرکز را بر روی موضوع دارد. با این حال، تنها 10 حوزه قضایی گزارش کردند که به طور فعال الزامات قوانین سفر را برای VASP ها اجرا می کنند. 14 حوزه قضایی دیگر گزارش دادند که مقررات قوانین سفر را معرفی کرده اند اما هنوز این الزامات را اجرا نکرده اند. هیچ مرجع قضایی گزارشی از وجود هیچ یک از آنها گزارش نکرده است VASPارائه دهنده خدمات دارایی مجازی (VASP) چیست؟ یک A مجازی… بیشتر که به طور کامل با تمام عناصر قانون سفر مطابقت داشت.

فن‌آوری‌ها و ابزارهای مختلفی وجود دارد که VASP‌ها را قادر می‌سازد تا از قانون سفر پیروی کنند، اما مطابق گزارش FATF، مطابقت با قانون سفر به دلیل «فقدان یک فناوری واحد برای پشتیبانی از آن» همچنان چالش‌برانگیز گزارش می‌شود.

از زمان اولین بررسی 12 ماهه FATF، پیشرفت قابل توجهی در توسعه فناوری Travel Rule صورت گرفته است. چندین استاندارد و پروتکل - مانند معماری به اشتراک گذاری اطلاعات قوانین سفر (تریزا)—اکنون می تواند به فعال کردن قابلیت همکاری بین راه حل ها کمک کند و هنگامی که توسط ابزارهای تجزیه و تحلیل بلاک چین مانند در مسافر CipherTrace، همچنین می تواند با خیال راحت VASP ها را برای تبادل داده های قوانین سفر شناسایی کند.

عدم اجرای قوانین سفر در سطح جهانی مانع بزرگی برای کاهش موثر AML/CFT جهانی است و اثربخشی و تأثیر استانداردهای بازنگری شده FATF را تضعیف می کند. برای این منظور، FATF اعلام کرده است که یکی از گام‌های اصلی بعدی آن تسریع در اجرای قانون سفر در سطح جهانی خواهد بود.

چگونه حوزه های قضایی استانداردهای بازنگری شده FATF را اجرا کرده اند

این گزارش نشان می دهد که بسیاری از حوزه های قضایی به پیشرفت در اجرای استانداردهای بازنگری شده FATF ادامه داده اند. از 128 حوزه قضایی گزارشگری که به پرسشنامه FATF پاسخ دادند - سه برابر تعداد پاسخ دهندگان به بررسی 12 ماهه اول - 52 حوزه قضایی ادعا کردند که اکنون VASP ها را تنظیم می کنند، 6 حوزه قضایی فعالیت VASP را ممنوع کرده اند و 70 حوزه قضایی دیگر هنوز این کار را نکرده اند. استانداردهای بازنگری شده را در قوانین ملی خود اجرا کردند. این شکاف ها در اجرا به این معنی است که هنوز یک رژیم جهانی برای جلوگیری از سوء استفاده از دارایی های مجازی و VASP ها برای پولشویی یا تامین مالی تروریسم وجود ندارد.

برای زمینه، در بررسی 12 ماهه گذشته، 32 حوزه قضایی دارای مقررات موجود برای ارائه دهندگان خدمات دارایی مجازی، 13 حوزه قضایی گزارش دادند که مقررات در حال توسعه دارند، و 5 حوزه قضایی ممنوعیت یا ممنوعیت بالقوه VASP ها را در آینده نزدیک نشان می دهند. افزایش حوزه های قضایی که اکنون VASP ها را تنظیم می کنند نشان می دهد که پیشرفت قابل توجهی حاصل شده است، با این حال اجرای جهانی هنوز شکاف های بسیار بزرگی دارد که باید برطرف شوند.

فقط 35 مورد از 58 حوزه قضایی که مدعی بودند اکنون VASP ها را تنظیم یا ممنوع می کنند، گزارش دادند که رژیم آنها در حال حاضر عملیاتی است.

برای حوزه های قضایی که هنوز VASP ها را ممنوع یا تنظیم نکرده اند، 26 حوزه قضایی گزارش کردند که در حال تصویب قوانین لازم به منظور تنظیم یا ممنوعیت VASP هستند.

12 حوزه قضایی گزارش کردند که قبلاً تصمیم گرفته بودند که کدام رویکرد را در مورد VASPها اتخاذ کنند، اما هنوز روند قانونی/قانونی لازم را آغاز نکرده بودند. و 32 حوزه قضایی گزارش کردند که هنوز تصمیم نگرفته اند که چه رویکردی را برای VASP ها اتخاذ کنند.

از 52 حوزه قضایی که گزارش دادند رژیم‌های نظارتی را برای مجوز VASP ایجاد کرده‌اند، تنها 36 مورد از این حوزه‌های قضایی اعلام کردند که مجوز و ثبت VASP را آغاز کرده‌اند. فقط 32 حوزه قضایی گزارش شده رژیم خود را به VASPهایی که در خارج از کشور ثبت شده اما محصولات/خدمات را به مشتریان در حوزه قضایی خود ارائه می دهند، گسترش داده اند. در مجموع، این حوزه‌های قضایی گزارش کرده‌اند که تاکنون ۲۳۷۴ VASP را مجوز یا ثبت کرده‌اند—بیش از دو برابر تعداد گزارش‌شده VASP‌های ثبت‌شده/مجوز ثبت‌شده در بررسی ۱۲ ماهه اول.

عدم رعایت استانداردهای FATF

FATF اجرای استانداردهای FATF را از طریق ارزیابی خود توسط حوزه های قضایی شرکت کننده محاسبه می کند و ارزیابی رسمی از میزان انطباق واقعی با استانداردهای FATF نیست. با ارزیابی حوزه‌های قضایی از طریق فرآیند ارزیابی متقابل و گزارش پیگیری (MER/FUR)، FATF دریافت که هیچ حوزه قضایی دارای گزارش‌های منتشر شده رتبه‌بندی (C) را دریافت نکرده است. اکثر حوزه های قضایی رتبه بندی تا حدی سازگار (PC) یا بالاتر را دریافت کرده اند. دو حوزه قضایی به عنوان دارای رتبه‌بندی ناسازگار (NC) ارزیابی شده‌اند.

بر اساس FATF، به نظر می‌رسد که مانع اصلی در برابر انطباق، عدم اقدام مراجع قضایی باشد. یک سوم از حوزه‌های قضایی دارای FUR/MER که توصیه 15 را ارزیابی می‌کنند، هیچ اقدامی برای اجرای الزامات انجام نداده‌اند. دو سوم دیگر حوزه‌های قضایی اقداماتی را انجام داده‌اند، اما الزامات را به طور کامل اجرا نکرده‌اند - مانند حذف مقررات قوانین سفر.

گزارش تراکنش مشکوک (STR)/گزارش فعالیت مشکوک (SAR) و VASP

در گزارش FATF، 36 حوزه قضایی ارائه شده است گزارش تراکنش مشکوک (STR)گزارش تراکنش مشکوک (STR) سندی است که… بیشتر داده های VASP ها بر اساس این 36 حوزه قضایی، VASP ها 146,704 STR را بین سال های 2019 و 2020 ثبت کرده اند. برخی از حوزه های قضایی خاطرنشان کردند که با ورود VASP های بیشتر به بازار، افزایش دانش AML/CFT در این بخش و توسعه VASP، تعداد STR ها در سال 2020 افزایش یافته است. سیستم های گزارش دهی آنها از 146,704 STR گزارش شده، 55,118 مورد مربوط به سال 2019 و 91,586 مورد مربوط به سال 2020 بوده است.

معیارهای بازار در معاملات همتا به همتا

داده های جمع آوری شده توسط FATF از چندین بلاکچینیک بلاک چین – فناوری زیربنایی بیت کوین و سایر موارد… بیشتر شرکت‌های تحلیلی، از جمله CipherTrace، نشان می‌دهند که سهم تراکنش‌های غیرقانونی برای تراکنش‌های همتا به همتا بیشتر از تراکنش‌های VASP است. تفاوت های قابل توجهی در داده های ارائه شده توسط شرکت های مختلف تجزیه و تحلیل بلاک چین وجود داشت که منجر به عدم توانایی FATF در ارزیابی دقیق اندازه بخش همتا به همتا و ریسک ML/TF مرتبط با آن شد. بنابراین گزارش شواهد روشنی از تغییر به سمت معاملات همتا به همتا پیدا نمی کند.

ناهماهنگی نتایج شرکت های تجزیه و تحلیل بلاک چین نشان دهنده تعاریف متناقض، شمارش مضاعف و مسائل مربوط به کیفیت داده است.

مراحل بعدی FATF برای انطباق Crypto AML/CFT

همه حوزه های قضایی باید استانداردهای بازنگری شده FATF از جمله الزامات قوانین سفر را در سریع ترین زمان ممکن اجرا کنند. FATF اقدامات زیر را با تمرکز بر دارایی های مجازی و VASP ها انجام خواهد داد. بر اساس بررسی 12 ماهه دوم، گام‌های بعدی FATF عبارتند از:

• تسریع در اجرای قانون سفر؛
• نهایی کردن دستورالعمل اصلاح شده FATF در مورد دارایی های مجازی و VASP تا نوامبر 2021؛ و
• بر دارایی مجازی و بخش VASP نظارت داشته باشید، اما استانداردهای FATF را در این برهه زمانی مورد بازنگری بیشتر قرار ندهید (به جز اصلاح فنی در مورد تامین مالی گسترش سلاح های هسته ای).

گزارش کامل FATF در اینجا قابل مشاهده است: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/second-12-month-review-virtual-assets-vasps.html

منبع: https://ciphertrace.com/second-12-month-review-of-the-revised-fatf-standards-on-virtual-assets-and-virtual-asset-service-providers/