Analyse: Guide proposé par le GAFI pour les actifs virtuels et les VASP

Le 19 mars 2021, l'organisme de surveillance mondial de la lutte contre le blanchiment d'argent, le Groupe d'action financière (GAFI), a publié une consultation publique pour sa mise à jour Projet de lignes directrices sur une approche basée sur les risques des actifs virtuels et des fournisseurs de services d'actifs virtuels. Les principaux changements apportés au projet de lignes directrices comprennent:

• Les DEX et les services d'entiercement crypto sont considérés comme des fournisseurs de services d'actifs virtuels (VASP)
• Les Stablecoins sont des actifs virtuels (VA) et les normes du GAFI s'y appliquent
• Seuls les NFT qui peuvent faciliter le blanchiment d'argent (BC) et le financement du terrorisme (FT) sont des AV
• Les VASP devraient évaluer et atténuer les risques de financement de la prolifération (PF)
• Bonnes pratiques pour la contrepartie VASPQu'est-ce qu'un fournisseur de services d'actifs virtuels (VASP) ? Un Virtuel A… Plus due diligence
• Options pour atténuer les risques de transaction peer-to-peer
• Nouvelles clarifications et conseils sur les règles de voyage

Le GAFI clarifie les définitions des actifs virtuels et des fournisseurs de services d'actifs virtuels

• Le GAFI ne considère pas les monnaies numériques des banques centrales (CBDC) comme des actifs virtuels et applique plutôt des normes similaires à toute autre forme de monnaie fiduciaire émise par une banque centrale.
• Les échanges, plates-formes ou applications décentralisés sont considérés comme des VASP.
  • Une application décentralisée ou distribuée (DApp) n'est pas un VASP selon les normes du GAFI - les normes ne s'appliquent pas aux logiciels ou à la technologie sous-jacents - mais les entités impliquées dans le DApp, telles que les propriétaires ou les opérateurs, peuvent être des VASP selon la définition du GAFI.
• Les services d'entiercement VA, y compris les services impliquant la technologie des contrats intelligents, les services de courtage, les services d'échange de carnets d'ordres, les services de négociation avancés et les fournisseurs de garde sont tous des VASP.
• Certains jetons non fongibles (NFT) qui peuvent ne pas sembler initialement constituer des VA peuvent en fait être des VA en raison de marchés secondaires qui permettent le transfert ou l'échange de valeur ou facilitent le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération.
• Les actifs ne doivent pas être considérés comme découverts par les recommandations du GAFI en raison du format dans lequel ils sont proposés et aucun actif ne doit être interprété comme étant totalement en dehors des normes du GAFI.

Risques liés au financement de la prolifération (PF)

• Outre les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme (BC / FT), les VASP devraient commencer à évaluer et à atténuer les risques de financement de la prolifération (PF).
• Le GAFI élabore actuellement des orientations distinctes pour clarifier ces exigences.

Les normes du GAFI s'appliquent aux «soi-disant pièces stables»

• Le GAFI recommande aux pays d'analyser et d'atténuer les risques de BC / FT avant leur lancement, en particulier si le stablecoin doit être utilisé pour les transactions P2P.
• L'atténuation des risques pourrait inclure «la limitation de la capacité des clients à effectuer des transactions de manière anonyme et / ou en veillant à ce que les obligations de LBC / FT des entités assujetties dans le cadre de l'accord soient remplies, par exemple en utilisant un logiciel pour surveiller les transactions et détecter les activités suspectes.»

Options d'atténuation des risques pour les transactions peer-to-peer

• Les transactions à destination / en provenance d'entités non soumises à des obligations (par exemple, les portefeuilles non hébergés) et les transactions pour lesquelles des transactions P2P ont eu lieu à un stade antérieur doivent être considérées comme présentant un risque plus élevé.
• Le GAFI recommande certaines des stratégies suivantes comme tactiques possibles d'atténuation des risques P2P dans les juridictions à haut risque:
  • mise en œuvre de l'équivalent VA des CTR
  • refuser l'octroi de licences aux VASP s'ils autorisent des transactions vers / depuis des entités non obligées (c'est-à-dire des portefeuilles privés / non hébergés)
  • exigences de tenue de dossiers améliorées et exigences de diligence raisonnable (EDD) renforcées
  • surveillance renforcée continue des VASP
  • publier des orientations et des avis publics pour sensibiliser le public aux risques posés par les transactions P2P

Orientations spécifiques sur l’application de la «règle relative aux voyages»

• Les VASP qui n'ont pas mis en œuvre la «règle de voyage» devraient être considérés comme présentant un risque plus élevé.
• Un VASP doit entreprendre une vérification diligente VASP de la contrepartie avant de transmettre les informations requises.
• Indépendamment de l'absence de réglementation dans la juridiction bénéficiaire (problème de sunrise), les VASP d'origine peuvent exiger que les bénéficiaires respectent les règles de voyage par contrat ou par pratique commerciale. En général, ces décisions commerciales sont prises par chaque VASP en fonction de leur analyse basée sur les risques.
• Les initiateurs et les VASP bénéficiaires doivent filtrer les transactions pour confirmer que la contrepartie n'est pas un nom sanctionné.
• La soumission des informations sur l'expéditeur et le bénéficiaire par lots est acceptable, à condition que la soumission se fasse immédiatement et en toute sécurité conformément aux normes du GAFI. La soumission a posteriori des informations requises ne devrait pas être autorisée (c'est-à-dire que la soumission doit avoir lieu avant ou au moment du transfert d'AV)
• En l'absence de donneur d'ordre ou d'institution bénéficiaire (transactions vers et depuis des portefeuilles non hébergés), le VASP doit quand même collecter les informations requises concernant son client. Les pays devraient également envisager d'exiger des VASP qu'ils traitent ces transferts d'AV comme des transactions à plus haut risque qui nécessitent un examen et des limitations renforcés.

Bonnes pratiques pour la diligence raisonnable des contreparties VASP

• Lors de la mise en œuvre de la règle sur les voyages, il est important de faire preuve de diligence raisonnable avec la contrepartie VASP. Afin de mener une diligence raisonnable de la contrepartie de manière opportune et sécurisée, le GAFI recommande une approche en trois phases:
  • Phase 1: Déterminer si le transfert d'AV s'effectue avec un VASP de contrepartie ou vers un portefeuille non hébergéDans leur lettre interprétative n ° 1172, le Bureau du contrôleur… Plus ou autre service.
  • Phase 2: Identifier la contrepartie VASP.
  • Phase 3: Évaluer si la contrepartie VASP est une contrepartie éligible pour envoyer des données client et avec laquelle avoir une relation commerciale.
• BlockchainUne blockchain - la technologie sous-jacente au bitcoin et à d'autres c… Plus l'analyse peut être utilisée pour évaluer le VASP et identifier les écarts.
• Diligence raisonnable VASP de la contrepartie avant la première transaction avec VASP.
• Le résultat de la diligence raisonnable VASP de la contrepartie doit être revu périodiquement.

Guide mis à jour sur l'autorisation et l'enregistrement des VASP

• Les normes du GAFI laissent aux juridictions une certaine flexibilité dans l'application de licences ou d'enregistrement aux VASP.
• Au minimum, les VASP devraient être tenus d'être autorisés ou enregistrés dans la ou les juridictions où ils sont créés.
• Les juridictions peuvent également exiger que les VASP qui offrent des produits et / ou des services aux clients de leur juridiction soient autorisés ou enregistrés dans la juridiction.
• Les autorités nationales devraient disposer de mécanismes pour surveiller le secteur VASP et identifier les personnes physiques ou morales qui mènent des activités ou des opérations d'AV sans la licence ou l'enregistrement requis.

Principes de partage d'informations et de coopération entre les superviseurs VASP

• Le partage d'informations transfrontières entre les autorités et le secteur privé avec leurs homologues internationaux est essentiel dans le secteur des VASP en raison de la nature transfrontalière et de la portée multi-juridictionnelle des AV et des VASP. Le GAFI a élaboré une liste de principes de partage d'informations et de coopération entre les superviseurs du VASP sous leur nouvelle orientation. La liste complète couvre l'identification des superviseurs et des VASP, ainsi que les meilleures pratiques pour l'échange d'informations et la coopération entre les juridictions.
• Chaque pays doit désigner au moins une autorité compétente comme superviseur des VASP à des fins de LBC / FT, et l'autorité compétente ne peut pas être un organisme d'autorégulation.
• Les pays doivent clairement identifier leur (s) superviseur (s) des VASP à des fins de LBC / FT.
• Si un VASP opère dans plusieurs juridictions, un superviseur principal pourrait être identifié si le VASP a une proportion significative de ses activités commerciales dans cette juridiction.

Le GAFI sollicite les commentaires du secteur privé

Avant de finaliser le nouveau guide, le GAFI sollicite les commentaires des parties prenantes du secteur privé d'ici le 20 avril 2021 sur les domaines suivants:

1. Le Guide révisé sur la définition du VASP (paragraphes 47 à 79) précise-t-il quelles entreprises entreprennent des activités de VASP et sont soumises aux normes du GAFI?
2. Quels sont les moyens les plus efficaces d'atténuer les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme (BC / FT) liés aux transactions peer-to-peer (c'est-à-dire les transferts d'AV effectués sans l'utilisation ou l'implication d'un VASP ou d'une autre entité obligée, telle que l'AV transferts entre deux portefeuilles non hébergés) (voir paragraphes 34-35 et 91-93)?
3. Les Orientations révisées relatives à la règle relative aux voyages ont-elles besoin de plus de clarté (paragraphes 152 à 180 et 256 à 267)?
4. Le Guide révisé fournit-il des instructions claires sur la manière dont les normes du GAFI s'appliquent aux pièces dites stables et aux entités liées (voir les encadrés 1 et 4 et les paragraphes 72 à 73, 122 et 224)?
5. Y a-t-il d'autres commentaires et propositions spécifiques pour rendre le Guide révisé plus utile pour promouvoir la mise en œuvre effective des normes du GAFI?

Le projet de directives peut être trouvé ici: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html