Funzionario dell'IRS: i casi di evasione fiscale negli Stati Uniti che coinvolgono criptovalute sono aumentati nel 2023

Il 4 dicembre, l'Unità di investigazione criminale (CI) dell'IRS (United Internal Revenue Service) ha segnalato un aumentare nel numero di casi legati all’evasione fiscale attraverso asset digitali.

In un nuovo rapporto annuale, l'agenzia ha dichiarato di aver avviato più di 2,676 casi, di cui oltre la metà delle indagini su crimini fiscali e finanziari che coinvolgono criptovalute nel 2023.

L'IRS ha assistito a un aumento delle violazioni fiscali sulle criptovalute

Nell’anno fiscale 2023, l’IRS ha indagato su 2,676 casi contro coloro che avevano violato le norme fiscali e finanziarie statunitensi, per un totale di 37 miliardi di dollari. La maggior parte di queste indagini riguardavano la criptovaluta.

In particolare, l’agenzia ha precisato di aver punito i soggetti come segue:

• Se non riuscissero a riportare le loro plusvalenze dalla portata delle risorse digitali; 
• Se il loro reddito provenisse dall'estrazione di criptovaluta; 
• Se hanno ricevuto guadagni sotto forma di gettoni da stipendi, affitti o vincite al gioco.

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"CI sta anche assistendo a elusioni di violazioni di pagamento, in cui il contribuente non rivela la proprietà della criptovaluta nel tentativo di proteggere le partecipazioni", afferma il rapporto. 

Come affermano i funzionari dell’IRS, tale aumento è principalmente guidato dall’aumento complessivo dell’uso delle criptovalute.

Anche un altro regolatore ha avuto un anno 2023 piuttosto buono. A metà novembre la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti ha riferito di aver recuperato 5 miliardi di dollari nel corso di 784 azioni esecutive. 

Come l'IRS ha iniziato a combattere l'evasione fiscale delle criptovalute

L'agenzia IRS ha iniziato a richiedere ai contribuenti statunitensi di segnalare le transazioni in criptovaluta già nel 2019. Successivamente, l'amministrazione fiscale statunitense ha adottato la relativa disposizione.

È noto che da quando l'IRS ha iniziato a indagare sui crimini legati alle criptovalute, ha confiscato risorse digitali per un valore di oltre 10 miliardi di dollari. Solo nel 2021 ha sequestrato 3.5 miliardi di dollari, la maggior parte dei quali erano stati ottenuti durante il caso Silk Road.

In precedenza, l'agenzia aveva richiesto all'exchange di criptovalute Kraken di riferire su 42,017 clienti per sapere se pagavano le tasse. L'IRS vuole controllare specificamente quei clienti le cui transazioni hanno superato i 20,000 dollari nel periodo dal 2016 al 2020.