L'IRS sta reprimendo le criptovalute?

Nel maggio 2023, il presidente Biden ha pubblicato un tweet prendendo di mira le politiche fiscali a vantaggio "ricchi investitori di criptovalute'.

Mentre molti nell'ecosistema delle criptovalute hanno criticato la dichiarazione del presidente Biden per essere fuorviante, il tweet è indicativo di un fenomeno più ampio: il governo federale reprime l'evasione fiscale delle criptovalute.

La criptovaluta non è più un ecosistema di nicchia sotto il radar di legislatori e autorità fiscali. Le criptovalute sono più diffuse che mai, il che significa che l'IRS sta prestando maggiore attenzione alle transazioni crittografiche.

In questo articolo, esploreremo i diversi modi in cui la frode fiscale sulle criptovalute sta diventando sempre più un punto focale per le autorità di regolamentazione e come gli investitori possono rimanere proattivi quando si tratta di dichiarare le tasse ed evitare problemi futuri con l'IRS.

La fine delle politiche fiscali della 'zona grigia'

Le transazioni di criptovaluta risiedono spesso in una "zona grigia" del codice fiscale. Poiché l'IRS non ha rilasciato una guida completa sulle transazioni NFT e DeFi, molti investitori hanno adottato per anni approcci aggressivi alla dichiarazione dei redditi per ridurre al minimo la loro responsabilità fiscale.

Recentemente, l'IRS ha adottato misure per fornire linee guida più chiare per queste transazioni. Nel marzo 2023, l'IRS ha pubblicato per la prima volta una guida per gli NFT, specificando in dettaglio le circostanze in cui gli NFT sono considerati esigibili e tassati di conseguenza.

È probabile che nei prossimi mesi siano previste ulteriori indicazioni sulle criptovalute. Secondo Julie Foerster, il direttore delle risorse digitali dell'IRS, l'agenzia è pronta a implementare un nuovo piano operativo per gestire le criptovalute nei prossimi 12 mesi.

Inoltre, il governo federale sta cercando di colmare le "scappatoie" che sono state disponibili per gli investitori di criptovaluta attraverso la legislazione. IL L'ultimo pacchetto di budget dell'amministrazione Biden estenderebbe la regola della wash sale alle criptovalute, limitando la capacità degli investitori di criptovalute di richiedere perdite di capitale.

Come l'IRS sta reprimendo le transazioni pseudo-anonime

Oltre a pubblicare ulteriori indicazioni per la criptovaluta, l'IRS ha represso le frodi fiscali sulle criptovalute che si verificano sugli scambi e sulla blockchain.

Già nel 2016, l'IRS ha emesso a Coinbase una John Doe Summons, richiedendo all'exchange di consegnare i record dei clienti al governo federale.

Le normative fiscali sugli scambi centralizzati sono destinate a inasprirsi solo negli anni a venire. Il Build Back Better Act del 2021 richiede agli scambi di criptovalute di emettere moduli 1099 obbligatori che riportano plusvalenze e perdite sia ai clienti che all'IRS.

Naturalmente, l'IRS non sta limitando la sua attenzione agli scambi centralizzati. Negli ultimi anni, l'agenzia delle entrate ha prestato maggiore attenzione alle frodi fiscali on-chain.

Attualmente, l'IRS collabora con appaltatori come Chainalysis per analizzare la blockchain e abbinare portafogli "anonimi" a investitori noti. Suo stato stimato che queste partnership hanno aiutato l'IRS a sequestrare più di $ 10 miliardi in Bitcoin.

Inoltre, il governo federale sta adottando misure attive per dissuadere gli investitori dall'utilizzare privacy coin che potrebbero essere potenzialmente utilizzate per l'evasione fiscale. Nel 2022, il Dipartimento del Tesoro ha sanzionato la moneta Tornado incentrata sulla privacy, rendendola illegale per gli americani.

Un aumento dei finanziamenti per l'IRS

È probabile che l'IRS concentri solo maggiore attenzione sull'industria delle criptovalute negli anni a venire. Sebbene negli anni passati l'IRS sia stata definita un'istituzione "sottofinanziata", la situazione sta cambiando poiché l'agenzia ha recentemente raccolto finanziamenti significativi dall'amministrazione Biden. La legge sulla riduzione dell'inflazione del 2022 ha dato $ 80 miliardi in nuovi finanziamenti all'organizzazione nei prossimi dieci anni.

Sebbene non sia noto quanto di questo finanziamento andrà a combattere specificamente la frode fiscale sulle criptovalute, i commissari dell'IRS hanno individuato la criptovaluta come uno dei principali contributori al divario fiscale annuale americano. Per questo motivo, è ragionevole presumere che un aumento dei finanziamenti per l'IRS porterà a un maggiore controllo sugli investitori di criptovaluta.

Quali passi devo seguire per dichiarare accuratamente le mie tasse?

Con la crescente attenzione sull'ecosistema delle criptovalute, gli investitori dovrebbero essere proattivi nel segnalare le loro plusvalenze e entrate. Ecco alcuni passaggi che puoi adottare per assicurarti di rispettare la normativa fiscale.

1. Tieni traccia delle tue transazioni: Per segnalare con precisione le tue plusvalenze e perdite, è importante tenere un registro dettagliato di tutte le tue transazioni di criptovaluta. Ciò include una cronologia completa di tutte le tue operazioni e trasferimenti su tutti i tuoi portafogli e scambi, inclusa la data in cui è avvenuta la transazione e il valore equo di mercato della tua criptovaluta al ricevimento e allo smaltimento.
2. Trova le risorse giuste: Per semplificare il processo di segnalazione del tuo tasse di criptovaluta, è importante trovare gli strumenti giusti. Il software fiscale sulle criptovalute può sincronizzarsi automaticamente con i tuoi portafogli e gli scambi, aiutandoti a tenere traccia dei tuoi guadagni, perdite e entrate! Se ti senti a disagio a dichiarare le tue tasse da solo, puoi contattare un professionista fiscale esperto in criptovalute.
3. Inviare una dichiarazione dei redditi modificata: Se non hai dichiarato le imposte sulla criptovaluta negli anni precedenti, devi presentare una dichiarazione dei redditi modificata. Hai tre anni dalla data di deposito per modificare la tua dichiarazione dei redditi e assicurarti che le tue precedenti transazioni crittografiche siano riportate in modo accurato. Ricorda, l'IRS è in genere più indulgente nei confronti degli investitori che fanno uno sforzo in buona fede per dichiarare accuratamente le loro tasse.

Ricorda, l'evasione fiscale è considerata un crimine. La pena massima per evasione fiscale negli Stati Uniti è di $ 250,000 e fino a cinque anni di carcere. Inoltre, non c'è limite di tempo per quanto tempo l'IRS può controllarti in caso di vera e propria frode fiscale.

Insomma

La criptovaluta è entrata nel mainstream, il che significa che l'IRS sta prestando più attenzione che mai all'ecosistema. Per evitare sanzioni civili e penali, gli investitori dovrebbero essere diligenti nel segnalare i propri guadagni, perdite e redditi all'IRS.