ניתוח: הנחיית FATF המוצעת עבור נכסים וירטואליים ו- VASP

ב -19 במרץ 2021, כלב השמירה העולמי נגד הלבנת הון, כוח המשימה הפיננסי (FATF) פרסם התייעצות ציבורית לצורך עדכונו טיוטת הנחיות בנושא גישה מבוססת סיכונים לנכסים וירטואליים ולספקי שירותים נכסים וירטואליים. השינויים העיקריים בטיוטת ההדרכה כוללים:

• שירותי DEX ושירותי נאמנות בקריפטו נחשבים לספקי שירות נכסים וירטואליים (VASP)
• מטבעות חשמל הם נכס וירטואלי (VA) ותקני FATF חלים עליהם
• רק NFTs שיכולים להקל על הלבנת הון (ML) ומימון טרור (TF) הם VAS
• VASPs צריכים להעריך ולהקל על סיכוני מימון התפשטות (PF)
• שיטות עבודה מומלצות עבור צד שכנגד VASPמהו ספק שירות נכסים וירטואליים (VASP)? A וירטואלי ... עוד בדיקה נאותה
• אפשרויות להפחתת סיכוני עסקאות עמיתים לעמית
• הבהרות והנחיות לכלל נסיעות חדש

FATF מבהיר את ההגדרות של נכסי וירטואלי וספקי שירות נכסים וירטואליים

• ה- FATF אינו רואה מטבעות דיגיטליים של הבנקים המרכזיים (CBDC) כנכסים וירטואליים, ובמקום זאת מיישם סטנדרטים הדומים לכל סוג אחר של מטבע פיאט המונפק על ידי בנק מרכזי.
• מרכזיות, פלטפורמות או אפליקציות מבוזרות נחשבות ל- VASP.
  • יישום מבוזר או מבוזר (DApp), אינו VASP תחת תקני FATF - התקנים אינם חלים על תוכנות או טכנולוגיות בסיסיות - אך גופים המעורבים ב- DApp כגון בעלים או מפעילים עשויים להיות VASPs בהגדרת FATF.
• שירותי נאמנות VA, כולל שירותים הכוללים טכנולוגיית חוזים חכמים, שירותי תיווך, שירותי החלפת פקודות הזמנות, שירותי מסחר מתקדמים וספקי משמורת הם כולם VASP.
• כמה אסימונים שאינם ניתנים לפטירה (NFT) שאולי לא נראים בתחילה כ- VAs עשויים להיות VAs עקב שווקים משניים המאפשרים העברת ערך או החלפת ערך או מקלים על הלבנת הון, מימון טרור ומימון התפשטות.
• אין להחשיב את הנכסים כמוצאים על ידי המלצות ה- FATF בגלל הפורמט שבו הם מוצעים, ואין לפרש אף נכס כמי שנופל לחלוטין בתקני FATF.

סיכוני מימון התפשטות (PF)

• בנוסף לסיכוני הלבנת הון ומימון טרור (ML / TF), VASPs צריכים להתחיל להעריך ולהקל על סיכוני מימון התפשטות (PF).
• ה- FATF מפתח כעת הנחיות נפרדות לבירור דרישות אלה.

תקני FATF חלים על "מה שמכונה סטאבלואינס"

• ה- FATF ממליץ למדינות לנתח ולהקטין את סיכוני ה- ML / TF לפני שיושקו - במיוחד אם ישמש את המטבע היציב לעסקאות P2P.
• הפחתת סיכונים עשויה לכלול "הגבלת היקף יכולת הלקוחות לבצע עסקאות אנונימיות ו / או על ידי הקפדה על קיום חובות AML / CFT של גורמים מחויבים במסגרת ההסדר, למשל באמצעות תוכנה לניטור עסקאות ואיתור פעילות חשודה."

אפשרויות להפחתת סיכונים לעסקאות עמיתים לעמית

• עסקאות אל / מישויות שאינן חייבות (למשל ארנקים שלא הוצאו) ועסקאות בהן בשלב מוקדם יותר התרחשו עסקאות P2P צריכות להיחשב בסיכון גבוה יותר.
• ה- FATF ממליץ על כמה מהטקטיקות האפשריות להפחתת הסיכון של P2P בתחומי שיפוט בסיכון גבוה:
  • יישום המקבילה ל- VA של שיעורי קליקים
  • מניעת רישוי של VASP אם הם מאפשרים עסקאות אל / מגופים שאינם מחויבים (כלומר, ארנקים פרטיים / לא ממוקמים)
  • דרישות רישום משופרות משופרות ודרישות בדיקת נאותות משופרות (EDD)
  • פיקוח משופר מתמשך על VASPs
  • הוצאת הדרכה ציבורית וייעוץ להעלאת המודעות לסיכונים הנובעים מעסקאות P2P

הנחיות ספציפיות ליישום "כלל הנסיעה"

• VASPs שלא יישמו את "כלל הנסיעות" צריכים להיחשב בסיכון גבוה יותר.
• VASP צריך לבצע בדיקת נאותות VASP של הצד שכנגד לפני שהם מעבירים את המידע הנדרש.
• ללא קשר לחוסר הרגולציה בתחום השיפוט המוטב (נושא הזריחה), VASPs שמקורם יכול לדרוש עמידה בכללי נסיעות מצד הנהנים על ידי חוזה או נוהג עסקי. באופן כללי, החלטות עסקיות אלה מתקבלות על ידי כל VASP בודד על סמך הניתוח מבוסס הסיכון שלהן.
• יוזמים וסוכני VASP מוטבים צריכים לסקור עסקאות כדי לאשר שהצד שכנגד אינו שם מאושר.
• מסירת מידע על המקור והנהנה בקבוצות קבילה, כל עוד ההגשה מתבצעת באופן מיידי ומאובטח בהתאם לתקני FATF. אין להתיר הגשת מידע נדרש לאחר מעשה (כלומר, הגשה חייבת להתרחש לפני או בזמן ביצוע העברת ה- VA)
• כאשר אין גורם יוצר או מוסד נהנה (עסקאות אל ארנקים שלא הוצבו), על VASP עדיין לאסוף את המידע הנדרש ביחס ללקוח שלהם. מדינות צריכות גם לשקול לדרוש מ- VASP להתייחס להעברות VA כאלה כעסקאות בסיכון גבוה יותר שדורשות בדיקה מוגבלת ומגבלות.

שיטות עבודה מומלצות לביצוע בדיקות נאותות של VASP

• כאשר מיישמים את כלל הנסיעות, חשוב לבצע בדיקת נאותות של הצד הנגדי ל- VASP. על מנת לערוך בדיקות נאותות של צד נגדי בזמן ובטוח, ה- FATF ממליץ על גישה תלת-פאזית:
  • שלב 1: קבע אם העברת ה- VA היא עם VASP של צד שכנגד או ל- ארנק לא מוצלחבמכתב הפרשנות שלהם # 1172, משרד המחשבים ... עוד או שירות אחר.
  • שלב 2: זיהוי VASP של הצד שכנגד.
  • שלב 3: הערך אם ה- VASP של הצד הנגדי הוא צד נגדי זכאי לשלוח אליו נתוני לקוחות ולקיים קשר עסקי.
• Blockchainבלוקצ'יין - הטכנולוגיה העומדת בבסיס הביטקוין ועוד ... עוד ניתן להשתמש בניתוח כדי להעריך את ה- VASP ולזהות פערים.
• בדיקת נאותות VASP של הצד הנגדי לפני העסקה הראשונה עם VASP.
• יש לבחון את התוצאה של בדיקת נאותות VASP של הצד שכנגד.

הנחיות מעודכנות בנושא רישוי ורישום VASP

• תקני FATF מאפשרים לשיפוט גמישות ביישום רישוי או רישום ל- VASP.
• לכל הפחות, יש לדרוש מכספי VASP להיות מורשים או לרשום בתחומי השיפוט (ים) שבהם הם נוצרים.
• תחומי שיפוט עשויים גם לדרוש כי רישיונות VASP המציעים מוצרים ו / או שירותים ללקוחות בתחומם הם מורשים או רשומים בתחום השיפוט.
• הרשויות הלאומיות צריכות לקיים מנגנונים לפקח על תחום ה- VASP ולזהות אנשים טבעיים או משפטיים המבצעים פעילויות או פעולות VA ללא רישיון או רישום נדרשים.

עקרונות של שיתוף מידע ושיתוף פעולה בין מפקחי VASP

• שיתוף מידע חוצה גבולות על ידי הרשויות והמגזר הפרטי עם עמיתיהם הבינלאומיים הוא קריטי במגזר ה- VASP בשל האופי החוצה גבולות והישג ידם רב-תחומי של VAs ו- VASPs. ה- FATF פיתח רשימה של עקרונות של שיתוף מידע ושיתוף פעולה בין מפקחי VASP בהנחייתם החדשה. הרשימה המלאה מכסה מפקחים מזהים ו- VASP, ושיטות עבודה מומלצות להחלפת מידע ושיתוף פעולה בין תחומי שיפוט.
• על כל מדינה לייעד לפחות רשות מוסמכת אחת כמפקחת על ה- VASP למטרות AML / CFT, והרשות המוסמכת אינה יכולה להיות גוף לוויסות עצמי.
• על מדינות לזהות בבירור את המפקח על VASP למטרות AML / CFT.
• אם VASP פועל במספר תחומי שיפוט, ניתן לזהות מפקח עיקרי אם ל- VASP יש חלק ניכר מפעילותו העסקית בתחום השיפוט.

FATF מבקש הערות מהמגזר הפרטי

לפני סיום ההנחיה החדשה, ה- FATF מבקש הערות מבעלי העניין במגזר הפרטי עד 20 באפריל 2021 על התחומים הבאים:

1. האם ההנחיה המתוקנת להגדרת VASP (פסקאות 47-79) מספקת בהירות רבה יותר באילו עסקים מבצעים פעילויות VASP וכפופות לתקני FATF?
2. מהן הדרכים היעילות ביותר להפחתת סיכוני הלבנת הון ומימון טרור (ML / TF) הקשורות לעסקאות עמית לעמית (כלומר, העברות VA המתבצעות ללא שימוש או מעורבות של VASP או גורם מחויב אחר, כגון VA העברות בין שני ארנקים שלא הוצאו) (ראה סעיפים 34-35 ו- 91-93)?
3. האם ההנחיה המתוקנת ביחס לכלל הנסיעה זקוקה לבהירות נוספת (סעיפים 152-180 ו- 256-267)?
4. האם ההנחיה המתוקנת מספקת הנחיות ברורות כיצד תקני FATF חלים על מה שמכונה מטבעות מטבע ויישויות קשורות (ראה תיבות 1 ו -4 ופסקאות 72-73, 122 ו -224)?
5. האם יש הערות נוספות והצעות ספציפיות כדי להפוך את ההנחיה המתוקנת לשימושי יותר לקידום יישום יעיל של תקני FATF?

את טיוטת ההנחיות תוכלו למצוא כאן: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html