כלל מידע הבעלות המועיל של FinCEN מגיע... אבל עדיין נותרו שאלות

מאז 1 בינואר 2024, ממשלת ארה"ב דורשת כעת מחברות רבות לדווח על מידע על מי בסופו של דבר הבעלים והשולט בהן כמאמץ "להקשות על שחקנים רעים להסתיר או להפיק תועלת מהרווחים שהושגו בצורה לא נכונה באמצעות חברות פגז או אטומים אחרים מבני בעלות'.

הדרישה החדשה נאכפת באמצעות כלל הדיווח של מידע בעלות מועילה (BOI), הראשון מבין שלושה כללים בתחום זה הנדרשים על פי חוק השקיפות הארגונית (CTA). היא מחייבת חברות להגיש פרטים על הבעלים המועילים שלהן, כלומר, אותם אנשים הנהנים מבעלות או שליטה בחברה, לרשת האכיפה לפשעים פיננסיים (FinCEN). בעוד שהתיאוריה מאחורי הכלל החדש ברורה, בפועל, הדברים הופכים קצת יותר מסובכים.

שאלות ללא מענה ושיקולים אסטרטגיים

פרטי הכלל פורטו באופן מקוון ומשאבים שימושיים רבים נוצרו, כולל תוכנית הסברה חינוכית כדי להדריך חברות דרך כללי הדיווח החדשים ולהציע הנחיות כיצד הן יכולות לשמור על ציות. עם זאת, נותרו מספר שאלות חשובות. לדוגמה, כיצד הוראות הדיווח של BOI והגישה למידע המדווח לכללי FinCEN ישולבו בכלל בדיקת הנאותות של לקוחות (CDD) הנוכחית? ואיך ישתנה כלל ה-CDD הנוכחי?

יתרה מזאת, כיצד על מוסד פיננסי מפוקח (FI) לשלב דיווח של BOI וגישה למידע המדווח לכללי FinCEN במאמצי איסור הלבנת הון (AML) ו-CDD שלהם? איזו השפעה צריכה להיות לדיווח של BOI עבור חברה מדווחת על ידי מבקש חברה על דירוג הסיכון של אותה חברה? אולי חשוב מכך, כאשר גישה לנתונים המדווחים ל-FinCEN מתבקשת על ידי FI, כיצד יש לשלב את חוסר ההסכמה של חברה מדווחת בדרוג הסיכון של אותו לקוח?

אין ספק, התקופה שבין תאריך התוקף של כלל הדיווח להתאמה של כלל ה-CDD ל-CTA תגרום לבלבול. חברות לא יכולות לחכות להבהרה זו לפני שננקטת כל פעולה אז מה ספציפית ניתן לעשות עכשיו?

ניווט באזורים האפורים

FIs צריכים כעת לחשוב כיצד הם ישדרגו את המדיניות, הנהלים שלהם, וחשוב מכל, את מתודולוגיות הערכת הסיכונים הכוללות והלקוחות שלהם כדי לטפל בזמינות, גישה והתאמה של BOI.

זה גם לא רעיון מופרך שרגולטורים עשויים להשתמש ביכולתם המפורטת ב-31 CFR 1010.955(b)(4) של הגישה המוצעת למידע שדווח לרגולציה של FinCEN כדי להשוות מידע שדווח ל-FinCEN לזה שנרכש על ידי ה-FI במהלך תהליך CDD מבוסס סיכונים, המחייב אותם להצדיק כל הבדל. זה יעמיד בספק תהליכים שאולי לא אותגרו בעבר, כמו הגישה מבוססת הסיכון המשמשת לאיסוף והערכת ה-BOI העומד לרשותם.

מסיבה זו, FI צריכים לבקש גישה ל-BOI מהחברה המדווחת. אם לא ניתנת גישה, דירוג הסיכון של אותו לקוח אמור לעלות באופן מינימלי. כמו כן, יש לקבוע מדיניות המתארת ​​מתי אין להתחשב עוד בלקוח או לקוח פוטנציאלי, לאור העובדה שהגישה לא ניתנה.

מעקב מקרוב אחר הנוף הגלובלי המתפתח

לבסוף, בעוד שהכללים הסופיים והמוצעים של CTA ושל FinCEN מטילים דרישות סודיות וגישה קפדניות לגבי BOI, בניגוד להנחיית ה- AML החמישית (5AMLD) של האיחוד האירופי (EU), החלטת בית המשפט האירופי לצדק להגביל את הגישה הציבורית הבלתי מוגבלת ל-BOI. ללא ספק יש השפעה מרככת על CDD והכללת BOI בתהליך זה. FIs עולמיים, כולל אלו המבוססים באיחוד האירופי, יצטרכו לעקוב מקרוב אחר אירועים בתחום זה.

• הפצת תוכן ויחסי ציבור מופעל על ידי SEO. קבל הגברה היום.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. העצים את עצמך. גישה כאן.
• PlatoAiStream. Web3 Intelligence. הידע מוגבר. גישה כאן.
• PlatoESG. פחמן, קלינטק, אנרגיה, סביבה, שמש, ניהול פסולת. גישה כאן.
• PlatoHealth. מודיעין ביוטכנולוגיה וניסויים קליניים. גישה כאן.
• מקור: https://www.finextra.com/blogposting/25470/fincens-beneficial-ownership-information-rule-is-comingbut-questions-still-remain?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs