ב- 1 בינואר 2021 חוקקה ארצות הברית את חוק הרשאת ההגנה הלאומית לשנת הכספים 2021 (NDAA) לאחר שבית הנבחרים האמריקני והסנאט האמריקני הצביעו על ביטול הווטו הנשיאותי לחוק. במסגרת ה- NDAA כלולות מספר משמעותי של הוראות הקשורות להלבנת הון (AML) ונגד מימון טרור (CFT), כולל הוראות הרפורמה בחוק סודיות בנק (BSA), אוסף חוקים העומד בבסיס מרבית ה- AML הנוכחי. מסגרת רגולטורית. תיקונים אלה, שרבים מהם נבחנים כבר שנים, מייצגים את הרפורמות המהותיות ביותר הקשורות ל- AML שננקטו מאז לפחות חוק ה- PATRIOT האמריקני משנת 2001. להלן, אנו מתארים עשר מהוראות ה- AML המשמעותיות ביותר הכלולות ב- NDAA. בהתחשב ברוחב הרפורמות, חשוב במיוחד ש"מוסדות פיננסיים "בארה"ב - כולל עסקים בתחום שירותי הכסף (MSB) ומוסדות פיננסיים אחרים שאינם מסורתיים הכפופים ל- BSA - יבדקו היטב את החוק בכדי להבין כיצד חובות הציות שלהם עשויות להיות ישתנה או עשוי להשתנות בעתיד כאשר החוק מיושם באמצעות רגולציה.
- תיקונים ל- BSA לכיסוי מפורש של נכסים דיגיטליים
ה- NDAA כולל מספר שינויים כדי להבהיר כי מטבעות קריפטוגרפיים ונכסים דיגיטליים אחרים הם בגדר הדרישות הרגולטוריות של ה- BSA. לדוגמא, ה- NDAA מתקן את ה- BSA בכמה הוראות כדי להבהיר כי ה- BSA עשוי לחול גם על "ערך המחליף מטבע". לדוגמה, סעיף 6201 (ד) ל- NDAA מתקן את 31 USC § 5312 כך שיכלול "ערך המחליף מטבע" בהגדרות של סוכנות פיננסית, מחליף מטבע ושולח כסף מורשה, סוגים של מוסדות פיננסיים אמריקניים הכפופים לחוק. חובות ה- AML של BSA. זה גם משנה את ההגדרה של "מכשיר כספי" כך שיכלול "ערך שתחליף לכל מכשיר כספי". סעיף 6102 (א) (3) ל- NDAA, המביע את תחושת הקונגרס, מסביר כי "אף על פי שהשימוש והמסחר של מטבעות וירטואליים הם פרקטיקות משפטיות, ישנם טרוריסטים ופושעים, כולל ארגוני פשיעה בין-לאומיים, המבקשים לנצל את הפגיעות בעולם. מערכת פיננסית ויותר ויותר מסתמכים על תחליפי מטבע, כולל אמצעי תשלום מתפתחים (כגון מטבעות וירטואליים), כדי להעביר כספים אסורים. "
חלק זה משקף קידוד שימושי של ההנחיות הקיימות ברשת אכיפת הפשעים הפיננסיים של משרד האוצר (FinCEN). לדוגמא, FinCEN נקטה כבר זמן רב כי "מנהלי מערכת" ו"מחליפים "של מה שמכונה" מטבע וירטואלי להמרה "כפופים לתקנות ה- BSA של FinCEN, ובשנת 2011, הסוכנות שינתה את ההגדרה הרגולטורית של" העברת כסף "ל כוללים העברת "ערך אחר המחליף מטבע". 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (משדרי כסף הם סוג של MSB הכפוף לרגולציה של FinCEN). בעוד FinCEN החזיקה בתפקיד זה מספר שנים, התעשייה העלתה שאלות בנוגע להיקף הסמכות הסטטוטורית של FinCEN ביחס לנכסים דיגיטליים. נראה כי התיקונים הכלולים ב- NDAA נועדו, לפחות בחלקם, לפתור כל ספק בנוגע להאצלת הסמכות של הקונגרס להסדיר את המרחב הזה תחת ה- BSA.
- הרחבה משמעותית של הוראות whistleblower
סעיף 6314 ל- NDAA מעדכן ומרחיב את תגמולי המלשינים וההגנות הכלולים ב- BSA. באופן ספציפי, על פי ההוראות המתוקנות, המלשינים יכולים לקבל עד 30% מהעונש הכספי המוערך כאשר העונש מסתכם ביותר ממיליון דולר. הסכום המדויק של הפרס תלוי במגוון גורמים המתוארים בסעיף 1, כולל, בין היתר, המשמעות והועילות של המידע שנמסר. ה- NDAA גם מעגן מספר הגנות מפני נקמה למשרוקיות.
בעוד שמלשינים יכולים לקבל פרסים כספיים תחת הגרסה הקודמת של ה- BSA, פרסים כאלה הוגדרו בדרך כלל ב -150,000 דולר והיו בעלי שיקול דעת. התמריץ הכספי המוגבר עשוי להוביל לעלייה בפעילות המלשינים בנוגע לתוכניות עמידה במוסדות פיננסיים בארה"ב, בדומה לפעילות שנראתה במשטרים כמו תוכנית המלשינים של רשות ניירות ערך, שנוצרה בשנת 2010. התפתחות זו הובילה לעלייה משמעותית בטיפים ל- SEC ויצר מספר תגמולים כספיים משמעותיים למשרוקיות. לִרְאוֹתלמשל, נציבות ניירות ערך בארה"ב, הודעה לעיתונות, תוכנית ה- Whistleblower מסיימת את שנת הכספים עם שיא שיא עם ארבעה פרסים נוספים (30 בספטמבר 2020).
- הדרישה לאישור צוות הציות בארצות הברית
סעיף 6101 ל- NDAA מתקן את ה- BSA (USC 31 5318) לדרוש מאנשים האחראים להקמה, תחזוקה ויישום של תוכנית תאימות AML של מוסד פיננסי בארה"ב להיות "אנשים בארצות הברית הנגישים לפיקוח ופיקוח עליהם. על ידי שר האוצר והרגולטור הפונקציונלי הפדרלי המתאים. " לא ברור אם המשמעות היא שכל אדם המספק שירותים הקשורים לציות לגורם מוסדר חייב להיות ממוקם בארצות הברית או רק בעלי תפקידים בכירים יותר, כגון קצין הציות הנדרש. לא ברור גם אם הכוונה היא רק לעובדי מוסד פיננסי אמריקני מוסדר או שמקבלים גם קבלני תאימות של AML, ספקים ונותני שירותים אחרים.
הוראה זו עשויה להיות משמעותית במיוחד עבור MSBs הממוקמים בזרים וסניפים בארה"ב או סוכנויות של בנקים מאורגנים זרים, אשר יכולים להיות כפופים לרגולציה של FinCEN גם אם עסקיהם מתרחשים רק בחלקם בארצות הברית. לגופים אלה עשויות להיות חובות ציות נוספות לרגולציה בתחומי שיפוט אחרים, מה שמקשה על העברת חלקים משמעותיים מצוותי הציות שלהם לארצות הברית. כתוצאה מכך, סעיף זה עשוי להצדיק קביעת הנחיות נוספות והנחיות מצד FinCEN לגבי היקף הדרישה הזו.
- דרישה לחשיפת מידע על בעלות מיטיבה
ה- NDAA כולל גם את חוק השקיפות התאגידי משנת 2020, המבקש לטפל באחת הפגיעות הוותיקות ב- AML במערכת המשפט האמריקאית - השימוש בחברות פגז מגורים בארה"ב, וגופים דומים, כדי להסתיר את הבעלות או מקור הנכס ומכשירים כספיים. . חוק השקיפות התאגידי משנת 2020 מחייב: (1) חברות מסוימות המכונות "חברות מדווחות" לדווח ל- FinCEN מידע בדבר בעליהם המועילים (BO). ו- (2) חברות שזה עתה הוקמו כדי לספק מידע כזה ל- FinCEN בעת ההקמה ולעדכן את FinCEN אם חל שינוי בהמשך במידע ה- BO המדווח. הוראה זו אינה אפקטיבית באופן מיידי, אך FinCEN נדרשת לפרסם כללים בשנה אחת בנוגע למתכונת של חברות מדווחות לספק מידע נדרש ל- BO לגופים שזה עתה הוקמו. לחברות דיווח יהיו שנתיים לעמוד בדרישות החדשות.
המידע יישמר על ידי FinCEN במאגר מידע שאינו ציבורי. ההחלטה להשתמש במאגר מידע שאינו ציבורי שונה מהגישה בה ננקטו בתחומי שיפוט אחרים כגון בריטניה, כאשר מידע מסוים על בעלות מועילה זמין לציבור באמצעות מאגר המידע של בית החברות. למרות שמאגר המידע אינו ציבורי, FinCEN רשאית, בהסכמת חברת דיווח, למסור מידע על בעלות מועילה למוסד פיננסי לצורך עמידה בדרישות בדיקת נאותות הלקוח של אותו מוסד. מכיוון שגילוי בלתי מורשה של מידע כזה נענש על פי החוק, מוסדות פיננסיים שיקבלו מידע כזה יצטרכו ליישם אמצעי הגנה ביחס לטיפול ובשימוש במידע כזה.
חוק השקיפות התאגידית מגדיר בעל מועיל לכלול אדם המחזיק, במישרין או בעקיפין, באינטרס הון של 25% ומעלה בחברה או המפעיל "שליטה מהותית" בחברה. המונח "שליטה מהותית" אינו מוגדר בחוק. מספר חברות וגופים אחרים פטורים מדרישות הדיווח, כולל חברות הנסחרות בבורסה; חברות פרטיות העומדות בדרישות מסוימות ביחס למספר העובדים, ההכנסות והנוכחות הפיזית בארצות הברית; ונאמנויות מסוימות. סוגים רבים של מוסדות פיננסיים שכבר כפופים לתקנת FinCEN פטורים גם הם מהדרישות.
- עונשים משופרים להפרות BSA
ה- NDAA מכיל מספר הוראות המשפרות את העונשים החלים על הפרות BSA. סעיף 6309 ל- NDAA מטיל קנסות על מפרים חוזרים של "פי 3 מהרווח שנצבר או הפסד שנמנע" על ידי המפר החוזר "אם ניתן לחשב" או, אם לא ניתן, "פי 2 מהעונש המרבי ביחס להפרה. ” סעיף 6310 אוסר על אנשים שנמצאו "הפרה חמורה" לכהן בדירקטוריון של מוסד פיננסי בארה"ב לתקופה של 10 שנים. סעיף 6312 מתיר להחזיר רווחים ובונוסים (כלומר, זלזול) עבור כל אדם שהורשע בהפרת ה- BSA.
סעיף 6313 מוסיף גם איסורים חדשים, ועונשים מקבילים, להסתרת הבעלות או השליטה בנכסים בעסקאות כספיות מסוימות הכוללות "גורם פוליטי זר בכיר, או כל בן משפחה קרוב או מקורב של גורם פוליטי זר בכיר" והסתרת המקור. כספים בעסקאות כספיות מסוימות בהן מעורבים צדדים שנמצאו כ"עסקה ראשונה להלבנת הון "במסגרת הוראת BSA קיימת, 31 USC 5318A.
- אישור להשיג רשומות בנקים זרים מבנקים עם חשבונות כתבים ארה"ב
סעיף 6308 ל- NDAA מרחיב משמעותית את סמכותם של משרד המשפטים והאוצר האמריקני להשיג מידע שקשור ל- AML מבנקים זרים על ידי אישורו של מזכיר האוצר או היועץ המשפטי לממשלה להגיש זימון לכל בנק זר שמנהל חשבון כתב ב ארצות הברית ולבקש "כל התיעוד הנוגע לחשבון הכתב או כל חשבון בבנק הזר, כולל רשומות שמתוחזקות מחוץ לארצות הברית "(ההדגשה הוסיפה). על פי הגרסה הקודמת של ה- BSA, בקשות כאלה היו צריכות להיות מוגבלות ל"תיעוד הקשור לחשבון כתב כזה ".
ניתן להגיש דרישה כזו לקידום (1) כל חקירה של הפרה של חוק פלילי של ארצות הברית; (2) כל חקירה של הפרה של ה- BSA; (3) פעולת חילוט אזרחית; או (4) חקירה לפי סעיף 5318 א ("אמצעים מיוחדים לתחומי שיפוט, מוסדות פיננסיים, עסקאות בינלאומיות או סוגי חשבונות הנוגעים להלבנת הון ראשונית").
בעוד שבנק זר רשאי לעתור לבית משפט מחוזי פדרלי בבקשה לשנות או לבטל את הזימון, ההוראה מבהירה כי "קביעה לפיה עמידה בהזמנה תבוא בסתירה עם הוראת סודיות או סודיות זרה אינה יכולה להיות הבסיס היחיד לביטול או שינוי הַזמָנָה." סעיף 6308 מחייב גם מוסדות פיננסיים מכוסים להפסיק כל קשר תואם עם בנק זר תוך עשרה ימי עסקים עם ההודעה כי מזכיר האוצר או היועץ המשפטי לממשלה קבעו כי בנק זר לא עמד בצו. מוסדות פיננסיים מכוסים הסוגרים חשבונות כתבים על פי סעיף 10 מוגנים מאחריות הקשורה לסיום בכל הליך בית משפט או בוררות. אי ציות יכול להוביל לעונשים אזרחיים ופליליים נגד מוסדות פיננסיים אמריקאים וזרים, כולל חילוט נכסים.
- Safe Harbor לצורך עמידה בהוראות Keep Open
סעיף 6306 ל- NDAA מספק ביטחון למוסד פיננסי העומד בבקשה בכתב מאכיפת החוק הפדרלית לשמור על "חשבון לקוח" או "עסקת לקוח". בקשות כאלה נשלחות בדרך כלל על ידי רשויות החוק הדואגות כי סגירת חשבונות תבטל שחקן אסור כי פעילותם נחקרת. עם זאת, בקשות כאלה יכולות להציב את התעשייה במצב קשה על ידי בקשה ממוסד פיננסי לפתוח חשבון כאשר למוסד יש ידיעה או חושד כי ניתן להשתמש בחשבון למטרות בלתי חוקיות. הנמל הבטוח יסייע בשיפור החששות הללו בתנאי שהחשבון או העסקה נשמרים פתוחים בהתאם ל"פרמטרים ותזמון הבקשה ", כנדרש על פי החוק.
- הרחבת ה- BSA לסוחרים בעתיקות
סעיף 6110 ל- NDAA משנה את הגדרת ה- BSA של "מוסד פיננסי" כך שיכלול "אדם העוסק בסחר בעתיקות, לרבות יועץ, יועץ או כל אדם אחר העוסק כעסק בשידול או מכירת עתיקות, בכפוף לתקנות שקבע המזכיר. "
ההוראה מורה למזכיר האוצר להוציא כללים מוצעים המתארים את דרישות ה- AML של סוחרי עתיקות במסגרת ה- BSA בתוך שנה מיום חקיקתו. סעיף 6110 מורה גם על שר האוצר, בתיאום עם סוכנויות פדרליות אחרות, ללמוד את "הקלת הלבנת הון ומימון טרור באמצעות סחר ביצירות אמנות" ולהוציא דו"ח לקונגרס תוך שנה, כולל המלצות להסדרה של הענף.
- יצירת פוטנציאל של FinCEN ללא תהליך פעולה
סעיף 6305 ל- NDAA מורה ל- FinCEN להעריך "האם לקבוע תהליך למתן שום מכתבי פעולה ... בתגובה לשאלות של אנשים הנוגעים להחלת" ה- BSA או חוקים ותקנות אחרים של AML / CFT. החוק מורה עוד על מזכיר האוצר להציע פסיקות ליישום הממצאים והקביעות בהערכה ללא פעולה "אם מתאים" תוך 180 יום מרגע חקיקתה.
FinCEN מוציאה כיום "פסקי דין מינהליים" לאנשים המבקשים חוות דעת בנוגע לנושא ספציפי בסמכות FinCEN. פסיקה כזו יכולה להינתן באופן פרטי או ציבורי (בדרך כלל באופן לא מזוהה). עם זאת, אין כרגע תהליך רשמי לפיו FinCEN סוקר מכתבים כאלה וגם אין לוח זמנים ספציפי בו FinCEN נדרש להגיב, כלומר לעיתים קרובות יכולים לקחת חודשים רבים או יותר עד לקבלת תשובה.
בהתאם לפרטי כל כלל סופי המיישם תהליך ללא בקשת פעולה, הוא עשוי לספק וודאות רבה יותר לגופים השוקלים לפנות ל- FinCEN. זה נכון במיוחד עבור חברות FinTech ובלוקצ'יין העוסקות לעיתים קרובות במודלים עסקיים חדשים שאולי אינם מתאימים היטב לתקנות ולהנחיות הקיימות של FinCEN.
- תוכנית פיילוט לשיתוף SAR עם שלוחות זרות
סעיף 6212 ב- NDAA יוצר תוכנית פיילוט לשיתוף דוחות פעילות חשודים (SAR) ומידע קשור מסוים עם סניפים זרים, חברות בנות ושלוחות של מוסדות פיננסיים מסוימים. החוק מורה למזכיר האוצר להוציא כללים לתוכנית פיילוט כזו תוך שנה מיום חקיקתה.
תוכנית הפיילוט לא תכלול באופן ספציפי תחומי שיפוט מסוימים, כולל סין, רוסיה ותחומי שיפוט אחרים שנקבעו כספונסרים ממלכתיים לטרור, בכפוף לסנקציות של ארה"ב, או שהמזכיר סבור כי "אינו יכול להגן באופן סביר על ביטחונם ועל סודיותם" של מידע משותף.
נכון לעכשיו, FinCEN הוציאה הנחיות המאפשרות למוסדות פיננסיים מסוימים לשתף SARs ומידע SAR עם "משרד ראשי" זר או "חברת שליטה". תוכנית הפיילוט תהיה לכאורה מתירנית יותר מההנחיות הקיימות, שעשויות לסייע למוסדות פיננסיים בינלאומיים לקיים פונקציית עמידה גלובלית יותר של AML.
מקור: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- חֶשְׁבּוֹן
- פעולה
- נוסף
- יועץ
- AML
- בין
- הלבנת הון
- בקשה
- נכס
- נכסים
- אישור
- בנק
- בנקים
- blockchain
- חברות
- לוּחַ
- עסקים
- עסקים
- שינוי
- סין
- סגירה
- עמלה
- חברות
- חברה
- הענות
- סכסוך
- הקונגרס
- הסכמה
- יועץ
- בית דין
- פשעים
- פלילי
- פושעים
- מטבע מבוזר
- מטבעות
- מַטְבֵּעַ
- נוֹכְחִי
- מסד נתונים
- גופי בטחון
- דרישה
- צעצועי התפתחות
- דיגיטלי
- נכסים דיגיטליים
- בית משפט מחוזי
- אפקטיבי
- עובדים
- מסתיים
- הון עצמי
- חליפין
- מתרחב
- הרחבה
- לנצל
- כשלון
- משפחה
- פדרלי
- תרשים
- לממן
- כספי
- רשת אכיפה פיננסית
- גופים פיננסיים
- FinCen
- fintech
- מתאים
- פוּרמָט
- מסגרת
- פונקציה
- כספים
- עתיד
- כללי
- גלוֹבָּלִי
- טיפול
- בית
- בית נבחרים
- איך
- HTTPS
- כולל
- להגדיל
- תעשייה
- מידע
- מוסד
- מוסדות
- אינטרס
- ברמה בינלאומית
- חקירה
- בעיות
- IT
- שופט
- מפתח
- ידע
- חוק
- אכיפת החוק
- חוקים
- החוקים והתקנות
- עוֹפֶרֶת
- הוביל
- משפטי
- אחריות
- מוגבל
- ארוך
- עשייה
- מִילִיוֹן
- כסף
- הלבנת הון
- חודשים
- המהלך
- MSB
- רשת
- קָצִין
- לפתוח
- דעה
- אחר
- בעלים
- בעלי
- תשלום
- כוח אדם
- טַיָס
- להציג
- נשיאותי
- ללחוץ
- עיתונות ופרסומים
- פְּרָטִי
- להרוויח
- תָכְנִית
- תוכניות
- רכוש
- להציע
- להגן
- לפרסם
- רשום
- תקנה
- תקנון
- התאמה לתקנות
- לדווח
- דוחות לדוגמא
- דרישות
- תגובה
- הכנסה
- סקירה
- חוות דעת של לקוחותינו
- תגמולים
- כללי
- רוסיה
- בטוח
- SALE
- סנקציות
- ה-SEC
- ניירות ערך
- לניירות הערך
- אבטחה
- הסנאט
- תחושה
- שירותים
- הגשה
- שיתוף
- משותף
- פָּגָז
- מֶרחָב
- מדינה
- הברית
- לימוד
- מערכת
- טֵרוֹר
- המקור
- זמן
- טיפים
- סחר
- מסחר
- עסקה
- עסקות
- שקיפות
- לָנוּ
- נציבות ניירות ערך בארה"ב
- מאוחד
- בריטניה
- ארצות הברית
- עדכון
- עדכונים
- us
- הסנאט האמריקאי
- ארה"ב
- ערך
- ספקים
- וירטואלי
- מטבעות וירטואליים
- פגיעויות
- מי
- בתוך
- עובד
- שנה
- שנים