ב- 28 באפריל 2022, המועצה מפקדים משותפים לאכיפת מיסים גלובלית ('J5') הוציא עלון סיכון ודגלים אדומים שהדגיש שיקולים משמעותיים ומתונים של סיכון הונאה בכל הנוגע לאסימונים שאינם ניתנים ל-Fungible (NFTs).
מה זה J5?
מאז שהוקם ב-2018, ה-J5 מחויב להילחם בפשעי מס בין-לאומיים באמצעות שיתוף פעולה אכיפה מוגבר. מאמצים מרכזיים כוללים עבודה משותפת לאיסוף מידע, שיתוף מודיעין, ביצוע פעולות ובניית יכולתם של פקידי אכיפת פשעי מס. ה-J5 מתמקד בקריפטו (האיום של מטבעות קריפטוגרפיים על מינהל המס), מאפשרים מקצועיים (מזיקים מאוד, מתקדמים בהעלמת מס), ופלטפורמות (פיתוח כלים ופלטפורמות יעילים המאפשרים לכל מדינה לשתף מידע בצורה מאורגנת יותר) . ה-J5 מורכב מהמדינות והסוכנויות הבאות:
מדינה | סוכנות |
אוסטרליה | משרד המיסוי האוסטרלי (ATO) |
קנדה | סוכנות ההכנסה של קנדה (CRA) |
הולנד | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD - שירות המידע והחקירה הפיסקלי) |
בריטניה | הכנסות ומכס הוד מלכותה (HMRC) |
ארצות הברית | חקירות פליליות של מס הכנסה (IRS-CI) |
ידע רקע: סוגים נפוצים של נכסי קריפטו
סוגים נפוצים של נכסי קריפטו עשויים לכלול:
- מטבעות קריפטו או המכונה בדרך אחרת אסימוני תשלום: משמשים כחלופה לפיאט, כאמצעי חליפין או מאגר ערך;
- אסימוני פלטפורמה: תמיכה ביישומים מבוזרים (dapps) בפלטפורמות בלוקצ'יין;
- אסימוני שירות: מציעים את הזכות להשתמש במוצר או בשירות;
- אסימוני אבטחה: מייצגים מוצר השקעה וככל הנראה נופלים תחת חוקי ניירות ערך;
- Stablecoins: צמודים למטבע בסיס או לנכס;
- מטבעות דיגיטליים של הבנק המרכזי (CBDC): מונפקים על ידי בנק מרכזי ונקובים ביחידת חשבון קיימת, המשמשת הן כאמצעי חליפין והן כמחסן ערך;
- אסימונים שאינם פטרייתיים (NFT)
הגדרה ורקע של NFT
NFTs הם נכסים קריפטוגרפיים בעלי מאפיינים ייחודיים, שאינם ניתנים לשחזור, ולכן כל NFT הוא יחיד במינו, המאפשר להבחין בבירור בין נכסים וירטואליים אחרים. "בניגוד לאסימונים ניתנים להחלפה ניתנים להחלפה כמו ביטקוין (כל ביטקוין דומה, ניתן להחלפה בביטקוין אחר, שלא ניתן להבדיל זה מזה), ל-NFT יש מאפיינים ייחודיים, ניתנים להבחנה אחד מהשני ולא ניתן לשכפל אותם. ." עם זאת, בדומה לאסימונים ניתנים לשינוי, ניתן להעביר בקלות NFT מארנק דיגיטלי אחד לאחר, בעוד שבעלות על בעלי NFT ניתן לעקוב בקלות באמצעות הבלוקצ'יין. NFTs חשובים, מכיוון שבגלל המאפיינים הייחודיים שלהם, הם יכולים להיות קשורים לאמנות דיגיטלית, פריטי אספנות, בפריטי משחק, נכסי נדל"ן וכו' המאפשרים אסימון או בעלות חלקית על נכס בסיס. שווקי אמנות דיגיטלית פופולריים כוללים: OpenSea, סופר נדיר, שער Nifty וכו' ופריטים במשחק כוללים: אקסי אינסוף, ללא שם: Decentraland, אנג'ין, OpenSea, וכו '
אחוז גדול של NFTs נוצר כיום על רשתות הבלוק של Ethereum ו-Polygon. בניגוד לרוב מטבעות הקריפטו המצוטטים, נסחרים ונדונים במטבע פיאט (כלומר המחיר של ביטקוין נקוב בדולר/אירו וכו'), NFTs נרכשים לפי ערך מוסכם באמצעות מטבע קריפטוגרפי תואם התלוי באיזה בלוקצ'יין מתבצע מנוצל. ניקח דוגמאות מסלבריטאים שרכשו NFTs, היידי קלום, דוגמנית-על, מפיקה ומנחת טלוויזיה, רכשה את CryptoPunk NFT #3653 בדצמבר 2021 תמורת 80 ETH (שווה ערך ל-$260,000). האמן עטור פרס הגראמי הקנדי ג'סטין ביבר רכש Bored Ape Yacht Club NFT #3001 בינואר 2022 תמורת 500 ETH (שווה ערך ל-1.31 מיליון דולר).
עלון מודיעין J5 על סיכוני אסימונים שאינם ניתנים לניתוק ודגלים אדומים
ב-28 באפריל 2022, ה-J5 הוציא פריט ראשון מסוגו עלון מודיעין, שכותרתו "אינדיקטורים מדגל אדום של J5 NFT Marketplace". העלון הזהיר בנקים, אנשי אכיפת חוק ואזרחים פרטיים מפני סיכונים מסוימים בעת התמודדות עם NFTs.
מסמך J5 מדגיש שרוב בעלי מטבעות הקריפטו ואלו שרוכשים NFT, עושים זאת מסיבות נכונות; עם זאת, המרחב משתנה במהירות, והוא עשוי למשוך פושעים לבחון דרכים לניצול טכנולוגיות חדשות. המסמך מפרט את שיטות העבודה המומלצות מחמש המדינות ב-J5 מהתמודדותן עם NFTs בחקירות שונות, ומדגיש דגלים אדומים פוטנציאליים בשוקי NFT.
מטרת העלון הייתה לספק תובנה לבנקים, לשותפים לאכיפת החוק ולמשתתפים בתעשייה הפרטית לגבי דגלים אדומים פוטנציאליים המעידים על הונאה בשוקי NFT. הוא גם מספק קבוצה של אינדיקטורים חזקים ומתונים שבבודד עשויים שלא להספיק; עם זאת, כאשר קיים יותר מאינדיקטור אחד, עשוי להיות אינדיקציה ברורה להונאה.
דגלים אדומים משמעותיים | דגלים אדומים מתונים |
עסקאות שנטבעו לאחרונה או בשוק משני של > 100,000 דולר ארה"ב ללא קהילה נצפית. | סכומים קטנים יותר מחולקים למספר עסקאות כגון > $10,000 × 5 דולר ארה"ב, לתקופה, ללא קהילה נצפית. יש לנקוט זהירות גם כאשר מסתכלים על מחוון זה בנפרד, שכן הדבר עלול להיגרם גם על ידי בדיקות תוכנה. |
רשת של צדדים שולחים ומקבלים לאותה עסקה או קבוצת עסקאות. (שליחת NFT זה לזה קדימה ואחורה) | קוד בשימוש חוזר בתוך ה-NFT. כמו כן, חשוב לציין כי מקובל לשתף קוד בקהילת פיתוח התוכנה, כך שמדד זה לבדו אינו סופי. |
מכשירי NFT חדשים שהוטבעו בידי נושאים הנמכרים בנקודות מחיר גבוהות באופן מיידי, אשר אינו תואם את האחרים באוסף (עלול להסתיר את הסיבה האמיתית לרכישה). | טביעת NFT, קנייתו במחיר מנופח ומכירה בהפסד ניכר. לדוגמה, קונה רוכש NFT במיליון דולר ומוכר אותו ב-1 אלף דולר בזמן קצר מאוד. ייתכן שהדבר נובע גם מתנודתיות כללית של השווקים, כך שיהיה צורך לעשות שיקולים נוספים לפני שמגיעים למסקנה. |
מכשירי NFT שנמכרים בסכומים גדולים ונרכשים מחדש מאותו צד או צד שלישי בסכומים קטנים יותר יהוו אינדיקטור חזק. | אין תמונה ממוזערת בפרופיל השוק. שים לב, כמו האינדיקטורים האחרים לעיל, אינדיקטור זה בבודד אינו סופי. |
התחלופה של NFTs בעלי ערך נמוך במהירות. לדוגמה, ב-Top Shots עם ה-NBA אתה רואה הרבה NFTs בעלי ערך נמוך (כלומר מתחת ל-10K$) נרכשים באותו יום כשהבעלים מחזיקים בעמדה שלהם רק למשך דקות. זו יכולה להיות דרך לשטוף כספים - אז להחזיק לתקופות קצרות מאוד. | אין סימן ביקורת לאימות על פרופיל השוק (שים לב, כמו האינדיקטורים האחרים לעיל, אינדיקטור זה בנפרד אינו סופי):
|
NFT במחיר מופקע / נמוך בבירור שנסחר בתדירות גבוהה בחלונות זמן קצרים. | כתובת חוזה לא קיימת (Ethereum) לעקיבות בפרויקט (הערה: גם כמה פרויקטים לגיטימיים הציגו זאת).
|
מסחר בשטיפה - הגדלת ערך המכירה באופן מלאכותי עם כל מכירה, בין חשבונות מקושרים. | שדות מאפיינים ושדות תיאור הפרויקט של ה-NFT ריקים או לא מצוינים בבירור. (הערה: גם כמה פרויקטים לגיטימיים הציגו זאת). |
כתובת מנטה שגויה - כתובת החוזה אינה תואמת לכתובת שצוינה באתר הפרויקט. | מספר משמעותי של מכירות באוסף שנרכש מארנקים זהים או מקובצים |
דרישה לביטוי ראשוני מארנק Ethereum בנוסף לכתובת ארנק MetaMask לביצוע עסקה. | |
הונאות דיוג: הצעות מזויפות על NFTs, נשלחות בדוא"ל. | |
מתנות אסימונים מזויפים/טיפות אוויר. | |
התחזות למדיה חברתית - חשבונות לא מאומתים שגם להם אין עוקבים ומעורבות פעילים. | |
אוספי NFT דומים - העתק לניצול עבור הונאה | |
מספר משמעותי של מכירות בקולקציה שנרכשה ממיקסר | |
איסוף NFT מאזור בסיכון גבוה | |
מחיר - אם יש פער מחירים עצום, בדרך כלל נמוך יותר, בין האתר לבין שוק לגיטימי אז יש סיבה להאמין שמדובר בהונאה. |
השפעת שוק ה-NFT
מבחינת נפח, "ל- TheBlock" גרף השנה עד היום מראה שנפח המסחר העולמי של NFTs גדל כמעט פי 8 רק בשנה אחת, מ-830 מיליון דולר (23 במאי 2021) ל-61+ מיליארד דולר (23 במאי 2022). עם זאת, נפח זה מייצג רק חלק מכלל האותיות הרישיות של כל הקריפטו מוערך ב-2 טריליון דולר וחלק מהתמ"ג העולמי, מוערך ב-102.4 טריליון דולר (2021).
השמיים משרד האומות המאוחדות על סמים ופשע (UNODC) הערכות שהלבנת הון היא בין 2 ל-5% מהתמ"ג העולמי, שהם בין 800 מיליארד דולר ל-2 טריליון דולר בכל שנה. בהשוואה ל-NFTs (וסיכונים מודגשים שעדיין נותרו נמוכים), יש הטוענים שמוסדות פיננסיים מסורתיים מפוקחים ומפוקחים במלואם. קנס של מיליוני דולרים בכל שנה, כשהם נאבקים לעדכן את התהליכים והתוצאות של תאימות AML.
במבט קדימה, צפוי שככל שרגולטורים נוספים מסדירים את המרחב המשתנה הזה במהירות, זה יוביל לאמון לקוחות ואמינות, ממד שיקדם את אימוץ הקריפטו בצורה אגרסיבית.
ההודעה עלון המודיעין של מדדי הדגל האדום של J5 NFT Marketplace הופיע לראשונה ב CipherTrace.
- Coinsmart. בורסת הביטקוין והקריפטו הטובה באירופה.
- Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. ידע מוגבר. גישה חופשית.
- CryptoHawk. רדאר אלטקוין. ניסיון חינם.
- מקור: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence -עָלוֹן
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- חֶשְׁבּוֹן
- רוכש
- פעיל
- תוספת
- כתובת
- מנהל
- אימוץ
- סוכנות
- תעשיות
- מאפשר
- חלופה
- AML
- כמויות
- אחר
- יישומים
- אַפּרִיל
- אמנות
- אמן
- נכס
- נכסים
- בנק
- בנקים
- לפני
- להיות
- הטוב ביותר
- שיטות עבודה מומלצות
- B
- ביטקוין
- blockchain
- blockchains
- לִבנוֹת
- קנייה
- קנדה
- קנדי
- קיבולת
- היוון
- גרם
- CBDCs
- ידוענים
- מֶרכָּזִי
- בנק מרכזי
- מסוים
- מועדון
- קוד
- שיתוף פעולה
- אספנות
- אוסף
- מגיע
- מְחוּיָב
- Common
- קהילה
- לעומת
- הענות
- אמון
- חוזה
- תוֹאֵם
- יכול
- מדינות
- מדינה
- נוצר
- פשע
- פלילי
- פושעים
- קריפטו
- אימוץ קריפטו
- -
- מטבע מבוזר
- קריפטוגרפי
- מטבעות
- מַטְבֵּעַ
- לקוח
- מכס
- DAPs
- יְוֹם
- התמודדות
- מבוזר
- יישומים מבוזרים
- סופי
- מתפתח
- צעצועי התפתחות
- דיגיטלי
- אמנות דיגיטלית
- מטבעות דיגיטליים
- ארנק דיגיטלי - -
- מֵמַד
- נִכבָּד
- לא
- מטה
- סמים
- בקלות
- אפקטיבי
- מַאֲמָצִים
- אמייל
- מה שמאפשר
- התעסקות
- אחוזה
- וכו '
- ETH
- ethereum
- דוגמה
- דוגמאות
- חליפין
- קיימים
- לנצל
- מְזוּיָף
- מהר
- צו
- פיאט
- שדות
- כספי
- גופים פיננסיים
- ראשון
- מתמקד
- הבא
- קדימה
- שברירי
- הונאה
- כספים
- מִשְׂחָק
- פער
- תמ"ג
- כללי
- גלוֹבָּלִי
- קְבוּצָה
- פרוצים
- יש
- גָבוֹהַ
- סיכון גבוה
- מודגש
- מאוד
- מחזיק
- אולם
- HTTPS
- עצום
- לֹא חוּקִי
- חשוב
- לכלול
- גדל
- גדל
- תעשייה
- מידע
- תובנה
- מוסדות
- מוֹדִיעִין
- אינטו
- חקירה
- השקעה
- מס הכנסה
- בדידות
- IT
- מפתח
- ידע
- גָדוֹל
- חוק
- אכיפת החוק
- חוקים
- עוֹפֶרֶת
- סביר
- קו
- רשימות
- הסתכלות
- עשוי
- הרוב
- דרך
- שוק
- שוק
- שוקי
- להתאים
- מדיה
- בינוני
- מטאמאסק
- יכול
- מִילִיוֹן
- מיליונים
- כסף
- הלבנת הון
- יותר
- רוב
- מספר
- המאוחדות
- ה-NBA
- רשת
- אף על פי כן
- NFT
- NFTs
- לא פטרייתי
- אסימון לא-פטרייתי
- ללא אסימונים
- מספר
- הַצָעָה
- המיוחדות שלנו
- OpenSea
- תפעול
- מאורגן
- אחר
- אַחֶרֶת
- בבעלות
- בעלי
- בעלות
- המשתתפים
- שותפים
- צד
- תשלום
- אחוזים
- תקופה
- תקופות
- כוח אדם
- פלטפורמות
- נקודות
- מְצוּלָע
- פופולרי
- עמדה
- פוטנציאל
- להציג
- מחיר
- פְּרָטִי
- תהליכים
- יַצרָן
- המוצר
- מקצועי
- פּרוֹפִיל
- פּרוֹיֶקט
- פרויקטים
- נכסים
- לספק
- מספק
- לִרְכּוֹשׁ
- נרכש
- רכישה
- מטרה
- מהירות
- מקרקעין
- סיבות
- בדבר
- מוסדר
- רגולטורים
- שוחרר
- להשאר
- לייצג
- מייצג
- תוצאות
- הכנסה
- הסיכון
- סיכונים
- SALE
- מכירות
- הונאה
- הונאות
- משני
- ניירות ערך
- דיני ניירות ערך
- זרע
- ביטוי זרעים
- שרות
- סט
- שיתוף
- קצר
- משמעותי
- דומה
- באופן דומה
- since
- אתר
- So
- תוכנה
- פיתוח תוכנה
- נמכרים
- כמה
- מֶרחָב
- אמור
- חנות
- חזק
- דוגמנית על
- תמיכה
- נטילת
- מס
- מיסוי
- טכנולוגיות
- טלוויזיה
- בדיקות
- דרך
- תמונה ממוזערת
- זמן
- יַחַד
- אסימון
- טוקניזציה
- מטבעות
- כלים
- חלק עליון
- עקיבות
- מסחר
- מסורתי
- עסקה
- עסקות
- הועבר
- סוגים
- תחת
- ייחודי
- עדכון
- ש״ח
- להשתמש
- ערך
- שונים
- אימות
- וירטואלי
- נכסים וירטואליים
- נדיפות
- כֶּרֶך
- ארנק
- אתר
- בזמן
- מי
- חלונות
- זכייה
- בתוך
- עובד
- היה
- שנה