규정 준수 프로세스를 단순화하고 신용 위험을 최소화하기 위해 설계된 규정에도 불구하고 금융 서비스 세계의 변화 속도는 너무 빨라 이러한 변화를 따라잡기가 어려울 수 있습니다.
IFRS 9가 그러한 예입니다. XNUMX년 전에 발효된 이후로 우리는 세계적인 유행병, 지금 구매 후 후불(BNPL) 사용 증가, 암호화폐의 부상으로 어려움을 겪었습니다. 이제 우리는 더 많은 경제적 불확실성을 내다보고 있습니다.
생활비 위기는 가계의 가처분 소득에 타격을 가하고 다시 신용 위험을 높입니다.
따라서 IFRS 9는 이전 버전(IAS 39)을 개선한 것일 수 있지만 새로운 기준을 충족하는 것은 여전히 대출 기관에게 어려운 과제가 될 수 있습니다.
한 가지 예로, 데이터는 종종 다른 시스템에 제한되거나 격리되어 있기 때문에 경제 환경의 지속적인 변화를 고려하여 필요한 속도로 예상 신용 손실(ECL)을 정확하게 예측하기 어렵습니다. 급격하게 증가하는 것을 방지하기 위해
워크로드에서 유일한 옵션은 더 많은 직원을 고용하고 더 높은 비용을 발생시키는 것입니다.
또한 대차대조표의 불일치를 보고한다는 것은 올바른 수준의 위험 및 손상이 식별되지 않음을 의미하며, 이는 잘못된 결정과 재무 성과 또는 시장 붕괴로 이어질 수 있습니다. 또 다른 문제는 수동으로 계산된 예측이
인적 오류에 취약합니다.
IFRS의 목적은 다음과 같습니다.
ICAEW '적시에 업데이트되는 신용 위험에 대한 정보의 질을 개선'하는 것입니다. 오늘날의 세계에서 이것은 Aryza Evaluate와 같은 보고를 표준화하는 디지털 도구를 사용해야만 달성할 수 있습니다. 그릴 수 있도록 해주기 때문입니다.
회계 및 대출 솔루션의 거래 데이터를 비롯한 여러 소스의 데이터에 대해 분석하고 여러 계산으로 가중치 시나리오를 실행하여 손실 및 미래 재무 성과에 대한 매우 정확한 보기를 얻습니다. 특히 이러한 도구는
세 가지 주요 영역에서 개선을 주도하십시오.
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손상: 손실을 보다 명확하게 파악하기 위해 예상 손상을 정확하게 계산합니다.
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위험 매개변수: 신규 및 기존 모델을 사용하여 채무 불이행 확률, 채무 불이행으로 인한 예상 손실 및 신용 전환 계수와 같은 변화하는 위험 매개변수를 결정합니다.
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회복력: 빠르게 변화하는 세상에서 지속적으로 회복력을 테스트할 수 있는 능력을 갖추는 것은 매우 중요합니다. 여기에는 EBA 및 기후 스트레스 테스트에서 개인이 제기하는 위험에 이르기까지 모든 것이 포함될 수 있습니다. 이러한 스트레스 테스트의 결과는 대출 기관에 기회를 제공합니다.
특정 고객에 대한 신용 신용 제한 및 금융 준비금 구축과 같은 충격을 견디기 위한 안전 장치를 마련합니다.
혁신의 속도가 느려질 기미가 보이지 않는 상황에서 금융 서비스 부문에서 운영되는 기업은 규제 변화에 보조를 맞춰 자신과 고객을 보호할 수 있어야 합니다.
