Verantwoord bankieren – Drie manieren om het risico op klimaatverandering te strategiseren (Yogendra Singh)

Mensen over de hele wereld zijn getuige van hoe klimaatverandering onze planeet kan verwoesten. Wetenschappers blijven alarm slaan dat klimaatverandering de grootste bedreiging voor de menselijke gezondheid is in de geschiedenis. Terwijl de klimaatcrisis toeneemt, nemen regeringen en instanties toe
over de hele wereld werken aan beleid dat de koolstofvervuiling vermindert, technologieën voor schone energie ondersteunt, zich voorbereidt op de effecten van klimaatverandering en ontbossing in bedwang houdt.

Zo heeft het Bazels Comité voor bankentoezicht vorig jaar in 2021 een openbare consultatie uitgebracht over principes voor een effectieve beheersing van en toezicht op klimaatgerelateerde financiële risico's. Dit volgt op de publicatie van een reeks analytische
rapporten eerder dit jaar (bron –
link). In een ander initiatief werd de door de industrie geleide, door de Verenigde Naties bijeengeroepen Net-Zero Banking Alliance gevormd, die meer dan 40% van de wereldwijde bankactiva vertegenwoordigt, die zich ertoe verbinden hun krediet- en investeringsportefeuilles af te stemmen op een netto-nuluitstoot.
tegen 2050 (bron – link). In een ander voorbeeld publiceerde de Financial Action Task Force (FATF) een rapport waarin de nadruk werd gelegd op het witwassen van geld in verband met milieucriminaliteit tot de meest winstgevende
opbrengst, genereert jaarlijks ongeveer 110 tot 281 miljard dollar (bron –
link).

Ook heeft de Federal Reserve van de Verenigde Staten notities over klimaatverandering en financiële stabiliteit gepubliceerd (bron -

link) volgens welke financiële toezichthouders, internationale organisaties, marktdeelnemers en anderen de afgelopen jaren veel aandacht hebben besteed aan het ontwikkelen van inzicht in de implicaties van klimaatverandering voor de financiële sector
en financiële stabiliteit. Aan klimaatverandering gerelateerde financiële risico's vormen zowel micro- als macroprudentiële zorgen. Daarom is het van cruciaal belang om te begrijpen hoe risico's die voortvloeien uit klimaatverandering de financiële stabiliteit kunnen beïnvloeden en deze discussie verbinden met de financiële
stabiliteitsmonitoringkader beschreven in de Financial Stability Reports van de Federal Reserve.

Effecten en belangrijke aandachtspunten

De financiële dienstverlening wordt blootgesteld aan klimaatverandering via macro-economische en micro-economische transmissiekanalen die voortkomen uit twee verschillende soorten risicofactoren: fysieke en overgangsklimaatrisicofactoren.

De traditionele risicocategorieën die door financiële instellingen worden gebruikt en die worden weerspiegeld in het Bazelse raamwerk, kunnen worden gebruikt om klimaatgerelateerde financiële risico's vast te leggen, bestaande uit kredietrisico, liquiditeitsrisico, operationeel risico en reputatierisicocategorieën. Aanvullend,
verschillende financiële instellingen die soms ook wel "groene bank" worden genoemd, streven ernaar de energiekosten voor belastingbetalers te verlagen, investeringen in de particuliere sector en economische activiteit te stimuleren en de overgang naar een koolstofarme economie te versnellen. De effecten van fysiek en transitie
risico's kunnen variëren naargelang de geografische ligging, het marktsegment en de ontwikkeling van het financiële systeem. Blootstellingen aan klimaatrisico's variëren bijvoorbeeld afhankelijk van de geografische locatie van een instelling en haar blootstellingen op basis van verschillende weerpatronen, natuurlijke omgevingen,
politieke systemen en het consumentenvertrouwen.

Hieronder staan ​​drie belangrijke effecten op fysieke en transitierisicogebieden in verband met de veranderende omgeving van klimaatverandering.

1. Risico van klimaatverandering – Het risicoprofiel van zakelijke klanten verandert aanzienlijk onder het paradigma van klimaatverandering. Industrieën met hoge emissies die over het algemeen kapitaalintensief zijn, kunnen vanwege de complexiteit niet langer de voorkeur genieten van de kredietverstrekkers
   betrokken bij de transities naar netto nuldoelen. Kredietverstrekkers moeten nieuwe manieren overwegen om het risico van klimaatverandering en overgangsrisico's te identificeren, meten, stresstesten en mitigeren.
2. Winstgevendheid en marge beheren – Overgang van huidige omgeving naar klimaatvriendelijker zal leiden tot grote aanpassingen door alle marktsegmenten en industrieën. Deze transitie is onvoorspelbaar en kan leiden tot winstgevendheid voor financiële instellingen.
   Deze onzekerheid moet zorgvuldig worden beheerd, anders kan dit leiden tot meerdere blokkades voor geldschieters en het financiële systeem als geheel. Net als elke andere crisis kan het klimaatrisico-gerelateerde migratierisico ook kansen bieden aan early movers.
3. Financiële misdaad en naleving – Staten of instellingen in Europa en Noord-Amerika die niet als natuurlijk rijk of "bronlanden" worden beschouwd, hebben in hun beoordelingen geen rekening gehouden met de risico's van financiële criminaliteit, zoals het witwassen van geld uit milieudelicten,
   dit is een grote kloof. Bovendien vertrouwen criminelen op gespecialiseerde netwerken om de goederen te verplaatsen en de financiële stromen te vergemakkelijken. Deze netwerken worden gebruikt als geldkoeriers of netwerken van front- en shell-bedrijven om fondsen te verplaatsen. Wat nog belangrijker is, milieucriminaliteit
   kan worden geïntegreerd met een breder crimineel netwerk dat zich bezighoudt met diverse criminele activiteiten zoals mensenhandel, drugshandel, corruptie en belastingontduiking. Daarom zouden de financiële stromen die door milieucriminaliteit worden gegenereerd, worden geïntegreerd in de
   groter crimineel netwerk of legitieme bedrijven, waardoor het erg moeilijk te detecteren is.

 Beheer van fysieke en transitierisico's

Bedrijven, waaronder FI's, hebben een verantwoordelijkheid om hun bijdrage aan klimaatverandering te verminderen. Hier zijn drie manieren waarop ze fysieke en transitierisico's met betrekking tot klimaatverandering effectief kunnen beheersen.

1. Effectieve data-acquisitie en -beheer – Gegevensbeheer is essentieel om de uitdagingen aan te gaan die voortvloeien uit het risico van klimaatverandering. Gezien de onzekerheid die hiermee gepaard gaat, moeten kredietverstrekkers beschikken over een robuust gegevensbeheer en gegevensbeheer om:
   zorg ervoor dat ze een figuur aan de pols hebben terwijl de overgang plaatsvindt. Deze gegevensbeheermogelijkheden moeten ervoor zorgen dat gegevens consistent zijn in de hele organisatie en zich ook uitstrekken tot gegevenskenmerken die vandaag niet worden vastgelegd. 
2. Agile Analytics & Scenariobeheer – Om ervoor te zorgen dat instellingen het risico op klimaatverandering kunnen beoordelen, is het van cruciaal belang om een ​​flexibel programma voor scenarioanalyse te hebben, dat kan worden gebruikt om de juiste output en analyses te produceren. Mogelijkheid om toegang te krijgen tot de interne
   en externe gegevens en inzicht in de impact van veranderende scenario's is de sleutel tot het vermogen van de organisatie om zich aan te passen en dienovereenkomstig te reageren. Na beoordeling kan de instelling de getroffen sectoren benaderen met een positieve instelling om nieuwe uitbreidingsmogelijkheden te creëren.
3. Verdachte activiteiten Monitoring & Rapportage – Als we verder gaan met de naleving van financiële criminaliteit, wordt het gebruik van web van shell- en dekmantelbedrijven vaak uitgebuit bij milieucriminaliteit. Daarom is het van cruciaal belang dat de instelling interne gegevens correleert voor:
   klanten en andere betrokken partijen met externe bedrijfsregistergegevens om verborgen goed georganiseerde netwerken en daadwerkelijke begunstigde eigenaren te ontdekken. Na de afwikkeling van de entiteit moet bij de monitoring rekening worden gehouden met het hele netwerk van verbonden partijen en geassocieerde
   risico-indicatoren inclusief externe risico's zoals negatief nieuws en risicolijsten. Kortom, het verbeteren van de monitoring tot op typologie gebaseerde in plaats van slechts een enkele risico-indicator. Over het algemeen hebben instellingen beperkt toezicht op de activiteit, daarom is het:
   sleutel om contextuele informatie (zowel intern als extern) te combineren tijdens het onderzoeken van gemarkeerde gevallen. Interne gegevens moeten een opgelost entiteitsprofiel, eerdere activiteiten en bedrijfsregister bevatten, inclusief recentelijk verstrekte import-/exportactiviteiten. en extern
   gegevens moeten negatieve mediascans, lijsten met hoge risico's inclusief sancties, politiek prominente personen (PEP) en uiteindelijke begunstigden (UBO) gegevens bevatten.

Pad naar verantwoord bankieren

 Op dit moment is er beperkt onderzoek en bijbehorende gegevens die onderzoeken hoe klimaatgerelateerde risico's de traditionele risico's waarmee instellingen worden geconfronteerd, beïnvloeden. Met toenemende focus en zoals aangegeven in de doelstellingen van de laatste VN-klimaatconferentie (COP 26) (bron –
link), moeten landen zeer binnenkort de toenemende effecten van klimaatverandering op het leven van hun burgers beheersen en onze klimaatdoelen bereiken, elk bedrijf, elke financiële instelling, elke bank, verzekeraar en
belegger zal moeten veranderen. Naarmate de tijd vordert, zou een beter begrip van klimaatrisicofactoren en hun impact op de blootstelling van instellingen aan alle risicotypes worden verkregen door verder onderzoek door een bredere gemeenschap, hopelijk om de klimaatcrisis aan te pakken
en veiliger planeet voor alle mensen.