De waarde van de LEI bij grensoverschrijdende betalingen: verbetering van de afstemming van bedrijfsfacturen

De waarde van de LEI bij grensoverschrijdende betalingen: verbetering van de afstemming van bedrijfsfacturen

Tijdstempel: 22 september 2023 5:09 uur
De waarde van de LEI bij grensoverschrijdende betalingen: verbetering van de afstemming van bedrijfsfacturen PlatoBlockchain Data Intelligence. Verticaal zoeken. Ai.

De noodzaak om grensoverschrijdende vertrouwensdiensten te harmoniseren blijft groeien, in lijn met het steeds toenemende volume van de handel en commercie dat wereldwijd plaatsvindt via digitale platforms. Hierbij kan het LEI een fundamentele faciliterende rol spelen.

De Financial Stability Board (FSB) heeft de LEI al onderschreven voor het ondersteunen van de doelstellingen van de door de G20 goedgekeurde routekaart voor het verbeteren van grensoverschrijdende betalingen. Om de waarde van de LEI aan te tonen wanneer deze wordt verzonden in grensoverschrijdende betalingsstromen, heeft GLEIF samengewerkt met toonaangevende belanghebbenden in de betalingssector om een ​​verscheidenheid aan belangrijke gebruiksscenario's te onderzoeken, waaronder: afstemming van bedrijfsfacturen; KYC en onboarding van klanten; validatie van account-tot-accounteigenaar; en efficiëntie van de screening van watchlists en sancties.

In 2019 werden er naar schatting wereldwijd zo’n 550 miljard facturen verzonden, een cijfer dat naar verwachting tegen 2035 zal verviervoudigen. Dergelijke enorme aantallen benadrukken hoe zelfs een kleine efficiëntiewinst in het klassieke e-factuurmodel een enorme positieve impact kan hebben op de economie. efficiëntie van de mondiale digitale economie. Een opmerkelijk knelpunt in het systeem ligt in de praktijk van het verzenden en ontvangen van e-facturen over de grenzen en rechtsgebieden heen. Als er meer reeds geverifieerde gegevens in het model kunnen worden ingebouwd, zal het handhaven van het vertrouwen tussen handelspartners eenvoudiger, goedkoper en sneller worden, waardoor de wrijving wordt weggenomen van de betalingsstromen die de mondiale economische groei stimuleren.

Wat is factuurafstemming en waarom is het belangrijk?

Factuurafstemming is het proces waarbij facturen die van leveranciers zijn ontvangen, worden vergeleken met de gegevens in de boekhoudsystemen van bedrijven. Het is ontworpen om ervoor te zorgen dat alle facturen zijn ontvangen en verwerkt, met als algemeen doel aan te tonen dat er geen discrepanties zijn tussen wat er is gefactureerd en wat er is betaald.

Er zijn verschillende redenen waarom factuurafstemming een belangrijk hulpmiddel is voor bedrijven. Ten eerste helpt het voorkomen dat er te veel of te weinig wordt betaald voor goederen of diensten. Door ervoor te zorgen dat de prijzen op facturen overeenkomen met die op de inkooporder, mogen bedrijven niet meer betalen dan afgesproken. Een robuust factuurafstemmingsproces kan er ook voor zorgen dat bedrijven vroegtijdig op de hoogte zijn van afwijkingen, zodat deze kunnen worden verholpen voordat ze grote problemen veroorzaken. Over het geheel genomen betekent factuurafstemming dat de boekhouding en financiële overzichten altijd accuraat zijn. Er zijn extra voordelen te behalen als het proces wordt geautomatiseerd, omdat bedrijven tijd en middelen kunnen vrijmaken die aan handmatige controles worden besteed, die beter elders kunnen worden besteed.

Om al deze voordelen te kunnen realiseren en gestroomlijnde afstemming werkelijkheid te kunnen laten worden, vooral in de context van grensoverschrijdende betalingen, moeten de gegevens die tussen entiteiten worden gedeeld echter worden gestandaardiseerd. Als deze gegevens in verschillende formaten worden gepresenteerd, is automatisering niet alleen onmogelijk, maar is het voor beide partijen ook uiterst moeilijk om de identiteit van de ander adequaat te verifiëren.

Als een wereldwijd erkende identificatie maakt de LEI een duidelijke en unieke identificatie mogelijk van juridische entiteiten die deelnemen aan transacties, inclusief financiële en digitale uitwisselingen, door verbinding te maken met belangrijke referentie-informatie die publiekelijk toegankelijk is gemaakt op de website van GLEIF via de Global LEI Index. Het is de enige wereldwijde onlinebron die open, gestandaardiseerde en hoogwaardige referentiegegevens over rechtspersonen biedt. Elke LEI bevat informatie over de eigendomsstructuur van een entiteit en beantwoordt de vragen 'wie is wie' en 'wie is eigenaar van wie'.

Hoe kan het LEI de afstemming van e-facturen verbeteren?

Het LEI helpt al bij het oplossen van het probleem van grensoverschrijdende tegenpartijverificatie voor e-facturering via een proof-of-concept (POC)-pilot, uitgevoerd met verschillende Japanse partners, waarbij het LEI wordt geïntegreerd in de eSeals die worden gebruikt om de authenticiteit van facturen te verifiëren. e-facturen uitgewisseld tussen Japanse en EU-organisaties.

Het gebruik van de eSeal – een elektronische handtekening geassocieerd met een rechtspersoon – is een populair middel om de authenticiteit te bevestigen van een digitaal document, zoals een e-factuur, dat wordt gedeeld tussen handelsentiteiten. Buiten de EU (waar lidstaten moeten voldoen aan de eIDAS-voorschriften van de regio) bestaat er echter geen internationale uniformiteit in het eSeal-formaat of de vereisten. Bijgevolg bestaat er voor de ontvanger van een verzegeld document geen wederzijds erkende manier om de authenticiteit van de identiteit van de afzender buiten de nationale grenzen te verifiëren. Dit gebrek aan standaardisatie betekent dat de eSeal momenteel niet kan worden gebruikt om documenten of bedrijven internationaal te verifiëren, wat resulteert in een gebrek aan vertrouwen in grensoverschrijdende afstemming van e-facturen, wat op zijn beurt de behoefte aan handmatige verwerking vergroot.

De waarde van de LEI

De pilot heeft aangetoond hoe het inbedden van de LEI van de afzender in de eSeal die wordt gebruikt om hun e-factuur digitaal te verzegelen, aanzienlijke internationale winst kan opleveren op het gebied van zowel de interoperabiliteit als het vertrouwen van de tegenpartij. Het initiatief werd ondernomen ter ondersteuning van een Japans consortiumprogramma dat tot doel heeft vertrouwensdiensten op entiteitsniveau te ontwikkelen die wederzijds herkenbaar zijn voor Japanse en Europese organisaties.

Met de POC kan de authenticiteit van zowel het e-factuurdocument (via de eSeal) als de verzendende organisatie (via hun LEI, ingebed in de eSeal-referentie), gelijktijdig worden bevestigd, samen met het exacte tijdstip van verzegeling van het document. Het laat ook zien hoe het proces wederzijds kan worden uitgevoerd, waarbij de digitaal verzegelde factuur van een Japanse organisatie aan een Europese organisatie wordt uitgegeven en omgekeerd. De authenticiteit van de in het LEI ingebedde eSeal is bevestigd dankzij de erkenning door beide regio's van het onderliggende POC-vertrouwenskader.

Via deze POC heeft GLEIF aangetoond hoe het LEI snel een extra vertrouwenslaag kan opzetten en de internationale interoperabiliteit van vertrouwensdiensten kan faciliteren. De aard van de LEI – als een wereldwijd geaccepteerde en vertrouwde vorm van entiteits-ID – ondersteunt ook de realisatie van Data Free Flow with Trust (DFFT) – een door de G20 onderschreven leidend principe voor internationale samenwerking op het gebied van datastromen. Hier kan de LEI worden beschouwd als een van de vele technologische instrumenten die DFFT ondersteunen voor mondiale bedrijven om het risico en de kosten van het over de grenzen heen verplaatsen van gegevens te beperken, terwijl ook de uiteenlopende eisen van regionale en nationale handelsregelgeving worden gerespecteerd.

Japanse deelnemers aan de POC waren onder meer: ​​Hitachi, Ltd.; Secom Trust Systems Co., Ltd.; Seiko Solutions Co., Ltd.; Keio-universiteit; TEIKOKU DATABANK, LTD. In Europa gevestigde deelnemers waren onder meer: ​​GLEIF; InfoCert SpA; en Société Internationale de Télécommunications Aéronautique.

De toekomst van de LEI in grensoverschrijdende betalingsstromen

Als we uitzoomen op de voordelen die de LEI kan bieden in het afstemmingsproces van e-facturen, is het belangrijk op te merken dat dit slechts één geval van betalingsgebruik is waarbij de voordelen van de LEI worden benut om grensoverschrijdende betalingsstromen te verbeteren. Het heeft een veel bredere waarde voor het faciliteren van betalingen in het algemeen. Als onderdeel van haar Roadmap for Enhancing Cross-Border Payments, en in samenwerking met andere normstellende instanties in de sector, werkt de FSB momenteel aan het bevorderen van standaardisatie in ISO 20022-betalingsberichten. Dit omvat de definitie en harmonisatie van gegevensvelden – inclusief identificatiegegevens – die langs de betalingsketen worden verzonden.

Mocht de LEI worden geïntegreerd in ISO 20022-berichten, dan zal de waarde die is aangetoond door de opname ervan in de eSeals POC voor afstemming van e-facturen in veel meer gevallen van grensoverschrijdend betalingsverkeer toenemen. De logica achter het opnemen van de LEI, zowel in e-facturen als in betalingsberichten, is eenvoudig: wanneer het wordt toegevoegd als een data-attribuut, kan elke opdrachtgever of begunstigde juridische entiteit over de grenzen heen nauwkeurig, onmiddellijk en automatisch worden geïdentificeerd, wat zowel het vertrouwen als de begunstigde bevordert. automatisering.

Tijdstempel:

Meer van Fintextra