Hva er Record-to-Report (R2R Process) i finans?

Record-to-Report (R2R) er en kritisk økonomistyringsprosess i bedriftsøkonomi, som fokuserer på å samle inn, behandle og levere nøyaktige økonomiske data.

Denne prosessen innkapsler alt fra registrering av finansielle transaksjoner til utarbeidelse og rapportering av regnskap og resultatrapporter som interessenter bruker for å ta viktige beslutninger.

For bedrifter er R2R ikke bare en regulatorisk eller regnskapsmessig formalitet, men fungerer som ryggraden i strategisk økonomisk planlegging og analyse. Det gir et speil i organisasjonens økonomiske helse, og muliggjør informerte beslutninger som driver vekst, bærekraft og overholdelse av regulatoriske standarder.

Å forstå R2R i sin helhet er derfor ikke bare for regnskapsførere eller finansanalytikere, men er avgjørende for alle i en organisasjon.

Konseptet med post-til-rapport

Record-to-Report (R2R)-syklusen er den økonomiske hjerterytmen til en organisasjon. Det er et omfattende rammeverk som forvandler rå økonomiske data til meningsfull, handlingsdyktig innsikt.

R2R-syklusen inkluderer disse nøkkelkomponentene:

1. Datainnsamling: Grunnlaget for R2R, hvor alle finansielle transaksjoner er nøyaktig registrert.
2. Databehandling: Transaksjoner klassifiseres, sorteres og registreres i de aktuelle kontoene.
3. konsolidering: Data fra ulike kilder og datterselskaper kombineres for å presentere en enhetlig økonomisk status.
4. Forsoning: Sikre at alle økonomiske data er nøyaktige og konsistente på tvers av rapporter.
5. rapportering: Utarbeidelse av regnskap og rapporter som gjenspeiler selskapets økonomiske helse.
6. Analyse: Tolke data for å gi innsikt for strategiske beslutninger.
7. Lukking: Ferdigstille rapporter og avslutte bøkene for perioden.

Behovet for registrering-til-rapport

R2R spiller en sentral rolle i å administrere økonomi i en virksomhet. Det tjener flere formål –

1. Forbedret beslutningstakingsevne

R2R-prosessen er sentral for å lage nøyaktige regnskaper, som fungerer som grunnlaget for strategiske beslutninger på tvers av ulike nivåer i organisasjonen.

• For interne interessenter:
  • Evaluering av framføring: Gjør det mulig for ledere å vurdere økonomisk helse og operasjonell effektivitet opp mot forhåndsdefinerte mål og benchmarks.
  • Strategisk planlegging: Forenkler utformingen av handlingsrettede strategier for å løse hull, optimalisere ytelsen og utnytte muligheter.
• For eksterne interessenter:
  • Investeringsbeslutninger: Gir investorer og eksterne parter viktige data for å evaluere organisasjonens økonomiske levedyktighet og potensial for vekst.
  • Åpenhet og tillit: Forbedrer interessentenes tillit gjennom tydelig og pålitelig finansiell rapportering.

2. Samsvar og nøyaktighet

Overholdelse av økonomiske forskrifter er ikke omsettelig, og R2R-prosessen sikrer at organisasjoner forblir kompatible samtidig som de opprettholder nøyaktigheten til sine økonomiske rapporter.

• Standardisert rapporteringsrammeverk: Tilbyr en konsistent metode for å fange opp og validere finansielle data, avgjørende for å møte ulike regulatoriske krav.
• Risikoreduserende tiltak:
  • Overholdelsesrisiko: Reduserer sannsynligheten for manglende overholdelse av bransjestandarder og geografiske standarder for finansiell rapportering.
  • Finansiell risiko: Minimerer feil i finansiell rapportering, og unngår dermed potensielle bøter, juridiske konsekvenser og skade på omdømmet.

3. Skatterapportering og strategi

R2R-prosessen er medvirkende til å gi den detaljerte og organiserte økonomiske informasjonen som er nødvendig for effektiv skattestyring.

• Skatteansvarsvurdering: Muliggjør nøyaktig beregning av skatteforpliktelser, og sikrer overholdelse av skattelover og forskrifter.
• Strategisk skatteplanlegging: Identifiserer muligheter for skatteoptimalisering og besparelser, og øker skatteeffektiviteten.

---

Avslutningsvis er R2R-prosessen ikke bare en prosedyremessig nødvendighet, men et strategisk verktøy som støtter kritiske områder av virksomhetsledelse – fra å ta informerte beslutninger og sikre overholdelse til å optimalisere skattestrategier.

Prosessen med registrering til rapport

La oss fordype oss i Record-to-Report (R2R)-prosessen og reise gjennom dens sekvensielle trinn, og utforske dens pragmatiske applikasjon i forretningssammenheng.

Manuell R2R-prosess

Noen frilansere, startups og små bedrifter navigerer i Record-to-Report (R2R)-prosessen uten den sofistikerte infrastrukturen til ERP eller dedikert regnskapsprogramvare, spesielt i de tidlige stadiene. Denne tilnærmingen er ofte drevet av kostnadshensyn, enkelhet og det innledende lavere transaksjonsvolumet.

• Datainnsamling: Manuell oppføring i regneark eller enkle regnskapsverktøy som Excel. Transaksjoner registreres i et reskontroformat med dato, beløp og betalingsmåte, med separate ark for salg, utgifter, eiendeler og andre økonomiske hendelser.
• Databehandling: Kategorisering og registrering av transaksjoner administreres manuelt på tidspunktet for datainnsamling. Bedriftseieren eller en utpekt ansatt gjennomgår hver transaksjon, bestemmer dens art (f.eks. inntekter, utgifter, kjøp av eiendeler) og registrerer den deretter i den aktuelle hovedboken.
• konsolidering: I svært små bedrifter eller oppstarter er det kanskje ikke nødvendig med konsolidering hvis selskapet opererer fra ett sted og ikke har datterselskaper. Hvis det er nødvendig, gjøres imidlertid konsolidering manuelt, ofte ved å utarbeide et hovedregneark som samler økonomiske data fra ulike kilder.
• Forsoning: Avstemming innebærer å manuelt sjekke journalene mot kontoutskrifter og kvitteringer. Dette kan være tidkrevende, men er avgjørende for å sikre nøyaktighet i finansiell rapportering.
• rapportering: Økonomiske rapporter sammenstilles manuelt, enten ved å ansette en frilanskonsulent ved utgangen av hvert kvartal eller ved å bruke maler i Excel eller Word. Dette trinnet krever en god forståelse av økonomiske prinsipper for å sikre at rapporter som resultatregnskap, balanse og kontantstrømoppstilling er nøyaktig utarbeidet.
• Analyse: Analyse kan være mindre formalisert i mindre operasjoner uten dedikert programvare. Bedriftseiere eller ledere kan gjennomgå økonomiske rapporter for å identifisere trender, lønnsomhet og områder for kostnadsbesparelser, og stole på deres intuisjon og erfaring i stedet for sofistikerte analytiske verktøy.
• Lukking: Avslutningsprosessen er manuell, med en sjekkliste for å sikre at alle økonomiske aktiviteter for perioden er registrert og avstemt. Dette kan inkludere bekreftelse av at alle fakturaer er utstedt og betalt, utgifter registrert og nødvendige periodiseringer.

Å operere uten ERP eller dedikert regnskapsprogramvare krever grundig journalføring og et godt grep om grunnleggende regnskap. Selv om det er mulig for virksomheter med et svært lite volum av transaksjoner, etter hvert som et selskap vokser til en SMB (små og mellomstore bedrifter), blir begrensningene ved manuelle prosesser stadig tydeligere, noe som ofte krever en overgang til mer sofistikerte regnskapsløsninger og automatisering for å sikre effektivitet, nøyaktighet og samsvar.

R2R-prosess ved hjelp av regnskapsprogramvare / ERP

For virksomheter som har gått lenger enn regneark, representerer bruken av frittstående regnskapsprogramvare / ERP et betydelig skritt fremover i å administrere Record-to-Report (R2R)-prosessen. Dette scenariet innebærer vanligvis mer sofistikert økonomistyring enn manuelle metoder tillater.

Datainnsamling

Skiftet til regnskapsprogramvare eller ERP-systemer automatiserer delvis oppføringen av transaksjoner.

• Disse plattformene kan integreres direkte med bankkontoer, salgssteder og andre økonomiske datakilder, og registrerer transaksjoner automatisk i sanntid.
• Fakturaer og andre transaksjoner mottatt via e-post eller papirbaserte kvitteringer krever manuell inntasting i systemet.
• Tilpassede eller uregelmessige økonomiske transaksjoner som ikke passer til standard maler eller kategorier kan trenge manuell intervensjon for å sikre nøyaktig registrering.

Databehandling

Med regnskapsprogramvare eller et ERP-system implementeres transaksjonskategorisering og registrering ved hjelp av en kontoplan og passende GL-koding for hver finanstransaksjon, noe som gjøres manuelt. Programvaren identifiserer arten av hver transaksjon basert på GL-koden som er lagt inn (manuelt tildelt) og allokerer den til riktig hovedbok (utgifter, eiendeler, inntekter, etc.), noe som reduserer manuell arbeidsbelastning og potensialet for feil betydelig. Leverandørkoding kan ytterligere bidra til å lette kategoriseringen.

Alt du trenger å vite om GL-koder

GL-koder er koder som brukes til å kategorisere finansielle transaksjoner. Lær hvordan du setter opp og tildeler dem, og utforsk GL-kodeautomatisering med Nanonets.

konsolidering

For virksomheter med flere avdelinger eller datterselskaper, letter regnskapsprogramvare og ERP-systemer konsolideringsprosessen.

Disse systemene kan håndtere data fra forskjellige kilder, og konsolidere dem automatisk til en enhetlig forhåndsinnstilling av nøyaktige regnskaper, klare for analyse og rapportering.

Forsoning

Noen funksjoner i regnskapsprogramvare og ERP-systemer hjelper prosessen, med noe manuell innsats som kreves.

• Behov for å fylle inn data for banktransaksjoner i ERP / regnskapsprogramvaren ved hjelp av manuell oppføring.
• Matchende transaksjoner registrert i programvaren mot kontoutskrifter kan avsløre umatchede elementer på grunn av tidsforskjeller eller feil, noe som krever manuell undersøkelse og løsning.

Rapportering

Generering av økonomiske rapporter blir enkelt med regnskapsprogramvare eller ERP-systemer.

De kan automatisk kompilere regnskap basert på de registrerte transaksjonene, i samsvar med gjeldende standarder for finansiell rapportering.

Brukere kan ofte tilpasse rapportmaler for å møte spesifikke krav uten omfattende manuell innsats.

Analyse

Tilgjengeligheten av sanntidsdata sammen med omfattende rapportering og analyser øker kapasiteten for informert beslutningstaking.

Lukke

Avslutningsprosessen drar nytte av den strukturerte tilnærmingen som tilbys av ERP-systemer, som tilbyr sjekklister og arbeidsflyter.

Manuelle inngrep er imidlertid ofte nødvendige for å justere journalposter, gjennomgå og godkjenne avstemminger, og sikre at alle økonomiske aktiviteter er nøyaktig fanget opp.

Spesielt komplekse eller uvanlige transaksjoner ved slutten av rapporteringsperioden kan kreve detaljert manuell gjennomgang for å sikre riktig registrering og klassifisering.

Automatisert R2R-prosess ved bruk av nanonetter og regnskapsprogramvare

Integrering av regnskapsprogramvare eller ERP-systemer med programvare for regnskapsautomatisering som Nanonets revolusjonerer Record-to-Report (R2R)-prosessen, og tilbyr uovertruffen effektivitet, nøyaktighet og praktisk innsikt for økonomistyring.

Datainnsamling

Gjennom integrasjonen med AP-automatiseringsplattformer som Nanonets, blir innsamlingen og oppføringen av økonomiske data helautomatisert, og utnytter OCR- og AI-teknologier.

Hver del av finansiell informasjon samles automatisk inn fra dens opprinnelse (fakturaer, kvitteringer, e-poster, POS-systemer, kontoutskrifter) og behandles så snart den kommer, noe som sikrer en sømløs dataflyt inn i økonomisystemene dine.

Med AI-drevet datautvinning som kan skryte av nøyaktighetshastigheter på over 99 %, er påliteligheten til dine økonomiske data betydelig forbedret, noe som sparer utallige timer og forvandler atmosfæren på arbeidsplassen.

Virkningen i den virkelige verden er dyp: Se for deg at teamet ditt omdirigerer fokuset fra kjedelig datainntasting til å engasjere seg i mer strategiske oppgaver med høy verdi.

Databehandling

Når data er samlet inn, blir de automatisk behandlet og kodet inn i regnskapsprogramvaren eller ERP-systemet i sanntid.

De tradisjonelt arbeidskrevende oppgavene med koding av General Ledger (GL)-oppføringer håndteres nå enkelt av avansert AI, inkludert Natural Language Processing (NLP) og Large Language Models (LLM).

Denne automatiseringen øker ikke bare databehandlingen raskere, men minimerer også feil, og frigjør økonomiteamet ditt til å bruke sine ferdigheter og ekspertise der det betyr mest.

konsolidering

Nanonetter kan konfigureres til å utføre etterbehandlingstrinn, og håndtere komplekse scenarier som intercompany-transaksjoner og multi-valuta-operasjoner. Dette sikrer at dataene som føres inn i ERP- eller regnskapsprogramvaren er konsekvent rene og nøyaktige.

Forsoning

Nanonets kan automatisk importere kontoutskriftene dine og matche transaksjoner mot kontoutskrifter, flagge eventuelle inkonsekvenser for menneskelig vurdering, og dermed forbedre nøyaktigheten og redusere risikoen for økonomiske avvik.

Rapportering, analyse og avslutning

Med transaksjoner rapportert umiddelbart etter hvert som de skjer, får beslutningstakere tilgang til oppdaterte økonomiske data.

Denne smidigheten i rapportering letter mer informerte og rettidige forretningsbeslutninger.

Videre reduserer de strømlinjeformede og automatiserte arbeidsflytene betraktelig tiden og innsatsen som kreves for å lukke bøkene, øke effektiviteten og redusere potensialet for feil.

---

Integreringen av automatiseringsprogramvare som Nanonets med regnskaps- eller ERP-systemer endrer ikke bare R2R-prosessen; det revolusjonerer det. Ved å automatisere kjedelige manuelle oppgaver, forbedre datanøyaktigheten og gi finansiell innsikt i sanntid, kan bedrifter ikke bare optimalisere sine økonomiske prosesser, men også utnytte strategisk innsikt for å drive vekst og effektivitet.

Ytterligere lesing og ressurser

Den første tingen å erkjenne er at selv om oversikten over Record-to-Report (R2R)-prosessen gitt ovenfor fungerer som et sterkt grunnlag, må virksomheter aktivt søke handlingskraftig etterretning som kan brukes for å gjøre driften mer effektiv, kompatibel og strategisk godt. Her er hva du skal se etter:

1. Rollen til styring, risiko og overholdelse (GRC): Hvordan kan bedrifter effektivt tilpasse R2R-prosessene sine med GRC-behov?
   1. Governance i R2R sikrer at finansiell rapportering styres av klare retningslinjer, prosedyrer og standarder. Den definerer roller og ansvar i økonomiteamet og sikrer samsvar med bredere forretningsmål.
   2. Risk Management innen R2R fokuserer på å identifisere, vurdere og redusere risiko knyttet til finansiell rapportering. Dette inkluderer alt fra feil ved inntasting av data til overholdelsesrisikoer med finansforskrifter.
   3. Samsvar i sammenheng med R2R innebærer å følge gjeldende regnskapsstandarder, lover og forskrifter. Dette sikrer at finansielle rapporter er utarbeidet i samsvar med anerkjente rammeverk som GAAP (Generally Accepted Accounting Principles) eller IFRS (International Financial Reporting Standards), samt i samsvar med skattelover og andre regulatoriske krav.

Seks trinn for en vellykket GRC-implementering: https://www.crowe.com/insights/6-steps-for-a-successful-grc-implementation

Integrert GRC: Nøkkelen til bedre risikobevissthet og bedre ytelse

Informasjon om risiko og samsvar i riktig format, til rett tid og i riktige hender er nøkkelen til suksess i organisasjonen.

• Strategiske implikasjoner av R2R: Gå dypere inn i hvordan R2R-innsikt kan transformeres til handlingsdyktige strategier. Hvordan kan for eksempel trender identifisert i finansielle rapporter informere strategiske endringer i forretningsmodeller, investeringer i ny teknologi eller inntreden i nye markeder? Eksempel –

Den digitale lukke

Driv R2R-prosessen inn i den digitale tidsalderen

• Kasusstudier og eksempler fra den virkelige verden: Se etter bedrifter som har optimalisert R2R-prosessen sin. Dette kan inkludere eksempler på kostnadsbesparelser, forbedret samsvar eller strategiske pivots basert på innsikt utledet fra R2R-data. Eksempel –

GlaxoSmithKlines R2R Transformation med Cadency

Lær mer fra Babak Naraghi, direktør for R2R Cadency GPO ved GSK, mens han diskuterer GlaxoSmithKlines økonomiske transformasjon med Cadency.

• Internasjonale standarder: Hva er implikasjonene for virksomheter som opererer i flere jurisdiksjoner?

konklusjonen

For å oppsummere, er Record-to-Report (R2R)-prosessen en nøkkeldel av å administrere penger i virksomheter, og går lenger enn bare å følge regler for å bli et avgjørende verktøy for suksess.

Ved å bruke automatisering og ny teknologi som ERP-systemer og verktøy som Nanonets, kan bedrifter jobbe raskere, mer nøyaktig og få en klar oversikt over deres økonomiske status i sanntid.

En effektiv R2R-prosess gjør ikke bare det daglige arbeidet jevnere, men hjelper også med å ta store beslutninger, og hjelper bedrifter med å håndtere dagens forretningsutfordringer mer smart og med bedre planlegging.

Når vi ser fremover, vil rollen til R2R i forretningsstrategi bare øke, noe som gjør mestring til en nøkkeldeterminant for organisatorisk suksess.

• SEO-drevet innhold og PR-distribusjon. Bli forsterket i dag.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Styrk deg selv. Tilgang her.
• PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Kunnskap forsterket. Tilgang her.
• PlatoESG. Karbon, CleanTech, Energi, Miljø, Solenergi, Avfallshåndtering. Tilgang her.
• PlatoHelse. Bioteknologisk og klinisk etterretning. Tilgang her.
• kilde: https://nanonets.com/blog/what-is-record-to-report-r2r-process-in-finance/