Chcesz zautomatyzować procesy księgowe? Wypróbuj Nanonety oprogramowanie do automatyzacji księgowości aby usprawnić wszystkie procesy księgowania należności.
Należności (AR) to aktywa w bilansie firmy. Reprezentuje całkowitą kwotę pieniędzy, którą firma jest winna swoim klientom, pomniejszoną o wszelkie już zapłacone kwoty. Innymi słowy, należności to pieniądze, które firma spodziewa się otrzymać w przyszłości od swoich klientów.
Ten przewodnik nauczy Cię wszystkiego, co musisz wiedzieć o należnościach, w tym, co to jest, jak je rejestrować i dlaczego jest to niezbędne.
Co to jest należności?
Należności to zobowiązanie prawne, które klient jest winien firmie za produkty lub usługi, które zostały dostarczone, ale jeszcze nie zostały opłacone. Jest rejestrowany w bilansie firmy jako składnik aktywów, ponieważ reprezentuje pieniądze, które firma jest winna i które ostatecznie otrzyma.
Faktury są najczęstszym rodzajem należności. Kiedy firma dostarcza towary lub usługi klientowi, wysyła klientowi fakturę wyszczególniającą należną kwotę. Klient ma określony termin na opłacenie faktury, zazwyczaj 30 dni.
Po opłaceniu faktury należności zmniejsza się o kwotę płatności. Jeśli klient nie zapłaci faktury w określonym terminie, należności są nadal rejestrowane jako zaległe zadłużenie w bilansie firmy.
Przykład rozrachunków z odbiorcami
Przykładem należności byłoby wynajęcie firmy piszącej do sporządzenia raportu dla klienta. Firma pisząca wygeneruje następnie fakturę dla klienta wyszczególniającą należną kwotę. Po wykonaniu zlecenia i dostarczeniu produktu/usługi klient ma określony czas na opłacenie faktury.
Kwota ta będzie oznaczona jako „należność” do momentu opłacenia faktury przez klienta. Po otrzymaniu płatności należności będą rejestrowane jako „gotówka” lub „przychody” w sprawozdaniu finansowym firmy. Różni księgowi i programy księgowe mogą używać różnych terminów dla należności, ale koncepcja jest zawsze taka sama.
Jeśli klient nie zapłaci faktury w określonym terminie, należności staną się „nieściągalnym długiem”. Oznacza to, że firma prawdopodobnie nie otrzyma płatności i będzie musiała odpisać stratę. Nieściągalne długi są również rejestrowane w sprawozdaniach finansowych, ale wykazywane oddzielnie od należności.
Zautomatyzuj przechwytywanie danychBudować przepływów pracy i usprawnić proces rozrachunków z odbiorcami w kilka sekund. Kod nie jest wymagany. Zarezerwuj teraz 20-minutowe demo na żywo.
Korzyści z rozrachunków z odbiorcami
Należności są ważną częścią każdej firmy, ponieważ stanowią źródło kapitału obrotowego. Dzieje się tak, ponieważ należności reprezentują pieniądze należne firmie, które można wykorzystać na pokrycie wydatków i poprawę przepływu środków pieniężnych.
Zaletą należności jest to, że: może służyć do zabezpieczenia zadłużenia firmy. Wierzytelności mogą być wykorzystane jako zabezpieczenie kredytu, zapewniając firmie bardzo potrzebny kapitał.
Firma może zwiększyć swoje szanse na uzyskanie pożyczki, udowadniając istnienie prawnie wiążących należności. Dzieje się tak, ponieważ wierzyciel widzi dowód sukcesu biznesowego (w postaci należności) oraz zdolność firmy do spłaty kredytu.
Inną opcją dostępu do kapitału byłoby wykorzystanie finansowania należności w inny sposób. Niektóre firmy mogą zdecydować się na sprzedaż swoich wierzytelności stronie trzeciej z rabatem. Strona trzecia staje się wtedy odpowiedzialna za pobranie płatności od klienta. Może to być dobra opcja dla firm, które walczą z wiązaniem końca z końcem, ale może być również bardzo kosztowne.
Faktury mogą pomóc firmom śledzić, co zostało sprzedane i zarządzać zapasami, wiedząc, kiedy zamówić więcej produktów. Wynika to z faktu, że należności mogą być wykorzystywane do finansowania zapasów, co oznacza, że firmy mogą zamawiać więcej zapasów bez płacenia za nie z góry. Może to być pomocny sposób zarządzania przepływami pieniężnymi i utrzymywania wysokiego poziomu zapasów.
W związku z tym należności służą zarówno do badania rynku, ponieważ mogą pomóc firmom zrozumieć, co się sprzedaje, a kiedy zamawiać więcej produktów i źródło kapitału obrotowego.
Oprócz korzyści płynących z kapitału obrotowego może również poprawić sprzedaż. pozwala klientom i klientom kupować teraz i płacić później. Klienci są bardziej skłonni do zakupu, jeśli nie muszą za to płacić od razu. Oferując rynkowi możliwość przetestowania produktu przed zakupem, należności zapewniają również firmom możliwość zwiększenia sprzedaży.
Może to być również szczególnie przydatne w przypadku powtarzających się i dużych, jednorazowych zakupów. Na przykład, jeśli klient chce kupić nowy samochód, może być bardziej skłonny to zrobić, jeśli może sfinansować zakup i dokonywać miesięcznych płatności. To samo dotyczy firm oferujących usługi, takich jak firmy oparte na subskrypcji.
Wreszcie należności mogą pomóc firmom w zarządzaniu podatkami. Dzieje się tak, ponieważ należności można wykorzystać do wyrównania podatków dochodowych. Jeśli nie można spłacić należności, firma może ją odpisać jako nieściągalny dług, zmniejszając kwotę należnych podatków.
Śledź wszystkie swoje należności, zarządzaj nieściągalnymi długami i aktualizuj swoje księgi rachunkowe za pomocą Nanonets. Twórz przepływy pracy bez kodu w 15 minut.
Składniki rozrachunków z odbiorcami
Należności są integralną częścią sprawozdań finansowych firmy. Zazwyczaj dzieli się je na trzy główne części:
- Dyrektor: Jest to pierwotna kwota należna od klienta.
- Zainteresowanie: Jest to kwota odsetek naliczonych od należności.
- Późne opłaty: Jest to liczba spóźnionych opłat pobieranych od klienta.
Te trzy elementy są ważne do zrozumienia, ponieważ mogą wpływać na kondycję finansową firmy. Kapitał jest najważniejszą częścią należności, ponieważ reprezentuje pieniądze, które są należne firmie. Istotne są również odsetki i opłaty za zwłokę, ponieważ mogą one zwiększyć kwotę należną firmie.
Należy pamiętać, że należności nie zawsze są spłacane w terminie. Należności często mogą być jednym z największych źródeł nieściągalnych długów firmy. Dlatego ważne jest posiadanie silnej polityki należności i dobrego systemu zarządzania należnościami.
Śledź spóźnione opłaty, płatności i aktualizuj swoje księgi rachunkowe dzięki usprawnionym przepływom pracy kont z odbiorcami. Zarezerwuj 30-minutową prezentację na żywo, aby zobaczyć, jak Nanonets może Ci pomóc we wszystkich procesach.
Rozrachunki z odbiorcami a rozrachunki z dostawcami
Należności i zobowiązania to dwa ważne pojęcia w rachunkowości. Oba reprezentują pieniądze należne firmie, ale istnieją między nimi pewne kluczowe różnice.
Należności mogą być pieniędzmi należnymi firmie od jej klientów. Natomiast zobowiązania do zapłaty to pieniądze, które firma jest winna swoim dostawcom. Pierwsza stanowi aktywa, a druga zobowiązanie.
Chociaż oba są długami, należności są ogólnie uważane za korzystniejsze niż zobowiązania. Dzieje się tak, ponieważ należności reprezentują pieniądze należne firmie, podczas gdy Rachunki płatne reprezentują pieniądze, które firma jest winna. Innymi słowy, należności przynoszą pieniądze, podczas gdy zobowiązania wypłacają pieniądze.
Zaległe należności mogą prowadzić do kilku problemów dla firmy. Po pierwsze, może to prowadzić do problemów z przepływem środków pieniężnych, ponieważ firma może nie mieć wystarczającej ilości pieniędzy, aby zapłacić swoim dostawcom. Może to prowadzić do odcięcia firmy przez dostawców, co może prowadzić do przestojów w produkcji. Po drugie, może zaszkodzić zdolności kredytowej firmy, ponieważ zobowiązania są formą zadłużenia. Może to utrudnić i zwiększyć koszty pożyczania pieniędzy przez firmę.
Wreszcie, może zaszkodzić firmie aż do bankructwa. Dzieje się tak, ponieważ zobowiązania są uważane za niezabezpieczony dług, co oznacza, że żadne zabezpieczenie ich nie zabezpiecza. Jeśli firma nie wywiązuje się ze swoich zobowiązań, jej wierzyciele mogą podjąć kroki prawne w celu odzyskania należnych pieniędzy. Może to prowadzić do zajęcia majątku firmy, a w niektórych przypadkach może doprowadzić do bankructwa firmy.
Należności są znacznie korzystniejszą pozycją niż zobowiązania. Firmy, które mogą zapewnić terminowe regulowanie zobowiązań, utrzymując silną pozycję w zakresie należności, będą w znacznie lepszej sytuacji finansowej.
Dlaczego należności są ważne?
Podsumowując, należności są ważne, ponieważ reprezentują pieniądze należne firmie. Pieniądze te można wykorzystać na finansowanie działalności firmy, a także na spłatę długów. Należności mogą być również wykorzystywane jako zabezpieczenie kredytów, co może pomóc firmie w uzyskaniu finansowania.
Strategiczne odpisy podatkowe to kolejny sposób wykorzystania należności na korzyść firmy. Należności można wykorzystać do wyrównania należnego podatku dochodowego, co może zmniejszyć zobowiązanie podatkowe firmy.
Należności mogą być również wykorzystywane jako źródło gotówki w nagłych wypadkach. Jeśli firma musi szybko zebrać gotówkę, może to zrobić, sprzedając swoje należności stronie trzeciej. Nazywa się to faktoringiem.
Ogólnie rzecz biorąc, należności są ważne, ponieważ zapewniają firmie elastyczność w zakresie sposobu, w jaki może ona wykorzystać swoje pieniądze. Ten dług wobec firmy może czasami służyć jako fundusz ratunkowy, a także może być wykorzystany do finansowania działalności lub spłaty innych długów.
Jak rejestrować należności?
Zasadniczo istnieją dwa sposoby ewidencjonowania należności, metoda bezpośredniego odpisu i metoda odpisu.
Metoda odpisu bezpośredniego ewidencjonuje należności w miarę ich rozliczania z klientem. Oznacza to, że gdy otrzymasz płatność od klienta, zarejestrujesz ją jako należności. Jest to najprostszy sposób rejestrowania należności, ale śledzenie, które należności zostały spłacone, a które nadal pozostają nieuregulowane, może być trudne.
Metoda odpisów jest bardziej złożonym sposobem rejestrowania należności, ale może być bardziej dokładna. Za pomocą metody odpisów tworzysz konto odpisów, które śledzi oczekiwaną kwotę nieściągalnych długów.
Po otrzymaniu płatności są one najpierw doliczane do salda należności. Konto jest odpisywane jako dług nieściągalny w przypadku nieotrzymania płatności. Ta metoda wymaga prowadzenia większej ilości dokumentacji, ale może być dokładniejsza w śledzeniu, które należności są nadal zaległe.
Bez względu na to, jakiej metody używasz do rejestrowania należności, ważne jest, aby prowadzić dokładne rejestry. Pomoże Ci to śledzić, które należności są nadal zaległe, i ułatwi zbieranie płatności od klientów.
Jak zautomatyzować należności?
Istnieje wiele sposobów na zautomatyzowanie należności. Jednym ze sposobów jest użycie oprogramowania, które może śledzić płatności klientów i automatycznie stosować je do właściwych należności. Pomoże to w prowadzeniu dokładnych rejestrów i ułatwi pobieranie płatności.
Innym sposobem na zautomatyzowanie należności jest skorzystanie z usługi, która będzie zarządzać należnościami za Ciebie. Może to być dobra opcja, jeśli nie masz czasu lub zasobów, aby samodzielnie śledzić płatności klientów. Wiele usług oferuje tego typu usługi i mogą być dobrą opcją dla małych firm.
Nanonety do rozrachunków z odbiorcami
Nanonets to oparta na sztucznej inteligencji platforma do automatyzacji księgowości bez kodu z wbudowanym oprogramowaniem OCR, potężnym silnikiem automatyzacji przepływu pracy i bezproblemową globalną platformą płatności.
Oto dlaczego powinieneś rozważyć Nanonety do automatyzacji AR.
- Inteligentne przepływy pracy – Automatyzacja zadań ręcznych za pomocą przepływów pracy opartych na regułach
- Zgłoś faktury – Twórz reguły automatycznego oznaczania faktur, które wymagają szczególnej uwagi podczas windykacji
- Powiadomienia w czasie rzeczywistym – Informuj wszystkich interesariuszy dzięki powiadomieniom w czasie rzeczywistym
Oprócz tego Nanonets zapewnia również:
- Free Trial
- Platforma bez kodu
- Wsparcie 24×7
- Bezpłatne wsparcie szkoleniowe
- Dedykowany menedżer ds. Sukcesu klienta
Dowiedz się więcej o tym, jak możemy pomóc Ci rozwiązać Twoje problemy, wykonując krótką, 20-minutową rozmowę z naszymi ekspertami AR.
Wnioski
Należności to jeden z najważniejszych aspektów każdej firmy. Jest to miara zdolności kredytowej firmy i jej zdolności do płacenia rachunków. To także dobry wskaźnik przyszłej sprzedaży i rentowności. Zrozumienie tej koncepcji pomoże Ci podejmować lepsze decyzje finansowe dla Twojej firmy.
Często zadawane pytania dotyczące należności
Nadal masz pytania dotyczące należności? Nie martw się. Ta sekcja zawiera jasne i zwięzłe odpowiedzi na niektóre z najczęstszych pytań dotyczących należności.
Gdzie znajdę należności?
Należności można znaleźć w bilansie firmy.
Czy należności liczą się jako przychód?
Nie, należności nie liczą się jako przychód. Przychód to całkowita kwota pieniędzy, którą firma otrzymała w zamian za swoje towary lub usługi. Z drugiej strony należności definiuje się jako pieniądze, które firma jest winna swoim klientom za towary lub usługi.
Co to jest konto „odpis na nieściągalne konta”?
Odpis na nieściągalne należności to szacunek należności, które ostatecznie nie zostaną ściągnięte. To konto jest również znane jako konto „złego długu”.
Co się stanie, jeśli moi klienci nie zapłacą?
Jeśli Twoi klienci nie płacą, będziesz musiał odpisać należności jako nieściągalne długi. Oznacza to, że nie będziesz już mógł odzyskać należnych Ci pieniędzy. Należności zostaną usunięte z twojego bilansu, a nieściągalny dług zostanie zarejestrowany.
Co jeśli w końcu mi zapłacą?
Jeśli klient ostatecznie ci zapłaci, możesz usunąć nieściągalny dług z bilansu. Ponieważ płatność jest zabezpieczona, stanie się przychodem, gdy dług wobec firmy wygaśnie.
Jaki jest wskaźnik rotacji należności?
Wskaźnik rotacji należności, zwany również wskaźnikiem rotacji należności lub wskaźnikiem rotacji dłużnika, to wskaźnik finansowy, który mierzy skuteczność firmy w ściąganiu należności. Wskaźnik rotacji należności obliczany jest poprzez podzielenie sprzedaży firmy na kredyt przez jej średnie należności.
Wysoki wskaźnik rotacji należności świadczy o tym, że firma skutecznie ściąga należności i dzięki temu generuje duże przepływy pieniężne. Z drugiej strony niski wskaźnik rotacji należności może wskazywać, że firma ma trudności ze ściąganiem należności, co może prowadzić do problemów z przepływem środków pieniężnych.
Osoby o niskich wskaźnikach rotacji mogą skorzystać na egzekwowaniu bardziej rygorystycznych zasad kredytowych, takich jak wymaganie od klientów wpłaty depozytu z góry lub wydłużenie warunków kredytu. Inną opcją do rozważenia jest outsourcing do zewnętrznej firmy zarządzającej należnościami.
Co to jest harmonogram wiekowania należności?
Harmonogram wiekowania należności to raport, który zawiera listę należności firmy według czasu ich zalegania. Celem harmonogramu wiekowania należności jest pomoc firmie w śledzeniu należności i identyfikacji kont, które mogą być zagrożone nieodebraniem.
Ozoptymalizuj wyniki swojej firmy, zmniejsz koszty i przyspiesz wzrost. Dowiedzieć się jak przypadki użycia Nanonets mogą odnosić się do Twojego produktu.
Przeczytaj więcej artykułów o rachunkowości:
- Dystrybucja treści i PR oparta na SEO. Uzyskaj wzmocnienie już dziś.
- PlatoAiStream. Analiza danych Web3. Wiedza wzmocniona. Dostęp tutaj.
- Wybijanie przyszłości w Adryenn Ashley. Dostęp tutaj.
- Kupuj i sprzedawaj akcje spółek PRE-IPO z PREIPO®. Dostęp tutaj.
- Źródło: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- :ma
- :Jest
- :nie
- $W GÓRĘ
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- zdolność
- Zdolny
- O nas
- dostęp
- Konto
- Księgowość
- Konta
- Rachunki płatne
- dokładny
- Działania
- dodatek
- Korzyść
- oddziaływać
- Po
- Starzenie się
- Wszystkie kategorie
- już
- również
- zawsze
- ilość
- kwoty
- an
- i
- Inne
- odpowiedź
- każdy
- stosowany
- Aplikuj
- AR
- SĄ
- towary
- AS
- aspekty
- kapitał
- Aktywa
- At
- zautomatyzować
- automatycznie
- Automatyzacja
- średni
- z powrotem
- Łazienka
- Bilans
- Bilans
- Bankructwo
- na podstawie
- Podstawy
- BE
- bo
- stają się
- staje się
- być
- zanim
- jest
- korzyści
- Korzyści
- Ulepsz Swój
- pomiędzy
- Najwyższa
- Banknoty
- książka
- Książki
- podnieść
- pożyczać
- obie
- Przynosi
- Złamany
- budować
- biznes
- biznes
- ale
- kupować
- by
- obliczony
- wezwanie
- CAN
- kapitał
- wózek
- Etui
- Gotówka
- Przepływy pieniężne
- pewien
- duża szansa,
- naładowany
- Dodaj
- wyraźnie
- klient
- klientów
- Zamknij
- kod
- Collateral
- zbierać
- Zbieranie
- COM
- wspólny
- Firmy
- sukcesy firma
- aktywa firmy
- kompletny
- kompleks
- składniki
- pojęcie
- Koncepcje
- konkluzja
- Rozważać
- za
- kontrast
- skorygowania
- Koszty:
- mógłby
- pokrywa
- Stwórz
- kredyt
- wierzyciel
- wierzyciele
- klient
- Sukces klienta
- Klientów
- tnący
- dane
- Dni
- Dług
- Decyzje
- Domyślnie
- zdefiniowane
- dostarczona
- kaucja
- Detailing
- Różnice
- różne
- trudny
- Trudność
- kierować
- Zniżka
- do
- dokumentacja
- robi
- darowizna
- nie
- na dół
- podczas
- łatwiej
- faktycznie
- efektywność
- nagły wypadek
- Umożliwia
- zakończenia
- kończy się
- Egzekwowanie
- silnik
- dość
- wystarczająco pieniędzy
- zapewnić
- szczególnie
- niezbędny
- wydarzenie
- ostatecznie
- wszystko
- przykład
- wymiana
- istnieć
- spodziewany
- oczekuje
- wydatki
- drogi
- eksperci
- Opłaty
- finansować
- budżetowy
- finansowanie
- Znajdź
- Firma
- i terminów, a
- Elastyczność
- pływ
- Skupiać
- W razie zamówieenia projektu
- Nasz formularz
- Dawny
- znaleziono
- FRAME
- od
- fundusz
- przyszłość
- ogólnie
- Generować
- generujący
- Globalne
- Globalne płatności
- dobry
- towary
- Wzrost
- poprowadzi
- ręka
- dzieje
- zaszkodzić
- Have
- mający
- Zdrowie
- pomoc
- pomocny
- Wysoki
- W jaki sposób
- How To
- HTTPS
- i
- zidentyfikować
- if
- natychmiast
- ważny
- podnieść
- in
- W innych
- Włącznie z
- Dochód
- Zwiększać
- wskazać
- wskazuje
- Wskaźnik
- integralny
- odsetki
- najnowszych
- inwentarz
- IT
- JEGO
- Praca
- Trzymać
- konserwacja
- Klawisz
- Wiedzieć
- Wiedząc
- znany
- duży
- Późno
- później
- prowadzić
- UCZYĆ SIĘ
- Regulamin
- Działania prawne
- Długość
- mniej
- poziomy
- odpowiedzialność
- Prawdopodobnie
- wykazy
- relacja na żywo
- pożyczka
- Kredyty
- dłużej
- od
- Partia
- niski
- zrobiony
- Główny
- Utrzymywanie
- robić
- zarządzanie
- i konserwacjami
- podręcznik
- wiele
- wyraźny
- rynek
- badania rynku
- Materia
- Może..
- znaczenie
- znaczy
- zmierzyć
- środków
- Poznaj nasz
- metoda
- minut
- pieniądze
- miesięcznie
- jeszcze
- większość
- dużo
- bardzo potrzebne
- my
- Potrzebować
- wymagania
- Nowości
- Nie
- już dziś
- numer
- obowiązek
- uzyskać
- OCR
- Oprogramowanie OCR
- of
- poza
- oferta
- oferuje
- offset
- często
- on
- pewnego razu
- ONE
- te
- operacje
- Okazja
- Option
- or
- zamówienie
- oryginalny
- Inne
- ludzkiej,
- na zewnątrz
- Outsourcing
- wybitny
- płatny
- część
- strony
- przyjęcie
- Zapłacić
- zwracając
- płatność
- płatności
- kraj
- jest gwarancją najlepszej jakości, które mogą dostarczyć Ci Twoje monitory,
- okres
- perspektywa
- Platforma
- plato
- Analiza danych Platona
- PlatoDane
- punkt
- polityka
- polityka
- position
- mocny
- Główny
- problemy
- wygląda tak
- procesów
- produkować
- Produkt
- Produkcja
- Produkty
- rentowność
- Programy
- dowód
- zapewniać
- zapewnia
- że
- zakup
- zakupy
- cel
- położyć
- pytania
- szybko
- podnieść
- stosunek
- realtime
- otrzymać
- Odebrane
- rekord
- nagrany
- nagranie
- dokumentacja
- powtarzające się
- zmniejszyć
- Zredukowany
- redukcja
- w sprawie
- regularny
- pamiętać
- usunąć
- Usunięto
- odwdzięczyć się
- raport
- Zgłoszone
- reprezentować
- reprezentuje
- wymagać
- wymagany
- Wymaga
- Badania naukowe
- Zasoby
- odpowiedzialny
- dochód
- przeglądu
- Ryzyko
- reguły
- s
- sole
- taki sam
- Zapisz
- rozkład
- wynik
- bezszwowy
- druga
- sekund
- Sekcja
- bezpieczne
- zabezpieczone
- zabezpieczenia
- widzieć
- Konfiskata
- sprzedać
- Sprzedawanie
- wysłać
- służyć
- służy
- usługa
- Usługi
- Osiadły
- kilka
- arkusz
- Short
- powinien
- ponieważ
- mały
- małych firm
- So
- Tworzenie
- sprzedany
- ROZWIĄZANIA
- kilka
- Źródło
- Źródła
- specjalny
- określony
- interesariusze
- oświadczenia
- Nadal
- stany magazynowe
- opływowy
- usprawniony
- surowsze
- silny
- Walka
- sukces
- taki
- dostawcy
- system
- Brać
- zadania
- podatek
- Podatki
- REGULAMIN
- test
- niż
- że
- Połączenia
- Przyszłość
- ich
- Im
- następnie
- Tam.
- w związku z tym
- Te
- one
- Trzeci
- innych firm
- to
- trzy
- czas
- do
- Kwota produktów:
- śledzić
- Śledzenie
- Trening
- prawdziwy
- próbować
- obroty
- drugiej
- rodzaj
- typy
- zazwyczaj
- Ostatecznie
- zrozumieć
- zrozumienie
- niezabezpieczony
- aż do
- Aktualizacja
- zaktualizowane
- posługiwać się
- używany
- początku.
- vs
- chce
- była
- Droga..
- sposoby
- we
- były
- Co
- Co to jest
- jeśli chodzi o komunikację i motywację
- który
- Podczas
- dlaczego
- będzie
- w
- w ciągu
- bez
- słowa
- przepływów pracy
- pracujący
- martwić się
- by
- napisać
- pisanie
- napisany
- jeszcze
- You
- Twój
- siebie
- zefirnet