Uzgodnienie bankowe to proces dopasowywania księgi kasowej firmy do wyciągów bankowych. Celem jest analiza każdej transakcji i identyfikacja wszelkich błędów lub potencjalnych oszustw.
Te dwie księgi na ogół nie są ze sobą zgodne ze względu na takie czynniki, jak opłaty bankowe, odsetki, zaległe czeki i depozyty w drodze. Aby dokładnie przedstawić aktualną sytuację finansową, rozbieżności te należy uwzględnić w wyciągu uzgodnieniowym banku.
Na tym blogu przedstawimy kilka rzeczywistych przykładów rozliczeń bankowych i pomożemy rozwiązać główne problemy napotykane podczas rozliczeń bankowych.
Co to jest wyciąg z konta bankowego?
Oświadczenie o uzgodnieniu konta bankowego to dokument finansowy, który porównuje księgę kasową firmy z wyciągami bankowymi, aby zapewnić dokładność i spójność dokumentacji finansowej. Proces ten pomaga firmie monitorować i aktualizować swoje fundusze, eliminując wszelkie rozbieżności, które mogą się pojawić. W przypadku stwierdzenia niespójności należy je skorygować lub odpowiednio wyjaśnić.
Proces uzgadniania bankowego dokładnie bada przyczyny rozbieżności pomiędzy obydwoma rachunkami. Na takie rozbieżności wpływa kilka przyczyn:
- Opłaty bankowe – Konta bankowe mogą wiązać się z opłatami za przekroczenie stanu konta, opłatami za prowadzenie konta lub innymi karami, które mogły nie zostać zaznaczone w firmowej księdze kasowej. Alternatywnie, wszelkie odsetki naliczone od salda bankowego muszą zostać ujęte w księdze kasowej.
- Znakomite kontrole – Czeki wystawione na dostawców mogą nie zostać przedłożone, ale ujęte w księdze. Opóźnienia w przetwarzaniu danych przez bank mogą również skutkować tym, że kontrole nie zostaną odzwierciedlone na wyciągu do końca okresu rejestracyjnego.
- Opóźnienia w płatnościach: Płatności dokonane za pośrednictwem ACH lub przelewu mogą minąć do kilku dni, zanim trafią do banku. Może to spowodować brak transakcji na wyciągu.
- Błąd księgowy/bankowy: Bank lub księgowy firmy mógł popełnić błąd podczas księgowania transakcji. Typowe przykłady – to utracone płatności, podwójne płatności lub zwroty pieniędzy.
Typowe przykłady wyciągów bankowych
Przyjrzyjmy się teraz przykładom rzeczywistych wyciągów bankowych i rodzajom problemów, z którymi możesz się spotkać:
Opłaty bankowe
Saldo bankowe XYZ Corp na dzień 31 grudnia 2023 r. wynosi 10,000 10,300 USD, natomiast saldo księgi kasowej wynosi XNUMX XNUMX USD. Różnica wynika z konkretnych opłat bankowych. Przeanalizujmy transakcje:
- Kara w wysokości 200 dolarów została naliczona w związku z odesłaniem czeku, co zostało odnotowane na wyciągu bankowym, ale nie w księdze kasowej.
- Jako roczną opłatę za utrzymanie banku pobrano kwotę 300 dolarów, zapisaną na wyciągu bankowym, ale nie w książeczce kasowej.
- Z portfela akcji wypłacono dywidendę w wysokości 100 dolarów, co zostało odnotowane na wyciągu bankowym, ale nie w księdze kasowej.
- Kwartalna płatność odsetek w wysokości 100 dolarów przez bank, zapisana na wyciągu bankowym, ale nie w księdze kasowej.
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$10,000 |
|
Dodaj: Kary |
$200 |
|
Opłata za utrzymanie |
$300 |
$500 |
Mniej: Odsetki bankowe |
$100 |
|
Dywidenda |
$100 |
$200 |
Saldo zgodnie z książeczką kasową |
$10,300 |
Zaległe czeki – Saldo bankowe > Saldo w kasie
Stan konta XYZ Corp na dzień 10,000 grudnia 31 r. wynosi 2023 9,000 USD, a saldo w kasie wynosi XNUMX XNUMX USD. Niższe saldo w kasie wynika z zaległych czeków. Przeanalizujmy transakcje:
- Wystawiono dwa czeki na łączną kwotę 1,400 dolarów, które nie zostały jeszcze zrealizowane. Transakcja ta jest rejestrowana w księdze kasowej, ale nie na saldzie banku.
- Płatność przychodząca od klienta na kwotę 400 USD została zainicjowana, ale nie została jeszcze rozliczona przez bank. Transakcja ta jest rejestrowana w księdze kasowej, ale nie na saldzie banku.
- Kwartalna płatność odsetek w wysokości 100 dolarów przez bank jest udokumentowana na wyciągu bankowym, ale nie jest uwzględniona w księdze kasowej.
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$10,000 |
|
Dodaj: Czeki zdeponowane |
$500 |
$500 |
Mniej: Znakomite kontrole |
$1,400 |
|
Odsetki bankowe |
$100 |
$1,500 |
Saldo zgodnie z książeczką kasową |
$9,000 |
Opóźnienia w płatnościach – Saldo w kasie > Saldo w banku
Saldo bankowe XYZ Corp na dzień 20,000 grudnia 31 r. wynosi 2023 18,000 USD. Jednakże saldo w kasie wynosi 3 2024 USD, co odzwierciedla wyższe saldo spowodowane opóźnieniami bankowymi, w przypadku których niektóre transakcje nie zostały zarejestrowane w ostatecznym terminie. Transakcje te zostały zarejestrowane XNUMX stycznia XNUMX roku. Przyjrzyjmy się szczegółom:
- Wystawiono dwa czeki na łączną kwotę 4,000 dolarów, które nie zostały jeszcze zrealizowane. Są one zaznaczane w księdze kasowej, ale nie są odzwierciedlone w saldzie banku.
- Płatność przychodząca na kwotę 2,000 USD za pośrednictwem ACH została przetworzona cztery dni po jej zainicjowaniu. Choć w książeczce kasowej zaznaczono ją 31 grudnia, na wyciągu bankowym pojawia się ona 4 stycznia.
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$18,000 |
|
Dodaj: Znakomite kontrole |
$4,000 |
$4,000 |
Mniej: Płatność przychodząca |
$2,000 |
$2,000 |
Saldo zgodnie z książeczką kasową |
$20,000 |
Błędy księgowe
Stan konta XYZ Corp na dzień 20,000 grudnia 31 r. wynosi 2023 15,000 USD. Jednakże saldo w kasie wynosi XNUMX XNUMX USD. Po zbadaniu sprawy wykryto błędy w rejestrowaniu płatności przez księgowego. Przeanalizujmy transakcje:
- Wystawiono czek na 2,000 dolarów, ale nigdy nie został on odnotowany w księdze kasowej.
- Płatność dostawcy w wysokości 500 USD została omyłkowo zarejestrowana dwukrotnie w różnych terminach, mimo że została przetworzona tylko raz.
- Płatność przychodząca w wysokości 500 USD została błędnie wpisana jako 5,000 USD.
- Transakcja na kwotę 1,000 USD nie mogła zostać przetworzona i została następnie zwrócona.
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$15,000 |
|
Dodaj: Nieprawidłowa płatność przychodząca |
$4,500 |
|
Przeoczony czek |
$2,000 |
$6,500 |
Mniej: Zduplikowana płatność |
$500 |
|
Zwrot |
$1,000 |
$1,500 |
Saldo zgodnie z książeczką kasową |
$20,000 |
Błędy bankowe
Stan konta XYZ Corp na dzień 10,000 grudnia 31 r. wynosi 2023 12,000 USD. Jednakże saldo w kasie wynosi XNUMX XNUMX USD. Saldo banku jest niższe z powodu kilku błędów bankowych:
- Płatność klienta w wysokości 1000 USD nie jest uwzględniana, ponieważ klient popełnił błąd w numerze konta.
- Transakcja bankowa nie powiodła się, a zwrot kwoty 1000 USD nie został zrealizowany.
- Wyciąg bankowy pokazuje błąd polegający na tym, że przychodząca transakcja o wartości 1000 USD jest rozliczana jako 3000 USD.
- Bank zgubił lub zgubił czek na 2000 dolarów.
Błędy bankowe można zakwestionować z bankiem i rozwiązać. Uzgadnianie rachunków bankowych jest niezbędne do szybkiego wykrywania takich błędów w oknach spornych!
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
---|---|---|
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$10,000 |
|
Dodaj: Błędna płatność na konto |
$1,000 |
|
Zwrot |
$1,000 |
|
Zgubiony czek |
$2,000 |
$4,000 |
Mniej: Błąd kwoty |
$2,000 |
$2,000 |
Saldo zgodnie z książeczką kasową |
$12,000 |
Alternatywny format uzgadniania bankowego
W powyższej metodzie uwzględniliśmy różne transakcje, które spowodowały rozbieżności między księgą kasową a saldem bankowym. Alternatywnie firmy „dostosowują” księgi, aby przygotować wyciąg bankowy. W tej metodzie:
Krok 1: Dostosuj saldo bankowe
Wyciągi bankowe należy skorygować, dodając oczekujące depozyty (depozyt w drodze) i odejmując oczekujące czeki wychodzące (czeki zaległe). Logika jest tutaj następująca:
Saldo bankowe + depozyty w drodze – zaległe czeki = skorygowane saldo bankowe
Krok 2: Dostosuj książeczki kasowe
Saldo kasy wymaga korekty ze względu na opłaty za usługi bankowe, naliczone odsetki i odrzucone czeki (czeki NSF). Logika jest tutaj następująca:
Saldo kasy + odsetki – Opłaty bankowe – Odrzucone czeki = Skorygowana kasa fiskalna
Nanonet Oświadczenie pojednawcze bankowe 31 grudnia 2023 |
||
Szczegółowe dane |
Indywidualna kwota |
Łączna kwota |
Saldo zgodnie z wyciągiem bankowym |
$10,000 |
|
Dodaj: Depozyt w transporcie |
$2,000 |
|
Mniej: Znakomite kontrole |
$1,000 |
$1,000 |
Skorygowane saldo środków pieniężnych |
$11,000 |
|
Saldo zgodnie z książeczką oszczędnościową |
$12,000 |
|
Dodaj: Zarobione odsetki bankowe |
$100 |
|
Mniej: Kara bankowa |
$1,100 |
$1,000 |
Skorygowane saldo książeczki oszczędnościowej |
$11,000 |
Jak usprawnić uzgadnianie rachunków bankowych?
Uzgadnianie rachunków bankowych to żmudny proces składający się z kilku ręcznych kroków. Bardziej efektywnym podejściem jest przyjęcie oprogramowania do uzgadniania rachunków bankowych, które zmniejsza liczbę błędów ręcznych oraz poprawia organizację i oszczędza czas dzięki automatyzacji.
Bankowe narzędzia uzgadniające wykorzystują przede wszystkim dwie metody uzgadniania: przegląd dokumentów i przegląd analityczny. Oprogramowanie Document Review oparte na technologii OCR wyodrębnia istotne dane z dokumentów i prezentuje je w wymaganym formacie. Narzędzia do automatyzacji, takie jak Nanonets, idą o krok dalej, umożliwiając użytkownikom definiowanie reguł wykrywania anomalii, duplikatów i rozbieżności. Jeśli oprogramowanie potrafi wykryć rozbieżności, znacznie upraszcza proces uzgadniania o ponad 90%.
Zautomatyzuj przetwarzanie kredytów hipotecznych, gwarantowanie emisji, wykrywanie oszustw, rozliczenia bankowe lub procesy księgowe za pomocą gotowego do użycia niestandardowego przepływu pracy.
Nanonets upraszcza i usprawnia proces uzgadniania kont dzięki rozwiązaniu do automatyzacji przepływu pracy opartemu na sztucznej inteligencji. To narzędzie automatyzuje różne kroki, minimalizując wysiłek ręczny i zwiększając wydajność 10-krotnie.
Jeśli Nanonets odpowiada wymaganiom Twojej firmy, możesz poprosić o indywidualną wycenę dostosowaną do Twoich konkretnych potrzeb.
- Dystrybucja treści i PR oparta na SEO. Uzyskaj wzmocnienie już dziś.
- PlatoData.Network Pionowe generatywne AI. Wzmocnij się. Dostęp tutaj.
- PlatoAiStream. Inteligencja Web3. Wiedza wzmocniona. Dostęp tutaj.
- PlatonESG. Węgiel Czysta technologia, Energia, Środowisko, Słoneczny, Gospodarowanie odpadami. Dostęp tutaj.
- Platon Zdrowie. Inteligencja w zakresie biotechnologii i badań klinicznych. Dostęp tutaj.
- Źródło: https://nanonets.com/blog/how-to-solve-real-life-problems-of-bank-reconciliations-with-examples/
- :ma
- :Jest
- :nie
- :Gdzie
- $1000
- $W GÓRĘ
- 000
- 1
- 10
- 100
- 2023
- 2024
- 300
- 31
- 31
- 400
- a
- powyżej
- Konto
- rozliczone
- Księgowość
- Konta
- precyzja
- dokładnie
- o
- dodanie
- adresowanie
- Skorygowana
- Regulacja
- przyjąć
- Po
- Zasilany AI
- Wyrównuje
- również
- alternatywny
- Chociaż
- ilość
- an
- analityka
- i
- roczny
- anomalie
- każdy
- pojawia się
- podejście
- odpowiednio
- SĄ
- powstać
- AS
- zapytać
- At
- automaty
- Automatyzacja
- Bilans
- Bank
- konta bankowe
- Bankowość
- BE
- być
- zanim
- jest
- pomiędzy
- Blog
- książka
- pobudzanie
- odbił się
- biznes
- ale
- by
- CAN
- Gotówka
- Przyczyny
- pewien
- opłata
- Opłaty
- ZOBACZ
- Wykrywanie urządzeń szpiegujących
- klient
- wspólny
- Firmy
- sukcesy firma
- Firma
- przyczynić się
- Corp
- mógłby
- stworzony
- Aktualny
- zwyczaj
- dostosowane
- dane
- Data
- Daty
- Dni
- grudzień
- grudzień
- określić
- opóźnienia
- kaucja
- depozyty
- Mimo
- detale
- Wykrywanie
- odkrywanie
- Spierać się
- dokument
- dokumenty
- nie
- Podwójna
- z powodu
- duplikaty
- podczas
- każdy
- efektywność
- wydajny
- wysiłek
- umożliwiając
- zakończenia
- Poprawia
- zapewnić
- wpisana
- błąd
- Błędy
- zbadać
- przykłady
- wyjaśnione
- odkryj
- Wyciągi
- Twarz
- w obliczu
- czynnik
- Czynniki
- Failed
- czuć
- Opłaty
- kilka
- budżetowy
- W razie zamówieenia projektu
- format
- cztery
- oszustwo
- wykrywanie oszustw
- Darmowy
- od
- fundusze
- dalej
- ogólnie
- Have
- pomoc
- pomaga
- tutaj
- wyższy
- uderzanie
- W jaki sposób
- How To
- Jednak
- HTTPS
- zidentyfikowane
- zidentyfikować
- if
- in
- włączony
- niespójności
- poniesione
- zapoczątkowany
- odsetki
- bada
- śledztwo
- Wydany
- problemy
- IT
- JEGO
- styczeń
- Księga główna
- księgi rachunkowe
- niech
- lubić
- logika
- Popatrz
- stracił
- niższy
- zrobiony
- konserwacja
- poważny
- podręcznik
- wyraźny
- Mecz
- dopasowywanie
- Może..
- metoda
- metody
- może
- minimalizowanie
- w niewłaściwym miejscu
- nieodebranych
- brakujący
- błąd
- monitor
- jeszcze
- bardziej wydajny
- Hipoteka
- musi
- wymagania
- nigdy
- NSF
- numer
- cel
- of
- on
- pewnego razu
- tylko
- or
- organizacja
- Inne
- wybitny
- koniec
- płatność
- płatności
- w oczekiwaniu
- dla
- okres
- plato
- Analiza danych Platona
- PlatoDane
- teczka
- position
- potencjał
- Przygotować
- teraźniejszość
- prezenty
- głównie
- problemy
- wygląda tak
- Obrobiony
- procesów
- przetwarzanie
- kwartalnie
- zacytować
- Przyczyny
- pojednanie
- nagrany
- nagranie
- dokumentacja
- sprostowany
- zmniejsza
- odzwierciedlenie
- odzwierciedlając
- zwrotu
- Zwroty
- Odrzucony..
- reprezentować
- wymagany
- wymagania
- zdecydowany
- dalsze
- przeglądu
- reguły
- s
- Oszczędności
- oddzielny
- usługa
- kilka
- Targi
- znacznie
- upraszcza
- Tworzenie
- rozwiązanie
- ROZWIĄZANIA
- kilka
- specyficzny
- Zestawienie sprzedaży
- oświadczenia
- Ewolucja krok po kroku
- Cel
- stany magazynowe
- opływowy
- usprawnień
- składane
- Następnie
- taki
- dostosowane
- Brać
- że
- Połączenia
- Te
- one
- to
- całkowicie
- Przez
- do
- czas
- aktualny
- do
- narzędzie
- narzędzia
- w sumie
- transakcja
- transakcje
- tranzyt
- Dwa razy
- drugiej
- rodzaj
- gwarantowanie
- Aktualizacja
- na
- Użytkownicy
- różnorodny
- sprzedawca
- sprzedawców
- istotny
- była
- we
- były
- natomiast
- który
- Podczas
- będzie
- Drut
- w
- w ciągu
- workflow
- Źle
- jeszcze
- You
- Twój
- zefirnet