1 stycznia 2021 r. Stany Zjednoczone uchwaliły Ustawa o zezwoleniach na obronę narodową na rok budżetowy 2021 (NDAA) po tym, jak Izba Reprezentantów i Senat USA zagłosowały za odrzuceniem prezydenckiego weta prawa. NDAA zawiera znaczną liczbę przepisów związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy (AML) i przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (CFT), w tym przepisy reformujące ustawę o tajemnicy bankowej (BSA), zbiór ustaw, na których opiera się większość obecnego AML Ramy prawne. Zmiany te, z których wiele było rozważanych od lat, stanowią najistotniejsze reformy związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy wprowadzone przynajmniej od czasu amerykańskiej ustawy PATRIOT Act z 2001 r. Poniżej przedstawiamy dziesięć najważniejszych przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy zawartych w NDAA. Biorąc pod uwagę zakres reform, szczególnie ważne jest, aby „instytucje finansowe” w Stanach Zjednoczonych - w tym firmy świadczące usługi pieniężne (MSB) i inne nietradycyjne instytucje finansowe podlegające BSA - dokładnie przeanalizowały ustawę, aby zrozumieć, w jaki sposób ich zobowiązania dotyczące zgodności mogą mieć uległa zmianie lub może ulec zmianie w przyszłości, ponieważ ustawa jest wdrażana w drodze rozporządzenia.
- Zmiany w BSA w celu wyraźnego objęcia aktywów cyfrowych
NDAA zawiera kilka zmian, aby wyjaśnić, że kryptowaluta i inne aktywa cyfrowe są objęte zakresem wymagań regulacyjnych BSA. Na przykład NDAA zmienia BSA w kilku postanowieniach, aby wyjaśnić, że BSA może również odnosić się do „wartości, która zastępuje walutę”. Na przykład sekcja 6201 (d) NDAA zmienia 31 USC § 5312, aby uwzględnić „wartość zastępującą walutę” w definicjach agencji finansowej, kantoru wymiany walut i licencjonowanego nadawcy pieniędzy, rodzaje amerykańskich instytucji finansowych podlegających Zobowiązania BSA w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Zmienia również definicję „instrumentu pieniężnego”, dodając „wartość, która zastępuje dowolny instrument pieniężny”. Sekcja 6102 (a) (3) NDAA, wyrażająca sens Kongresu, wyjaśnia, że „chociaż używanie i handel wirtualnymi walutami są praktykami prawnymi, niektórzy terroryści i przestępcy, w tym międzynarodowe organizacje przestępcze, próbują wykorzystywać luki w globalnych systemu finansowego i coraz częściej polegają na substytutach waluty, w tym na pojawiających się metodach płatności (takich jak waluty wirtualne), w celu przenoszenia nielegalnych funduszy ”.
Niektóre z nich odzwierciedlają użyteczną kodyfikację istniejących wytycznych sieci ds. Ścigania przestępstw finansowych Departamentu Skarbu (FinCEN). Na przykład FinCEN od dawna stoi na stanowisku, że „administratorzy” i „wymieniacze” tak zwanej „wymienialnej wirtualnej waluty” podlegają regulacjom BSA FinCEN, aw 2011 r. Agencja zmieniła regulacyjną definicję „przesyłania pieniędzy” na obejmują przekazywanie „innej wartości, która zastępuje walutę”. 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Nadajniki pieniędzy są rodzajem MSB podlegającym przepisom FinCEN). Chociaż FinCEN pełnił tę funkcję od kilku lat, branża podniosła pytania dotyczące zakresu ustawowych uprawnień FinCEN w odniesieniu do aktywów cyfrowych. Wydaje się, że zmiany zawarte w NDAA miały na celu przynajmniej częściowe rozwianie wszelkich wątpliwości co do delegacji Kongresu do regulowania tej przestrzeni w ramach BSA.
- Znaczące rozszerzenie przepisów dotyczących sygnalistów
Sekcja 6314 NDAA aktualizuje i rozszerza nagrody dla sygnalistów i zabezpieczenia zawarte w BSA. W szczególności, zgodnie ze zmienionymi przepisami, sygnaliści mogą otrzymać do 30% wymierzonej kary pieniężnej, jeśli wysokość kary przekracza 1 milion USD. Dokładna kwota nagrody zależy od wielu czynników określonych w sekcji 6314, w tym między innymi od znaczenia i przydatności dostarczonych informacji. NDAA zapewnia również szereg zabezpieczeń przed odwetem dla sygnalistów.
Chociaż sygnaliści mogli otrzymywać nagrody pieniężne w ramach poprzedniej wersji BSA, takie nagrody były zwykle ograniczone do 150,000 2010 USD i miały charakter uznaniowy. Zwiększona zachęta pieniężna może doprowadzić do wzrostu aktywności sygnalistów w zakresie programów zgodności z systemem przeciwdziałania praniu pieniędzy przez amerykańskie instytucje finansowe, podobnie do działań obserwowanych w ramach takich systemów, jak utworzony w XNUMX r. Program zgłaszania nieprawidłowości Komisji Papierów Wartościowych i Giełd. do SEC i wygenerował szereg znaczących nagród pieniężnych dla sygnalistów. Seenp. amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd, komunikat prasowy, Program SEC dla sygnalistów kończy rekordowy rok podatkowy czterema dodatkowymi nagrodami (30 września 2020).
- Wymóg, aby personel ds. Zgodności znajdował się w Stanach Zjednoczonych
Sekcja 6101 NDAA zmienia BSA (31 USC 5318), nakładając na osoby odpowiedzialne za ustanowienie, utrzymywanie i wdrażanie programu zgodności w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy w amerykańskiej instytucji finansowej „osoby w Stanach Zjednoczonych, które są dostępne i podlegają nadzorowi i nadzorowi przez Sekretarza Skarbu i odpowiedniego federalnego regulatora funkcjonalnego ”. Nie jest jasne, czy oznacza to, że każda osoba świadcząca usługi związane z zapewnieniem zgodności podmiotowi objętemu regulacją musi znajdować się w Stanach Zjednoczonych, czy tylko osoby zajmujące wyższe stanowiska, takie jak wymagany specjalista ds. Zgodności. Nie jest również jasne, czy odnosi się to tylko do pracowników regulowanej amerykańskiej instytucji finansowej, czy też rozciąga się na wykonawców, sprzedawców i innych usługodawców zajmujących się przestrzeganiem przepisów przeciwdziałania praniu pieniędzy.
Przepis ten może być szczególnie istotny dla MSB zlokalizowanych za granicą oraz amerykańskich oddziałów lub agencji banków zorganizowanych za granicą, które mogą podlegać regulacjom FinCEN, nawet jeśli ich działalność jest prowadzona tylko częściowo w Stanach Zjednoczonych. Podmioty te mogą mieć dodatkowe obowiązki w zakresie zgodności z przepisami w innych jurysdykcjach, co utrudnia przeniesienie znacznej części ich zespołów ds. Zgodności do Stanów Zjednoczonych. W związku z tym niniejsza sekcja może uzasadniać dalsze opracowanie przepisów i wytyczne od FinCEN dotyczące zakresu tego wymogu.
- Wymóg ujawnienia informacji o faktycznej własności
NDAA obejmuje również ustawę o przejrzystości korporacyjnej z 2020 r., Która ma na celu zaradzenie jednej z długotrwałych luk w systemie AML w amerykańskim systemie prawnym - wykorzystywaniu firm przykrywkowych z siedzibą w USA i podobnych podmiotów w celu ukrycia własności lub źródła własności i instrumentów pieniężnych . Ustawa o przejrzystości korporacyjnej z 2020 r. Wymaga: (1) niektórych firm zwanych „firmami raportującymi” zgłaszania do FinCEN informacji dotyczących ich właścicieli rzeczywistych (BO); oraz (2) nowo utworzone spółki do przekazywania takich informacji do FinCEN w czasie tworzenia i do aktualizowania FinCEN, jeśli nastąpi późniejsza zmiana w raportowanych informacjach BO. Przepis ten nie wchodzi w życie natychmiast, ale FinCEN ma obowiązek opublikować w ciągu jednego roku zasady dotyczące formatu, w jakim firmy raportujące powinny przekazywać wymagane informacje BO dla nowo utworzonych i obecnie istniejących podmiotów. Firmy raportujące będą miały dwa lata na dostosowanie się do nowych wymagań.
Informacje będą przechowywane przez FinCEN w niepublicznej bazie danych. Decyzja o wykorzystaniu niepublicznej bazy danych różni się od podejścia przyjętego w innych jurysdykcjach, takich jak Wielka Brytania, gdzie niektóre informacje o beneficjentach rzeczywistych są publicznie dostępne za pośrednictwem bazy danych Companies House. Chociaż baza danych ma charakter niepubliczny, FinCEN może, za zgodą firmy raportującej, ujawnić informacje o beneficjentach rzeczywistych instytucji finansowej w celu zapewnienia zgodności z wymogami dotyczącymi należytej staranności wobec klientów. Ponieważ nieuprawnione ujawnienie takich informacji jest karane na mocy ustawy, instytucje finansowe, które otrzymają takie informacje, będą musiały wdrożyć zabezpieczenia w zakresie przetwarzania i wykorzystywania takich informacji.
Ustawa o przejrzystości korporacyjnej definiuje faktycznego właściciela jako osobę fizyczną, która posiada bezpośrednio lub pośrednio 25% lub więcej udziałów w kapitale spółki lub która sprawuje „znaczącą kontrolę” nad spółką. Pojęcie „istotnej kontroli” nie zostało zdefiniowane w ustawie. Szereg spółek i innych podmiotów jest zwolnionych z wymogów sprawozdawczych, w tym spółki notowane na giełdzie; firmy prywatne spełniające określone wymagania dotyczące liczby pracowników, przychodów i fizycznej obecności w Stanach Zjednoczonych; i niektórych trustów. Wiele rodzajów instytucji finansowych, które już podlegają regulacjom FinCEN, jest również zwolnionych z tych wymogów.
- Rozszerzone kary za naruszenia BSA
NDAA zawiera szereg przepisów zaostrzających obowiązujące kary za naruszenia BSA. Paragraf 6309 NDAA nakłada kary na powtarzających się naruszeń w wysokości „3-krotności zysku lub straty unikniętej” przez powtarzającego się naruszającego, „jeśli jest to wykonalne do obliczenia” lub, jeśli nie jest to wykonalne, „dwukrotność maksymalnej kary w odniesieniu do naruszenia. ” Artykuł 2 zabrania osobom, które dopuściły się „rażącego naruszenia”, zasiadania w zarządzie amerykańskiej instytucji finansowej przez okres 6310 lat. Artykuł 10 zezwala na zwrot zysków i premii (tj. Wyrównanie) każdej osoby skazanej za naruszenie BSA.
Sekcja 6313 dodaje również nowe zakazy i odpowiadające im kary za ukrywanie własności lub kontroli aktywów w niektórych transakcjach pieniężnych z udziałem „starszej zagranicznej osoby politycznej, członka najbliższej rodziny lub bliskiego współpracownika starszej zagranicznej osoby politycznej” oraz ukrywanie źródła funduszy w niektórych transakcjach pieniężnych z udziałem stron uznanych za „główny problem dotyczący prania pieniędzy” zgodnie z istniejącym przepisem BSA, 31 USC 5318A.
- Upoważnienie do uzyskiwania danych z zagranicznych banków od banków posiadających rachunki korespondentów w USA
Paragraf 6308 NDAA znacznie rozszerza uprawnienia Departamentów Sprawiedliwości i Skarbu USA do uzyskiwania informacji związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy od banków zagranicznych, upoważniając Sekretarza Skarbu lub Prokuratora Generalnego do wydania wezwania do każdego zagranicznego banku, który prowadzi rachunek korespondencyjny w Stany Zjednoczone i poproś o „wszelkie zapisy dotyczące konta korespondenta lub dowolne konto w banku zagranicznym, w tym dokumentacja przechowywana poza Stanami Zjednoczonymi ”(podkreślenie moje). W poprzedniej wersji BSA takie wnioski musiały ograniczać się do „zapisów związanych z takim kontem korespondencyjnym”.
Takie żądanie może zostać wydane w celu (1) każdego dochodzenia w sprawie naruszenia prawa karnego Stanów Zjednoczonych; (2) wszelkie dochodzenie w sprawie naruszenia BSA; (3) cywilne postępowanie przepadku; lub (4) dochodzenie zgodnie z sekcją 5318A („Specjalne środki w jurysdykcjach, instytucjach finansowych, transakcjach międzynarodowych lub rodzajach kont związanych z praniem brudnych pieniędzy”).
Podczas gdy zagraniczny bank może zwrócić się do federalnego sądu okręgowego o zmianę lub uchylenie wezwania do sądu, przepis ten wyjaśnia, że „stwierdzenie, że zgodność z wezwaniem do sądu będzie sprzeczna z klauzulą dotyczącą zagranicznej tajemnicy lub poufności, nie może być jedyną podstawą do uchylenia lub zmiany wezwanie sądowe." Artykuł 6308 wymaga również, aby objęte ubezpieczeniem instytucje finansowe zakończyły współpracę korespondencyjną z zagranicznym bankiem w ciągu 10 dni roboczych po zawiadomieniu, że Sekretarz Skarbu lub Prokurator Generalny stwierdził, że zagraniczny bank nie zastosował się do wezwania. Objęte ubezpieczeniem instytucje finansowe zamykające rachunki korespondenckie zgodnie z sekcją 6308 są chronione przed odpowiedzialnością związaną z zakończeniem w jakimkolwiek postępowaniu sądowym lub arbitrażowym. Nieprzestrzeganie może prowadzić do sankcji cywilnych i karnych wobec amerykańskich i zagranicznych instytucji finansowych, w tym do konfiskaty aktywów.
- Safe Harbor dla zgodności z dyrektywami Keep Open
Sekcja 6306 NDAA zapewnia bezpieczną przystań dla instytucji finansowej, która spełnia pisemny wniosek federalnych organów ścigania, aby otworzyć „konto klienta” lub „transakcję klienta”. Takie żądania są zwykle wysyłane przez organy ścigania, które obawiają się, że zamknięcie konta poinformuje nielegalnego aktora, że jego działalność jest przedmiotem dochodzenia. Takie wnioski mogą jednak postawić branżę w trudnej sytuacji, prosząc instytucję finansową o otwarcie rachunku, gdy instytucja ma wiedzę lub podejrzewa, że konto może być wykorzystywane do nielegalnych celów. „Bezpieczna przystań” pomoże złagodzić te obawy, pod warunkiem, że rachunek lub transakcja będzie otwarta zgodnie z „parametrami i terminem żądania”, zgodnie z wymogami Ustawy.
- Rozszerzenie BSA na handlarzy w starożytności
Artykuł 6110 NDAA zmienia definicję BSA „instytucji finansowej”, tak aby obejmowała „osobę zajmującą się handlem starociami, w tym doradcę, konsultanta lub każdą inną osobę, która zajmuje się pozyskiwaniem lub sprzedażą antyków, podlega przepisom określonym przez Sekretarza. ”
Przepis nakazuje Sekretarzowi Skarbu Państwa wydanie propozycji zasad określających wymogi dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy przez handlarzy antykami w ramach BSA w ciągu roku od wejścia w życie. Artykuł 6110 nakazuje również Sekretarzowi Skarbu, w koordynacji z innymi agencjami federalnymi, zbadanie „ułatwiania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu poprzez handel dziełami sztuki” i przedstawienie Kongresowi raportu w ciągu jednego roku, w tym zaleceń dotyczących regulacji branży.
- Potencjalne utworzenie procesu FinCEN bez działania
Sekcja 6305 NDAA nakazuje FinCEN ocenę „czy ustanowić proces wydawania pism o braku działań… w odpowiedzi na zapytania osób dotyczące stosowania” BSA lub innych przepisów ustawowych i wykonawczych w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Ustawa nakazuje ponadto Sekretarzowi Skarbu Państwa zaproponowanie zarządzeń wdrażających ustalenia i ustalenia zawarte w ocenie braku działań „w stosownych przypadkach” w terminie 180 dni od ich uchwalenia.
Obecnie FinCEN wydaje „decyzje administracyjne” osobom zwracającym się o opinię w określonej sprawie w ramach organu FinCEN. Takie orzeczenia mogą być wydawane prywatnie lub publicznie (na ogół w sposób niezidentyfikowany). Jednak obecnie nie ma formalnego procesu, w ramach którego FinCEN weryfikuje takie pisma, ani nie ma określonego harmonogramu, w którym FinCEN jest zobowiązany odpowiedzieć, co oznacza, że otrzymanie odpowiedzi często może zająć wiele miesięcy lub dłużej.
W zależności od szczegółów jakiejkolwiek ostatecznej zasady wdrażającej proces braku działań, może to zapewnić większą pewność podmiotom rozważającym zwrócenie się do FinCEN. Jest to szczególnie ważne w przypadku firm z branży FinTech i blockchain, które często są zaangażowane w nowatorskie modele biznesowe, które mogą nie pasować do istniejących przepisów i wytycznych FinCEN.
- Program pilotażowy dotyczący udostępniania SAR zagranicznym oddziałom
Sekcja 6212 NDAA tworzy pilotażowy program udostępniania raportów o podejrzanych działaniach (SAR) i pewnych powiązanych informacji zagranicznym oddziałom, spółkom zależnym i powiązanym niektórych regulowanych instytucji finansowych. Ustawa nakazuje Sekretarzowi Skarbu Państwa wydanie regulaminu takiego programu pilotażowego w terminie jednego roku od uchwalenia.
Program pilotażowy w szczególności wykluczy niektóre jurysdykcje, w tym Chiny, Rosję i inne jurysdykcje uznane za państwowego sponsora terroryzmu, podlegające sankcjom USA lub co do których Sekretarz uważa, że „nie mogą w rozsądny sposób chronić bezpieczeństwa i poufności” udostępnianych informacji.
Obecnie FinCEN wydał wytyczne zezwalające niektórym instytucjom finansowym na udostępnianie danych SAR i SAR zagranicznej „centrali” lub „spółce kontrolującej”. Program pilotażowy będzie pozornie bardziej liberalny niż istniejące wytyczne, które mogą pomóc międzynarodowym instytucjom finansowym w sprawniejszym i bardziej zintegrowanym globalnym funkcjonowaniu ds. Zgodności z praniem pieniędzy.
Źródło: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Konto
- Działania
- Dodatkowy
- doradca
- AML
- wśród
- przeciwdziałanie praniu pieniędzy
- Zastosowanie
- kapitał
- Aktywa
- autoryzacja
- Bank
- Banki
- blockchain
- firmy blockchain
- deska
- biznes
- biznes
- zmiana
- Chiny
- zamknięcie
- prowizja
- Firmy
- sukcesy firma
- spełnienie
- konflikt
- Kongres
- zgoda
- konsultant
- Boisko
- Zbrodnie
- Karny
- przestępcy
- kryptowaluta
- waluty
- Waluta
- Aktualny
- Baza danych
- Obrona
- Kreowanie
- oprogramowania
- cyfrowy
- Zasoby cyfrowe
- Sąd rejonowy
- Efektywne
- pracowników
- kończy się
- sprawiedliwość
- wymiana
- rozszerza się
- ekspansja
- Wykorzystać
- Brak
- członków Twojej rodziny
- Federalny
- Postać
- finansować
- budżetowy
- Sieć egzekucji przestępstw finansowych
- Instytucje finansowe
- FinCen
- FINTECH
- dopasować
- format
- Framework
- funkcjonować
- fundusze
- przyszłość
- Ogólne
- Globalne
- Prowadzenie
- dom
- Izba Reprezentantów
- W jaki sposób
- HTTPS
- Włącznie z
- Zwiększać
- przemysł
- Informacja
- Instytucja
- instytucje
- odsetki
- na świecie
- śledztwo
- problemy
- IT
- PRAWO
- Klawisz
- wiedza
- Prawo
- egzekwowanie prawa
- Laws
- Prawa i regulacje
- prowadzić
- Doprowadziło
- Regulamin
- odpowiedzialność
- Ograniczony
- długo
- Dokonywanie
- milion
- pieniądze
- Pranie pieniędzy
- miesięcy
- ruch
- MSB
- sieć
- Oficer
- koncepcja
- Opinia
- Inne
- właściciel
- właściciele
- płatność
- Personel
- pilot
- teraźniejszość
- prezydencki
- naciśnij
- Informacja prasowa
- prywatny
- Zysk
- Program
- Programy
- własność
- zaproponować
- chronić
- publikować
- dokumentacja
- Regulacja
- regulamin
- Zgodność z przepisami
- raport
- Raporty
- wymagania
- odpowiedź
- dochód
- przeglądu
- Recenzje
- Nagrody
- reguły
- Rosja
- "bezpiecznym"
- sprzedaż
- Sankcje
- SEK
- Papiery wartościowe
- Papierów Wartościowych i Giełd
- bezpieczeństwo
- Senat
- rozsądek
- Usługi
- służąc
- Share
- shared
- Powłoka
- Typ przestrzeni
- Stan
- Zjednoczone
- Badanie
- system
- Terroryzm
- Źródło
- czas
- wskazówki
- handel
- Handel
- transakcja
- transakcje
- Przezroczystość
- nas
- US Securities and Exchange Commission
- Zjednoczony
- Wielka Brytania
- United States
- Aktualizacja
- Nowości
- us
- Senat USA
- USA
- wartość
- sprzedawców
- Wirtualny
- wirtualnych walut
- Luki w zabezpieczeniach
- KIM
- w ciągu
- działa
- rok
- lat