O que é conformidade com CFDI?

CFDI é um padrão de faturamento eletrônico (fatura eletrônica) e processo relacionado necessário para conduzir negócios no México e na América Latina. Este artigo se concentra no programa de transformação digital do México que exige vendas eletrônicas em conformidade com CFDI faturas em vez de faturas em papel no México. 

O que é CFDI?

CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) é um padrão governamental para a condução de negócios no México e na América Latina que exige a emissão de faturas eletrônicas de vendas (faturamento eletrônico) e outros documentos eletrônicos em um formato especificado, em vez de usar documentos em papel, e compartilhá-los eletronicamente. documentos junto ao fisco. Para os contribuintes, o CFDI é um recibo fiscal digital que permite deduções fiscais. 

Uma fatura eletrônica no México, que foi originalmente usada em 2004, é chamada de CFDI. A obrigatoriedade do CFDI para grandes empresas começou em 2010. Em 2014, todas as empresas eram obrigadas a cumprir uma versão anterior do CFDI. A versão 3.3 entrou em vigor em 2017.

Além de exigir faturas de vendas eletrônicas em conformidade com o padrão CFDI 4.0 para fazer negócios no México, os regulamentos de CFDI do país também exigem o uso de notas de crédito eletrônicas, recibos de pagamento e faturas de folha de pagamento relacionadas. 

Quem está envolvido no CFDI? 

No México, o processo CFDI de faturação eletrónica envolve empresas que emitem faturas eletrónicas, os seus clientes com faturas eletrónicas, software gerador de faturas eletrónicas, intermediários PAC que examinam e validam faturas eletrónicas para o governo e os representantes do México. autoridade fiscal, (SAT). 

PAC significa um terceiro que é um Provedor Autorizado de Certificação (Proveedor Autorizado de Certificación) aprovado pela autoridade fiscal mexicana, SAT. A abreviatura SAT é um acrônimo para Servicio de Administración Tributaria. 

Com a sua complexidade, advogados e empresas de CPA também estão a envolver-se no CFDI para aconselhar os clientes. O âmbito do CFDI chegou mesmo à esfera das transacções de fusões e aquisições, mas não sem desafios legais. 

Por que o CFDI é importante?

O CFDI é importante porque permite a eficiência através da digitalização de documentos e da partilha eletrónica e ajuda o México e alguns países da América Latina a garantir o cumprimento das obrigações fiscais, visualizando transações comerciais validadas quase imediatamente. 

De outro ponto de vista importante, se as empresas não cumprirem o CFDI, podem receber sanções e penalizações do SAT, impedindo-as de fazer negócios no país do CFDI e custando-lhes dinheiro. Se ainda não forem excluídas dos negócios do país, as empresas sofrerão atrasos no recebimento dos pagamentos dos clientes até atingirem a conformidade com o CFDI. 

CFDI versão 4.0

CFDI 4.0 é atualmente a versão mais recente do padrão CFDI no México para o envio de documentos eletrônicos, como faturas de vendas, em vez de documentos em papel, ao fazer negócios naquele país. 

A partir de 1º de janeiro de 2023, o CFDI exige que as empresas apresentem faturas de vendas eletrônicas em conformidade (e outros documentos cobertos pelo CFDI, excluindo faturas eletrônicas de folha de pagamento) no México. O data de implementação para faturas eletrônicas de folha de pagamento foi adiado por três meses até 1º de abril de 2023. 

Como funciona o CFDI? 

O processo CFDI funciona com estas etapas:

1. A empresa se conecta eletronicamente a um PAC e obtém uma chave de assinatura eletrônica chamada Firma Electronica Avanzada (FIEL). 
2. A empresa usa um gerador de fatura eletrônica compatível com CFDI e assina digitalmente a fatura de venda eletrônica em formato XML que segue os padrões CFDI 4.0.
3. O PAC valida a fatura eletrônica, aplica um Selo Digital na validação e atribui um número de fólio ao CFDI.
4. O PAC envia a fatura eletrônica validada com o selo digital para sua empresa enviar ao cliente (em formato XML ou PDF). 
5. O PAC, imediatamente após a validação, reporta digitalmente a fatura eletrônica do CFDI à autoridade fiscal do SAT.
6. O SAT inclui a nota fiscal eletrônica nos portais fiscais do emissor e do cliente.
7. O SAT exige este recibo fiscal digital CFDI para permitir deduções fiscais pelos contribuintes. 
8. A SAT emite uma lista de sanções governamentais, inicia auditorias fiscais e investiga esquemas de evasão fiscal.

Para começar a conformidade com CFDI, encontre um PAC e uma empresa de software autorizada a gerar faturas eletrônicas para sua empresa realizar negócios no México ou em áreas geográficas da América Latina, onde o CFDI é exigido. A Nanonets permite que as empresas gerem faturas de vendas eletrônicas em conformidade com CFDI por meio de sua plataforma de software de automação. 

Como cumprir os requisitos do CFDI?

Para cumprir os requisitos do CFDI no México, siga os atuais requisitos padrão do CFDI 4.0 (ou qualquer outro emitido posteriormente) para usar faturas eletrônicas e cancelar um CFDI emitido anteriormente. Além disso, considere os requisitos do CFDI para quaisquer outros documentos eletrônicos relacionados ao CFDI que possam ser chamados de adendos “complementos”. 

O recibo fiscal digital (fatura eletrônica CFDI) inclui receitas, custos e impostos de produtos ou serviços para permitir que a autoridade fiscal do SAT receba informações eletrônicas validadas dentro de 3 dias após a transação para executar a cobrança de impostos no México. 

Os requisitos padrão para faturamento eletrônico CFDI 4.0 são:

• Formato de dados XML para faturas eletrônicas
• Assinatura digital do emissor da fatura eletrónica
• Selo Digital como segunda assinatura digital do PAC após validação da fatura
• Formato padrão, incluindo código de barras bidimensional, vinculado ao SAT para validação da nota fiscal eletrônica pelo PAC e possibilitando a impressão da nota fiscal digital
• Arquivamento eletrônico de documentos CFDI por cinco anos, com acesso comercial e de clientes
• Requisitos de informação adicionados pelo CFDI versão 4.0
  • Nome do remetente ou destinatário comercial 
  • Código postal
  • Domicílio fiscal do destinatário
  • Setor primário
  • Especifique se exportar
  • Indique se está sujeito a impostos, incluindo impostos indiretos
• Mudanças nas regras de informação e validação no CFDI 4.0

Com o CFDI 4.0, foram feitas as seguintes alterações nas regras de cancelamento do CFDI: 

• Deve indicar sua escolha de 4 motivos de cancelamento do CFDI e substituir o CFDI por um fólio numerado específico 
• Os códigos de resposta do serviço foram alterados
• Os cancelamentos de CFDI devem ser validados como ocorrendo no ano fiscal em que o CFDI foi originalmente emitido
• O cliente deve aprovar o cancelamento do CFDI dentro de 72 horas

Os documentos eletrônicos relacionados afetados pelos regulamentos CFDI incluem:

• A versão 2 altera o complemento de recebimento de pagamento para um CFDI Tipo P, usado para receber pagamentos parciais ou diferidos
  • Mudanças nas regras de validação
  • O pagamento está sujeito a impostos?
  • Impostos transferidos ou retidos?
• Retenção de CFDI para retenção de impostos
• Informações de pagamento para pagamentos de contribuintes residentes efetuados fora do país

Desafios e soluções para conformidade com CFDI

Os desafios com a conformidade com CFDI incluem as regras abrangentes e a complexidade de e-faturação. Quando fazer pagamentos transfronteiriços, esses regulamentos são diferentes das regras normais do seu país de origem. Se a sua empresa não seguir os regulamentos do CFDI, poderá ser impedida de fazer negócios nas jurisdições do CFDI. 

As empresas que emitem faturas eletrónicas devem seguir rigorosamente XML padrões de formatação e acompanhar as alterações nesses padrões CFDI. As regras do CFDI são emitidas em espanhol, o que requer compreensão do idioma ou acesso a traduções precisas. A maioria das empresas precisa de ajuda para acertar, coletar Pagamentos B2B rapidamente e continuar a fazer negócios no México ou em outros países regulamentados por CFDI na América Latina. 

Sua empresa precisa superar a eletrônica fatura x pedido de venda Desafios do CFDI. A Nanonets se mantém atualizada sobre os requisitos regulatórios globais do CFDI e permite que as empresas gerem com eficiência faturas eletrônicas de vendas (faturas eletrônicas) em conformidade com o CFDI por meio de sua plataforma de software de automação que funciona com diferentes formatos de dados e inclui recursos avançados Captura de documentos. 

Conclusão

Seguir os requisitos do CFDI é essencial para fazer negócios no México e em alguns outros países que utilizam as regras do CFDI. Soluções tecnológicas como Nanonets podem ajudar automatizar o fluxo de trabalho requisitos, como os exigidos para CFDI, e agilizar o processo do pedido ao pagamento.

Nanonets é uma empresa de software de automação com soluções precisas de OCR orientadas por IA/aprendizado de máquina, extração de dados de faturae fluxos de trabalho de processos de negócios. A Nanonets fornece uma solução de faturamento eletrônico compatível com CFDI para empresas que vendem produtos ou serviços a clientes no México ou na América Latina. Contato Nanoredes para obter mais informações sobre como implementar CFDI com faturação eletrónica. 

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• Fonte: https://nanonets.com/blog/cfdi-compliance/