Por que vale a pena padronizar os processos de risco de crédito (Paul O'Sullivan)

Apesar de as regulamentações serem projetadas para simplificar os processos de conformidade e minimizar o risco de crédito, o ritmo das mudanças no mundo dos serviços financeiros é tão rápido que acompanhar essas mudanças pode ser um desafio. 

A IFRS 9 é um desses exemplos. Desde que entrou em vigor há quatro anos, sofremos com uma pandemia global, o aumento do uso de comprar agora, pagar depois (BNPL) e o aumento das criptomoedas. Agora, estamos olhando para mais incerteza econômica à medida que o
crise do custo de vida atinge o rendimento disponível das famílias e volta a aumentar o risco de crédito. 

Portanto, embora o IFRS 9 possa ter sido uma melhoria em relação ao seu antecessor (IAS 39), atender à nova norma ainda pode ser um desafio para os credores. 

Por um lado, os dados geralmente são limitados ou isolados em diferentes sistemas, por isso é difícil prever com precisão as Perdas de Crédito Esperadas (ECLs) na velocidade necessária, levando em consideração as mudanças contínuas no ambiente econômico. Para evitar aumentar drasticamente
cargas de trabalho, a única opção é contratar mais funcionários e incorrer em custos mais altos. 

Além disso, as discrepâncias de relatórios no balanço patrimonial significam que o nível correto de risco e prejuízo não é identificado, o que pode levar a más decisões e desempenho financeiro, ou até mesmo a um colapso do mercado. Outro problema é que as projeções calculadas manualmente
são passíveis de erro humano.

O objetivo do IFRS é, como o
ICAEW coloca, para 'melhorar a qualidade das informações sobre risco de crédito atualizadas em tempo hábil'. No mundo de hoje, isso só pode ser alcançado usando ferramentas digitais para padronizar relatórios, como o Aryza Evaluate. Isso porque eles permitem que você desenhe
em dados de várias fontes, incluindo dados transacionais de soluções de contabilidade e empréstimos, e execute cenários ponderados com vários cálculos para obter uma visão altamente precisa das perdas e do desempenho financeiro futuro. Especificamente, essas ferramentas podem
impulsionar melhorias em três áreas principais:

• Imparidade: Calcule com precisão a imparidade esperada para obter uma imagem mais clara das perdas. 

• Parâmetros de risco: Use modelos novos e existentes para determinar parâmetros de risco variáveis, como probabilidade de inadimplência, perda esperada em caso de inadimplência e fator de conversão de crédito.

• Resiliência: em um mundo em rápida evolução, ter os recursos para testar continuamente a resiliência é fundamental. Isso pode incluir tudo, desde EBA e testes de estresse climático até os riscos que os indivíduos representam. Os resultados desses testes de estresse dão aos credores uma oportunidade
  colocar salvaguardas para resistir a quaisquer choques, como limitar o crédito de crédito a certos clientes e suas reservas financeiras.

Com o ritmo da inovação não mostrando sinais de desaceleração, é essencial que as empresas que operam no setor de serviços financeiros possam acompanhar as mudanças regulatórias para proteger a si mesmas e seus clientes.