Финансовая сверка играет ключевую роль в обеспечении надежности и точности финансовой отчетности предприятия. Эта важная практика включает в себя сравнение транзакций и другой финансовой деятельности с подтверждающей документацией и устранение любых несоответствий, которые могут возникнуть.
Финансовая сверка — это повторяющийся процесс, который охватывает различные источники финансовой информации в бизнесе. Его основной целью является проверка надлежащего зачисления доходов, полученных бизнесом, и обеспечение точного соответствия исходящих средств известным платежам.
Что такое финансовое согласование?
Gartner определяет финансовую сверку как «процесс сравнения двух наборов финансовых отчетов, чтобы убедиться, что они согласованы».
При финансовой сверке сравниваются два набора информации: внутренние записи, которые ведутся бизнесом, и данные из внешних источников. Это сравнение позволяет проверить точность данных в бизнес-записях. Исходные документы включают счета-фактуры, квитанции и отчеты о транзакциях. К внешним источникам относятся банковские выписки, счета-фактуры и квитанции внешних агентств и т. д.
Финансовая сверка часто выполняется в конце отчетного периода, например, во время закрытия месяца. Его цель - обеспечить точность заключительных отчетов и проверить действительность закрываемых транзакций.
Существует два основных метода финансовой выверки: проверка документов и проверка аналитики. При проверке документов компания изучает свои собственные финансовые отчеты и сравнивает их с исходными документами, такими как квитанции, счета-фактуры и отчеты. При обзоре аналитики исторические данные анализируются и сравниваются с текущими цифрами, что позволяет предприятиям обнаруживать любые существенные отклонения или нарушения.
Финансовая сверка применяется в различных контекстах, например, при сверке банковских счетов, когда компания сравнивает свои собственные финансовые отчеты с банковскими записями, чтобы обеспечить согласованность и выявить любые несоответствия, которые могут потребовать дальнейшего расследования.
Почему финансовое примирение важно?
Балансовые отчеты компании отражают ее расходы и приобретение активов, что делает точность финансовой сверки первостепенной. Помимо обеспечения финансовой точности, финансовая выверка может дать значительную экономию средств. Оперативно выявляя ошибки и обнаруживая потенциальные переплаты, предприятия могут избежать ненужных комиссий за овердрафт и предотвратить неправомерные расходы.
Для публично торгуемых компаний сверка счетов — это не просто хорошая практика, это требование закона. Неточные сверки могут привести к штрафным санкциям во время аудитов, что создает риск для соблюдения требований и финансовой стабильности. Таким образом, тщательное управление и серьезное рассмотрение выверки счетов имеют решающее значение для снижения риска несоблюдения требований и обеспечения финансового благополучия.
Уделяя приоритетное внимание выверке счетов, предприятия могут обеспечить достоверность своей финансовой отчетности, свести к минимуму финансовые ошибки и защитить себя от потенциальных штрафов. Преимущества выходят за рамки простого соблюдения требований, предоставляя возможность для финансовой безопасности и оптимизации операций.
Как сверить бухгалтерскую отчетность?
Процесс согласования счетов, независимо от того, выполняется ли он вручную или автоматически, следует ряду четких шагов для обеспечения точности и целостности.
Рассмотрим подробно каждый шаг:
Шаг 1: Консолидация
Первым шагом к сверке счетов является сбор всех соответствующих записей, счетов-фактур и бухгалтерских книг, связанных с каждым конкретным типом сверки счетов, которую вы намереваетесь выполнить. Например, ежемесячно происходят различные транзакции, такие как покупки, платежи, расходы и доходы. Найдите источники, в которых записываются эти транзакции, и соберите их вместе в одном месте.
Шаг 2: Сравните
Следующим шагом в процессе сверки счетов является сравнение всех транзакций, зарегистрированных в вашей внутренней бухгалтерской книге, с соответствующими записями в вашей банковской выписке или других финансовых документах. Внимательно изучив эти два набора данных рядом друг с другом, вы сможете выявить любые несоответствия или несоответствия, которые необходимо устранить.
Шаг 3. Определите
На этом этапе основное внимание уделяется выявлению платежей, зарегистрированных во внутренней кассе, которые не отображаются в выписке по счету. Такие платежи обычно связаны с денежными операциями, которые еще не зафиксированы банком. Кроме того, для чеков, депонированных в банк, может быть задержка, прежде чем они будут отражены в банковской выписке. Распознав эти типы транзакций, вы можете вычесть их из банковской выписки и учесть потенциальные временные различия, которые могут вызвать расхождения.
Шаг 4: Подтвердите
После того, как вы определили транзакции, которые необходимо скорректировать, очень важно правильно их записать. Например, если вы обнаружите чеки из кассы, которые не отражены в выписке по счету, добавьте их в сверку. Аналогичным образом, если вы обнаружите записи в банковской выписке, которые отсутствуют в ваших внутренних записях, убедитесь, что они включены. Цель состоит в том, чтобы согласовать и синхронизировать кассовые операции между вашей внутренней бухгалтерской книгой и банковской выпиской.
Шаг 5. Найдите ошибки
Хотя и редко, но на стороне банка могут возникать ошибки, такие как дублирование записей, неверные записи транзакций или неправильно рассчитанные комиссии. Для обеспечения точной выверки важно тщательно просматривать банковскую выписку и оперативно выявлять любые ошибки, которые могут присутствовать. При обнаружении несоответствий необходимо сообщить об этих ошибках в банк, предоставив необходимую информацию для исправления.
Шаг 6: Балансовые записи
Следующим шагом после устранения несоответствий и исправления ошибок является обеспечение того, чтобы все записи были сбалансированы и точно отражали финансовое положение. Это включает в себя проверку сверенных данных и обеспечение того, чтобы скорректированные цифры соответствовали общей финансовой картине, демонстрируя согласованность между внутренней бухгалтерской книгой и банковской выпиской.
Каковы преимущества финансового согласования?
Финансовая сверка является важным требованием для поддержания общей финансовой целостности организации. Бухгалтерские бригады стремятся последовательно и эффективно проводить процесс сверки без ошибок.
Неправильное обращение с этим процессом может иметь косвенные последствия во время финансового закрытия, что приведет к более серьезным осложнениям в будущем.
Конкретные преимущества финансовой выверки включают в себя:
- Улучшенная финансовая целостность: сверка счетов имеет решающее значение для поддержания общей финансовой целостности организации. Обеспечивая точность и надежность финансовых отчетов, он помогает установить доверие между заинтересованными сторонами и способствует принятию обоснованных решений.
- Обнаружение и предотвращение ошибок: в процессе сверки можно быстро выявить и исправить такие ошибки, как неправильные расчеты, упущения, дублирование и человеческие ошибки. Это помогает предотвратить распространение ошибок и обеспечивает целостность финансовых данных.
- Обнаружение и предотвращение мошенничества. Выверка счетов играет жизненно важную роль в выявлении потенциального мошенничества и необычной активности в финансовой документации. Сравнивая различные наборы записей, организации могут обнаруживать несоответствия, несанкционированные транзакции и шаблоны, свидетельствующие о мошенническом поведении. Это помогает защитить активы компании и снизить финансовые риски.
- Точная финансовая отчетность: сверка остатков на счетах в главной бухгалтерской книге (GL) с внешней документацией обеспечивает достоверность и точность финансовой отчетности. Этот процесс обеспечивает прозрачность и уверенность в том, что зарегистрированные остатки на счетах совпадают с подтверждающими документами, повышая надежность финансовой отчетности.
- Улучшенное управление денежными потоками: сверка счетов помогает избежать овердрафтов на банковских счетах за счет поддержания сбалансированных остатков на счетах GL, отражающих фактические доступные средства. Сверяя счета GL с банковскими выписками, организации могут эффективно управлять своими денежными потоками, предотвращать ненужные сборы или штрафы и принимать обоснованные финансовые решения.
- Экономия средств. Тщательно изучая финансовые записи в процессе сверки, организации могут выявить скрытые платежи и ненужные расходы. Сюда входят такие сборы, как плата за хранение, топливный сбор, плата за обслуживание и административные сборы. Выявление и подтверждение этих сборов позволяет компаниям договариваться о лучших условиях, устранять ненужные расходы и в конечном итоге добиваться экономии средств.
- Операционная эффективность. Финансовая выверка помогает выявить задержку, неправильную или неожиданную активность в различных аспектах бизнес-операций. Например, во время инвентаризации могут быть выявлены несоответствия в задержках отгрузки, неправильный подсчет количества или необычные уровни повреждений. Это позволяет организациям оперативно принимать корректирующие меры, оптимизировать операционную эффективность и вести точный учет запасов.
Автоматизируйте финансовую сверку с Nanonets
Nanonets, ведущая платформа, основанная на технологии машинного обучения OCR, предлагает комплексные решения для оптимизации процесса финансовой выверки. Автоматизируя извлечение данных из банковских выписок и различных документов, «Нанонет» сводит к минимуму необходимость ручного ввода данных и снижает риск ошибок.
Его настраиваемые рабочие процессы позволяют предприятиям указывать точки данных, которые они хотят извлечь, такие как даты и суммы транзакций, и обрабатывать их в соответствии с настраиваемой логикой. Эта автоматизация устраняет ручные операции, экономит время и обеспечивает точность извлеченных данных.
Он незамедлительно помечает любые ошибки сопоставления, нарушающие допустимые уровни, и упрощает дальнейшее утверждение успешных сопоставлений. Благодаря мощным возможностям машинного обучения, встроенным в Nanonets, предприятия могут научить систему распознавать шаблоны платежей, сопоставлять платежи со счетами и помечать исключения для проверки.
Платформа легко синхронизирует и интегрирует процессы закрытия месяца с популярными ERP, бухгалтерскими программами и другими бизнес-инструментами, такими как Sage, Xero, Netsuite и Quickbooks, предоставляя комплексное и эффективное решение для финансового согласования.
отнимать
Финансовая сверка служит важной практикой в поддержании надежности и точности финансовых отчетов бизнеса. Сравнивая внутренние записи с внешними источниками данных, предприятия могут проверить точность своих финансовых транзакций и обеспечить надлежащее соответствие входящих и исходящих средств.
Этот повторяющийся процесс помогает выявлять и устранять несоответствия, обеспечивая прочную основу для надежного финансового управления. Соблюдение лучших практик в области финансовой выверки позволяет компаниям сохранять прозрачность, соблюдать нормативные требования и принимать обоснованные решения на основе надежных финансовых данных.
Несмотря на то, что могут возникнуть проблемы, понимание важности финансовой выверки и реализации эффективных стратегий, таких как использование автоматизированных инструментов, таких как Nanonets, может упростить процесс, снизить риски и, в конечном итоге, способствовать общему успеху и целостности финансовых операций бизнеса.
- SEO-контент и PR-распределение. Получите усиление сегодня.
- PlatoData.Network Вертикальный генеративный ИИ. Расширьте возможности себя. Доступ здесь.
- ПлатонАйСтрим. Интеллект Web3. Расширение знаний. Доступ здесь.
- ПлатонЭСГ. Автомобили / электромобили, Углерод, чистые технологии, Энергия, Окружающая среда, Солнечная, Управление отходами. Доступ здесь.
- Смещения блоков. Модернизация права собственности на экологические компенсации. Доступ здесь.
- Источник: https://nanonets.com/blog/finance-reconciliation/
- :является
- :нет
- :куда
- 1
- a
- По
- Учетная запись
- Бухгалтерский учет
- Учетные записи
- точность
- точный
- точно
- Достигать
- приобретения
- через
- активно
- деятельность
- фактического соединения
- Добавить
- дополнение
- Дополнительно
- Отрегулированный
- администрация
- агентствах
- ДОГОВОР
- цель
- выравнивать
- выравнивание
- Все
- Все транзакции
- Позволяющий
- позволяет
- среди
- суммы
- an
- аналитика
- проанализированы
- и
- любой
- появиться
- прикладной
- надлежащим образом
- утверждение
- МЫ
- возникать
- AS
- аспекты
- активы
- Активы
- связанный
- At
- аудит
- Автоматизированный
- автоматически
- Автоматизация
- автоматизация
- доступен
- избежать
- Баланс
- баланс листов
- Остатки
- Банка
- банковские счета
- основанный
- основа
- BE
- было
- до
- поведение
- не являетесь
- Преимущества
- ЛУЧШЕЕ
- лучшие практики
- Лучшая
- между
- Beyond
- нарушение
- построенный
- бизнес
- бизнес
- by
- расчеты
- CAN
- возможности
- захваченный
- осторожно
- нести
- Наличный расчёт
- денежный поток
- Вызывать
- проблемы
- расходы
- Проверки
- Очистить
- Закрыть
- закрыто
- закрытие
- как
- комиссии
- общаться
- Компании
- Компания
- Компании
- сравнить
- сравненный
- сравнив
- сравнение
- Соответствие закону
- соблюдать
- комплексный
- логически вытекающий
- рассмотрение
- контексты
- способствовать
- исправленный
- соответствующий
- Цена
- экономия на издержках
- Расходы
- решающее значение
- Текущий
- изготовленный на заказ
- настраиваемый
- данным
- ввод данных
- точки данных
- Финики
- Принятие решений
- решения
- Определяет
- задерживать
- Задерживается
- задержки
- демонстрирующий
- депонированный
- подробность
- подробный
- обнаруживать
- обнаружение
- Различия
- различный
- открытый
- do
- документ
- документации
- Документация
- вниз
- в течение
- каждый
- Заработок
- Эффективный
- фактически
- затрат
- эффективный
- эффективно
- усилия
- ликвидировать
- ликвидирует
- включить
- позволяет
- охватывает
- конец
- повышение
- обеспечивать
- обеспечивает
- обеспечение
- запись
- ошибки
- существенный
- установить
- и т.д
- Исследует
- пример
- расходы
- продлить
- и, что лучший способ
- извлечение
- облегчает
- Сборы
- цифры
- финансы
- финансовый
- финансовые данные
- финансовая информация
- финансовая безопасность
- финансовая стабильность
- финансовое благополучие
- Найдите
- Во-первых,
- Флаги
- поток
- Фокус
- следующим образом
- Что касается
- Год основания
- мошенничество
- и мошенническими
- от
- топливо
- фундаментальный
- средства
- далее
- собирать
- Общие
- цель
- хорошо
- инструкция
- Есть
- помогает
- Скрытый
- исторический
- HTTPS
- человек
- идентифицированный
- определения
- идентифицирующий
- if
- Осуществляющий
- значение
- важную
- in
- неточный
- включают
- включены
- включает в себя
- доход
- Входящий
- информация
- сообщил
- пример
- Интегрируется
- целостность
- намереваться
- в нашей внутренней среде,
- в
- инвентаризация
- ходе расследования,
- включать в себя
- IT
- ЕГО
- всего
- известный
- ведущий
- изучение
- Ledger
- гроссбухи
- Юр. Информация
- уровни
- Используя
- такое как
- линия
- логика
- посмотреть
- машина
- обучение с помощью машины
- сделанный
- поддерживать
- Сохранение
- сделать
- Создание
- управлять
- управление
- руководство
- вручную
- Совпадение
- Май..
- меры
- меров
- методы
- тщательно
- может быть
- отсутствующий
- смягчать
- ML
- ежемесячно
- БОЛЕЕ
- необходимо
- Необходимость
- следующий
- OCR
- of
- Предложения
- .
- on
- ONE
- оперативный
- Операционный отдел
- Возможность
- Оптимизировать
- оптимизированный
- or
- организация
- организации
- Другое
- внешний
- общий
- собственный
- Первостепенный
- паттеранами
- оплата
- платежи
- Выполнять
- выполнены
- период
- картина
- основной
- Часть
- Платформа
- Платон
- Платон Интеллектуальные данные
- ПлатонДанные
- играет
- пунктов
- Популярное
- потенциал
- Питание
- мощный
- практика
- практиками
- представить
- предотвращать
- предотвращение
- первичный
- приоритезация
- процесс
- Процессы
- правильный
- для защиты
- приводит
- обеспечение
- публично
- Покупка
- цель
- количество
- Quickbooks
- РЕДКИЙ
- уверение
- поступления
- получила
- признавать
- признавая
- примирение
- примиряющий
- запись
- записанный
- учет
- выпрямленный
- повторяющихся
- снижает
- снижение
- отражать
- отметила
- зарегистрироваться
- правила
- надежность
- складская
- последствия
- Reporting
- требовать
- обязательный
- требование
- решен
- решения
- результат
- обзоре
- обзор
- Снижение
- рисках,
- Роли
- s
- охрана
- экономия
- легко
- безопасность
- серьезный
- служит
- обслуживание
- набор
- Наборы
- сторона
- значительный
- ситуация
- Software
- твердый
- Решение
- Решения
- Звук
- Источник
- Источники
- конкретный
- Расходы
- Стабильность
- заинтересованных сторон
- заявление
- отчетность
- Шаг
- Шаги
- диск
- стратегий
- упорядочить
- успех
- успешный
- такие
- поддержки
- Поддержка
- удивительный
- система
- взять
- команды
- Технологии
- terms
- который
- Ассоциация
- Линия
- Источник
- их
- Их
- сами
- Там.
- следовательно
- Эти
- они
- этой
- Через
- время
- синхронизация
- в
- вместе
- терпимость
- инструменты
- торговал
- Train
- сделка
- Сделки
- Прозрачность
- Доверие
- два
- напишите
- Типы
- В конечном счете
- открывай
- понимание
- ненужный
- обычно
- проверки
- различный
- проверка
- проверить
- жизненный
- хотеть
- Что
- Что такое
- будь то
- в
- Рабочие процессы
- ксеро
- еще
- Ты
- ВАШЕ
- зефирнет