Aprila 28, 2022, Združeni vodje globalnega davčnega izvrševanja ('J5') je izdal bilten o tveganjih in rdečih zastavicah, ki je izpostavil pomembna in zmerna tveganja goljufije v zvezi z nezamenljivimi žetoni (NFT).
Kaj je J5?
Od ustanovitve leta 2018 je skupina J5 zavezana boju proti nadnacionalnemu davčnemu kriminalu s povečanim sodelovanjem pri izvrševanju. Ključna prizadevanja vključujejo sodelovanje pri zbiranju informacij, izmenjavi obveščevalnih podatkov, izvajanju operacij in krepitvi zmogljivosti uradnikov kazenskega pregona. J5 se osredotoča na kriptovalute (grožnja kriptovalut za davčno upravo), profesionalne omogočevalce (zelo škodljivi, vrhunski posredniki davčnih utaj) in platforme (razvoj učinkovitih orodij in platform, ki vsaki državi omogočajo bolj organizirano izmenjavo informacij) . J5 sestavljajo naslednje države in agencije:
Država | Agencija |
Avstralija | Avstralski davčni urad (ATO) |
Kanada | Kanadska davčna agencija (CRA) |
Nizozemska | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD-the Fiscal Information and Investigation Service) |
Anglija | Her Majesty’s Revenue & Customs (HMRC) |
Združene države Amerike | Internal Revenue Service Criminal Investigations (IRS-CI) |
Osnovno znanje: pogoste vrste kripto sredstev
Pogoste vrste kripto sredstev lahko vključujejo:
- Kriptovalute ali drugače imenovane plačilni žetoni: uporabljajo se kot alternativa fiatu, kot menjalno sredstvo ali hranilec vrednosti;
- Platform tokens: support decentralized applications (dapps) on blockchain platforms;
- Utility žetoni: ponujajo pravico do uporabe izdelka ali storitve;
- Varnostni žetoni: predstavljajo naložbeni produkt in najverjetneje spadajo pod zakone o vrednostnih papirjih;
- Stabilni kovanci: vezani na osnovno valuto ali sredstvo;
- Digitalne valute centralne banke (CBDC): izda jih centralna banka in so denominirane v obstoječi obračunski enoti, ki služi kot menjalno sredstvo in hranilec vrednosti;
- Nefungibilni žetoni (NFT)
Definicija in ozadje NFT
NFTs are cryptographic assets that have unique characteristics, cannot be reproduced, thus each NFT being one of a kind, allowing it to be clearly distinguished between other virtual assets. “Contrary to fungible and inter-exchangeable tokens such as Bitcoin (any Bitcoin is similar, can be exchanged for another Bitcoin, which cannot be distinguished from one another), NFTs have unique properties, can be distinguished from one another, and cannot be duplicated.” Nevertheless, similarly to fungible tokens, NFTs can be easily transferred from one digital wallet to another, while ownership of NFT owners can be easily tracked via the blockchain. NFTs are important, since due to their unique properties, they can be associated with digital art, collectibles, in game items, real estate properties etc. allowing the tokenization or fractional ownership of an underlying asset. Popular digital art marketplaces include: OpenSea, Super Redki, Nifty Gateway itd. in predmeti v igrah vključujejo: Axie neskončnost, Decentralno, Enjin, OpenSea, Itd
A large percentage of NFTs are presently created on the Ethereum and Polygon blockchains. Contrary to the majority of cryptocurrencies which are quoted, traded and discussed in fiat currency (i.e. the price of Bitcoin is quoted in USD/EUR etc.), NFTs are purchased at an agreed upon value using a corresponding cryptocurrency dependent upon which blockchain is being utilized. Taking examples from celebrities having purchased NFTs, Heidi Klum a supermodel, producer and a television host, purchased CryptoPunk NFT #3653 in Dec 2021 for 80 ETH (equivalent to $260,000). Canadian Grammy award winning artist Justin Bieber purchased Bored Ape Yacht Club NFT #3001 in Jan 2022 for 500 ETH (equivalent to $1.31 million).
Bilten J5 Intelligence o tveganjih nezamenljivih žetonov in rdečih zastavah
28. aprila 2022 je J5 izdal prvega te vrste obveščevalni bilten, z naslovom »Kazalniki rdeče zastavice J5 NFT Marketplace«. Bilten je banke, osebje organov kazenskega pregona in posameznike opozoril na določena tveganja pri poslovanju z NFT.
Dokument J5 poudarja, da večina lastnikov kriptovalut in tistih, ki kupujejo NFT, to počnejo iz pravičnih razlogov; vendar se prostor hitro spreminja in lahko pritegne kriminalce, da iščejo načine za izkoriščanje novih tehnologij. Dokument navaja najboljše prakse iz petih držav v J5 iz njihovega poslovanja z NFT v različnih preiskavah in poudarja potencialne rdeče zastavice na trgih NFT.
Namen biltena je bil bankam, partnerjem organov kazenskega pregona in udeležencem v zasebni industriji zagotoviti vpogled v morebitne rdeče zastavice, ki kažejo na goljufije na trgih NFT. Zagotavlja tudi nabor močnih in zmernih kazalnikov, ki sami po sebi morda ne bodo zadostovali; če pa je prisotnih več kot en indikator, je to lahko jasen znak za goljufijo.
Pomembne rdeče zastave | Zmerne rdeče zastavice |
Novo kovane transakcije ali transakcije na sekundarnem trgu > 100,000 USD brez opazne skupnosti. | Manjši zneski, razdeljeni na več transakcij, kot je > 10,000 USD × 5, za določeno obdobje, brez opazovane skupnosti. Previdni morate biti tudi pri ločenem opazovanju tega kazalnika, saj je to lahko tudi posledica testiranja programske opreme. |
A network of sending and receiving parties to the same transaction or group of transactions. (sending each other NFTs back and forth) | Ponovno uporabljena koda znotraj NFT. Pomembno je tudi omeniti, da je skupna raba kode v skupnosti razvijalcev programske opreme običajna, zato samo ta indikator ni dokončen. |
Na novo kovani NFT-ji, ki jih imajo subjekti, se takoj prodajo po visokih cenah, kar ni v skladu z drugimi v zbirki (potencialno skriva pravi razlog za nakup). | Kovanje NFT, nakup po napihnjeni ceni in prodaja za precejšnjo izgubo. Na primer, kupec pridobi NFT za 1 milijon dolarjev in ga proda za 750 tisoč dolarjev v zelo kratkem času. To je lahko tudi posledica splošne nestanovitnosti trgov, zato bi bilo treba pred sprejetjem sklepa opraviti dodatne premisleke. |
Močan pokazatelj bi bili NFT-ji, ki bi bili prodani za velike zneske in ponovno pridobljeni od iste osebe ali tretje osebe za manjše zneske. | Ni sličice na profilu tržnice. Upoštevajte, da tako kot drugi zgornji kazalniki tudi ta indikator sam po sebi ni dokončen. |
Promet NFT nizke vrednosti hitro. Na primer, na Top Shots with NBA vidite veliko NFT z nizko vrednostjo (tj. pod 10 $), ki se kupijo v istem dnevu, lastniki pa zadržijo svoj položaj le nekaj minut. To bi lahko bil način za pranje sredstev – torej lastništvo za zelo kratka obdobja. | Ni kljukice za preverjanje tržnega profila (upoštevajte, da tako kot drugi zgornji kazalniki tudi ta indikator sam po sebi ni dokončen):
|
Očitno precenjeni/podcenjeni NFT, s katerimi se pogosto trguje v kratkih časovnih oknih. | Neobstoječ pogodbeni naslov (Ethereum) za sledljivost na projektu (Opomba: nekateri zakoniti projekti so to tudi pokazali).
|
Wash trgovanje – umetno povečanje prodajne vrednosti z vsako prodajo med povezanimi računi. | Polja lastnosti in opisa projekta NFT so prazna ali niso jasno navedena. (Opomba: to so pokazali tudi nekateri zakoniti projekti). |
Nepravilen naslov kovnice – pogodbeni naslov se ne ujema z naslovom na spletnem mestu projekta. | Znatno število prodaj v zbirki, kupljeni iz istih ali združenih denarnic |
Requiring seed phrase from Ethereum wallet in addition to the MetaMask wallet address for a transaction to be executed. | |
Prevare z lažnim predstavljanjem: lažne ponudbe za NFT, poslane po e-pošti. | |
Podajanje lažnih žetonov/airdrops. | |
Lažno predstavljanje v družabnih medijih – nepreverjeni računi, ki prav tako nimajo aktivnega spremljanja in sodelovanja. | |
Podobne zbirke NFT – kopirajte za izkoriščanje za goljufije | |
Precejšnje število prodaj v zbirki, kupljeni pri mešalniku | |
Zbirka NFT z območja z visokim tveganjem | |
Cena – Če med spletnim mestom in zakonitim trgom obstaja velik razkorak v ceni, običajno nižji, obstaja razlog za domnevo, da gre za prevaro. |
Vpliv trga NFT
Količinsko, "V Block's” Graf od leta do danes kaže, da se je svetovni obseg trgovanja z NFT-ji samo v enem letu povečal za skoraj 8-krat, z 830 milijonov USD (23. maj 2021) na 61+ milijard USD (23. maj 2022). Kljub temu ta obseg predstavlja le del celotne kapitalizacije vseh kriptovalut ocenjena na 2 bilijonov dolarjev in del svetovnega BDP, ocenjeno na 102.4 bilijona dolarjev (2021).
O Urad Združenih narodov za droge in kriminal (UNODC) ocene da je pranje denarja med 2 in 5 % svetovnega BDP, kar je med 800 milijardami in 2 bilijoni dolarjev vsako leto. V primerjavi z NFT (in poudarjenimi tveganji, ki še vedno ostajajo nizka) nekateri trdijo, da v celoti regulirane in nadzorovane tradicionalne finančne institucije dobijo kaznovan za milijone dolarjev vsako leto, saj se trudijo posodobiti postopke in rezultate skladnosti z AML.
Če pogledamo naprej, se pričakuje, da bo več regulatorjev urejalo ta hitro spreminjajoči se prostor vodilo v zaupanje strank in verodostojnost, kar je razsežnost, ki bo agresivno spodbujala sprejemanje kriptovalut.
Pošta Obveščevalni bilten indikatorjev rdeče zastavice J5 NFT Marketplace pojavil prvi na CipherTrace.
- Coinsmart. Najboljša evropska borza bitcoinov in kriptovalut.
- Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Razširjeno znanje. PROST DOSTOP.
- CryptoHawk. Altcoin radar. Brezplačen preizkus.
- Source: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- Račun
- Pridobiva
- aktivna
- Poleg tega
- Naslov
- uprava
- Sprejetje
- agencija
- vsi
- Dovoli
- alternativa
- AML
- zneski
- Še ena
- aplikacije
- april
- Umetnost
- umetnik
- sredstvo
- Sredstva
- Banka
- Banke
- pred
- počutje
- BEST
- najboljše prakse
- Billion
- Bitcoin
- blockchain
- verige blokov
- izgradnjo
- Nakup
- Kanada
- Kanadski
- kapaciteta
- Kapitalizacija
- povzročilo
- CBDC
- znane osebnosti
- Osrednji
- Centralna banka
- nekatere
- klub
- Koda
- sodelovanje
- zbirateljstvo
- zbirka
- prihajajo
- storjeno
- Skupno
- skupnost
- v primerjavi z letom
- skladnost
- zaupanje
- Naročilo
- Ustrezno
- bi
- države
- država
- ustvaril
- Kriminal
- kazenska
- Kriminalci
- kripto
- Sprejetje kriptovalut
- cryptocurrencies
- cryptocurrency
- kriptografijo
- plačila
- valuta
- stranka
- carinski
- DApps
- dan
- deliti
- Decentralizirano
- Decentralizirane aplikacije
- dokončno
- razvoju
- Razvoj
- digitalni
- digitalna umetnost
- digitalne valute
- digitalna denarnica
- Dimenzije
- Razločen
- Ne
- navzdol
- Droge
- enostavno
- Učinkovito
- prizadevanja
- E-naslov
- omogočanje
- sodelovanje
- nepremičnine
- itd
- ETH
- ethereum
- Primer
- Primeri
- Izmenjava
- obstoječih
- Izkoristite
- ponaredek
- FAST
- Fiat
- Valuta Fiat
- Področja
- finančna
- Finančne ustanove
- prva
- Osredotoča
- po
- Naprej
- delno
- goljufija
- Skladi
- igra
- vrzel
- BDP
- splošno
- Globalno
- skupina
- kramp
- ob
- visoka
- visoko tveganje
- Poudarjeno
- zelo
- gospodarstvo
- Vendar
- HTTPS
- velika
- nedovoljen
- Pomembno
- vključujejo
- povečal
- narašča
- Industrija
- Podatki
- vpogled
- Institucije
- Intelligence
- v blok
- preiskava
- naložbe
- IRS
- izolacija
- IT
- Ključne
- znanje
- velika
- zakon
- kazenskega pregona
- Zakoni
- vodi
- Verjeten
- vrstica
- seznami
- si
- je
- Večina
- Način
- Tržna
- tržnica
- Prisotnost
- Stave
- mediji
- srednje
- MetaMask
- morda
- milijonov
- milijoni
- Denar
- Pranje denarja
- več
- Najbolj
- več
- narodov
- NBA
- mreža
- Kljub temu
- NFT
- NFT
- ne gnojivo
- nezamenljiv žeton
- neželezni žetoni
- Številka
- ponudba
- Ponudbe
- OpenSea
- operacije
- Organizirano
- Ostalo
- drugače
- v lasti
- Lastniki
- lastništvo
- Udeleženci
- partnerji
- zabava
- Plačilo
- odstotek
- Obdobje
- obdobja
- osebje
- Platforme
- točke
- poligon
- Popular
- Stališče
- potencial
- predstaviti
- Cena
- zasebna
- Procesi
- Proizvajalec
- Izdelek
- strokovni
- profil
- Projekt
- projekti
- Lastnosti
- zagotavljajo
- zagotavlja
- nakup
- kupili
- nakup
- Namen
- hitro
- nepremičnine
- Razlogi
- o
- urejeno
- Regulatorji
- sprosti
- ostajajo
- predstavljajo
- predstavlja
- Rezultati
- prihodki
- Tveganje
- tveganja
- prodaja
- prodaja
- Prevara
- prevare
- sekundarno
- Vrednostni papirji
- Zakoni o vrednostnih papirjih
- seme
- semenska fraza
- Storitev
- nastavite
- Delite s prijatelji, znanci, družino in partnerji :-)
- Kratke Hlače
- pomemben
- Podoben
- podobno
- saj
- spletna stran
- So
- Software
- Razvoj programske opreme
- prodaja
- nekaj
- Vesolje
- navedla
- trgovina
- močna
- Supermodel
- podpora
- ob
- davek
- Obdavčitev
- Tehnologije
- televizija
- Testiranje
- skozi
- thumbnail
- čas
- skupaj
- žeton
- Tokenizacija
- Boni
- orodja
- vrh
- Sledljivost
- Trgovanje
- tradicionalna
- transakcija
- Transakcije
- prenese
- Vrste
- pod
- edinstven
- Nadgradnja
- ameriški dolar
- uporaba
- vrednost
- različnih
- Preverjanje
- Virtual
- navidezna sredstva
- Volatilnost
- Obseg
- denarnica
- Spletna stran
- medtem
- WHO
- okna
- zmago
- v
- deluje
- bi
- leto