28 квітня 2022 року Об'єднаний керівник глобального податкового контролю («J5») випустив бюлетень про ризики та червоні прапорці, у якому висвітлено важливі та помірні міркування щодо ризику шахрайства щодо незамінних токенів (NFT).
Що таке J5?
З моменту створення в 2018 році J5 займається боротьбою з транснаціональними податковими злочинами шляхом посилення співпраці правоохоронних органів. Основні зусилля включають спільну роботу для збору інформації, обміну розвідувальними даними, проведення операцій і підвищення кваліфікації співробітників відділу податкових злочинів. J5 зосереджується на криптовалютах (загроза криптовалют для податкової адміністрації), професійних механізмах (дуже шкідливі, високоякісні засоби сприяння ухилянню від податків) і платформах (розробка ефективних інструментів і платформ, які дозволяють кожній країні ділитися інформацією більш організовано) . J5 складається з таких країн і агентств:
Країна | агентство |
Австралія | Австралійська податкова служба (ATO) |
Канада | Канадське агентство доходів (CRA) |
Нідерланди | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD — служба фіскальної інформації та розслідувань) |
Об'єднане Королівство | Податкове та митне управління Її Величності (HMRC) |
Сполучені Штати | Кримінальні розслідування Служби внутрішніх доходів (IRS-CI) |
Базові знання: поширені типи криптоактивів
Поширені типи криптоактивів можуть включати:
- Криптовалюти або інакше їх називають платіжними токенами: використовуються як альтернатива фіату, як засіб обміну або збереження вартості;
- Токени платформи: підтримка децентралізованих програм (dapps) на платформах блокчейн;
- Жетони корисності: пропонують право на використання продукту чи послуги;
- Жетони безпеки: представляють собою інвестиційний продукт і, швидше за все, підпадають під дію законодавства про цінні папери;
- Стайблкойни: прив’язані до базової валюти чи активу;
- Цифрові валюти центрального банку (CBDC): випускаються центральним банком і деноміновані в існуючій розрахунковій одиниці, яка слугує як засобом обміну, так і як засіб збереження вартості;
- Нефункціональні токени (NFT)
Визначення та фон NFT
NFT — це криптографічні активи, які мають унікальні характеристики, не можуть бути відтворені, тому кожен NFT є унікальним, що дозволяє чітко відрізнити його від інших віртуальних активів. «На відміну від взаємозамінних і взаємозамінних токенів, таких як біткойн (будь-який біткойн схожий, його можна обміняти на інший біткойн, який неможливо відрізнити один від одного), NFT мають унікальні властивості, їх можна відрізнити один від одного та не можна дублювати .” Тим не менш, як і взаємозамінні токени, NFT можна легко переносити з одного цифрового гаманця в інший, а право власності власників NFT можна легко відстежувати через блокчейн. NFT важливі, оскільки завдяки своїм унікальним властивостям їх можна пов’язувати з цифровим мистецтвом, предметами колекціонування, ігровими предметами, об’єктами нерухомості тощо, дозволяючи токенізацію або часткове володіння базовим активом. Популярні ринки цифрового мистецтва включають: OpenSea, СуперРідкісні, Ніфт-шлюз і т.д., а елементи в грі включають: вісь нескінченність, Децентралі і, Енджин, OpenSea, І т.д.
Значний відсоток NFT зараз створюється на блокчейнах Ethereum і Polygon. На відміну від більшості криптовалют, які котируються, торгуються та обговорюються у фіатній валюті (тобто ціна біткойна котирується в доларах США/євро тощо), NFT купуються за узгодженою вартістю з використанням відповідної криптовалюти, яка залежить від того, який блокчейн використовується. використаний. На прикладі знаменитостей, які придбали NFT, Хайді Клум, супермодель, продюсер і телеведуча, придбала CryptoPunk NFT №3653 у грудні 2021 року за 80 ETH (еквівалент 260,000 3001 доларів США). У січні 2022 року канадський артист, лауреат премії «Греммі» Джастін Бібер придбав Bored Ape Yacht Club NFT №500 за 1.31 ETH (еквівалент XNUMX мільйона доларів).
Розвідувальний бюлетень J5 про ризики незамінних токенів і червоні прапорці
28 квітня 2022 року J5 випустив перший у своєму роді бюлетень розвідки, під назвою «J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators». Бюлетень попереджав банки, співробітників правоохоронних органів і приватних громадян про певні ризики при роботі з NFT.
У документі J5 підкреслюється, що більшість власників криптовалюти та тих, хто купує NFT, роблять це з справедливих причин; однак простір швидко змінюється, і це може привернути увагу злочинців до пошуків способів використання нових технологій. У документі перераховані найкращі практики з п’яти країн у J5, отримані в ході різних розслідувань із NFT, і висвітлено потенційні «червоні прапорці» на ринках NFT.
Мета бюлетеня полягала в тому, щоб надати банкам, партнерам із правоохоронних органів і учасникам приватного сектору інформацію про потенційні ознаки шахрайства на ринках NFT. Він також надає набір сильних і помірних показників, які окремо можуть бути недостатніми; однак наявність кількох індикаторів може свідчити про шахрайство.
Значні червоні прапори | Помірні червоні прапори |
Нещодавні або вторинні ринкові транзакції на суму > 100,000 XNUMX доларів США без спостережуваної спільноти. | Менші суми, розбиті на кілька транзакцій, наприклад > 10,000 5 доларів США × XNUMX, за певний період, без спостережуваної спільноти. Слід також бути обережними, розглядаючи цей показник окремо, оскільки це також може бути спричинено тестуванням програмного забезпечення. |
Мережа відправників і приймаючих сторін однієї транзакції або групи транзакцій. (надсилання один одному NFT вперед і назад) | Повторне використання коду в NFT. Важливо також зазначити, що спільнота розробників програмного забезпечення є загальноприйнятою для спільноти, тому цей показник сам по собі не є остаточним. |
Нещодавно викарбувані NFT, які зберігаються суб’єктами, одразу продаються за високою ціною, що не відповідає іншим у колекції (потенційно приховуючи справжню причину покупки). | Карбування NFT, купівля за завищеною ціною та продаж зі значними збитками. Наприклад, покупець купує NFT за 1 мільйон доларів і продає його за 750 тисяч доларів за дуже короткий час. Це також може бути пов’язано із загальною нестабільністю ринків, тому перед тим, як прийти до висновку, потрібно буде врахувати додаткові міркування. |
Вагомим показником буде продаж NFT за великі суми та повторне придбання у тієї ж сторони чи третьої сторони за менші суми. | Немає ескізу в профілі Marketplace. Зауважте, що, як і інші індикатори вище, цей індикатор окремо не є остаточним. |
Швидкий оборот малоцінних NFT. Наприклад, на Top Shots with the NBA ви бачите багато NFT з низькою вартістю (тобто нижче 10 тисяч доларів), які купуються в той самий день, а власники утримують свою позицію лише хвилини. Це може бути способом вимити кошти – отже, володіти на дуже короткий період. | Немає галочки для перевірки в профілі ринку (Зверніть увагу, як і інші індикатори вище, цей індикатор окремо не є остаточним):
|
Очевидно завищена/занижена ціна NFT, якою часто торгують у короткі проміжки часу. | Неіснуюча адреса контракту (Ethereum) для відстеження в проекті (Примітка: деякі законні проекти також демонструють це).
|
Wash trading – штучне збільшення вартості продажу з кожним продажем між пов’язаними обліковими записами. | Поля властивостей і опису проекту NFT порожні або вказано нечітко. (Примітка: деякі законні проекти також продемонстрували це). |
Неправильна адреса монетного двору – адреса контракту не відповідає адресі, указаній на веб-сайті проекту. | Значна кількість продажів у колекції, придбаної з однакових або згрупованих гаманців |
Вимагання вихідної фрази з гаманця Ethereum на додаток до адреси гаманця MetaMask для виконання транзакції. | |
Фішингове шахрайство: підроблені пропозиції щодо NFT, надіслані електронною поштою. | |
Роздача підроблених жетонів/роздача. | |
Уособлення в соціальних мережах – неперевірені облікові записи, які також не мають активних підписників і залучення. | |
Подібні колекції NFT – скопіюйте для використання для шахрайства | |
Значна кількість продажів у колекції, придбаній у міксера | |
Колекція NFT із зони високого ризику | |
Ціна. Якщо існує величезна різниця в ціні, як правило, нижча, між сайтом і законним ринком, то є підстави вважати, що це шахрайство. |
Вплив ринку NFT
За обсягом "IntoTheBlock's” Графік з початку року показує, що глобальний обсяг торгівлі NFT зріс майже у 8 разів лише за один рік, з 830 мільйонів доларів США (23 травня 2021 року) до 61+ мільярда доларів США (23 травня 2022 року). Тим не менш, цей обсяг становить лише частину загальної капіталізації всієї криптовалюти оцінюється в 2 трильйони доларів і частка світового ВВП, оцінюється в $102.4 трильйона (2021).
Команда Управління ООН з наркотиків і злочинності (UNODC) Оцінки що відмивання грошей становить від 2 до 5% світового ВВП, що становить від 800 до 2 трильйонів доларів щороку. Порівняно з NFT (і виділеними ризиками, які все ще залишаються низькими), деякі стверджують, що повністю регульовані та контрольовані традиційні фінансові установи отримують оштрафовано на мільйони доларів щороку, оскільки вони намагаються оновити процеси та результати відповідності вимогам AML.
Заглядаючи вперед, очікується, що, оскільки більше регуляторів регулюватиме цей простір, що швидко змінюється, це призведе до довіри клієнтів і довіри до них, що сприятиме активному впровадженню криптовалюти.
Повідомлення Розвідувальний бюлетень J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators вперше з'явився на CipherTrace.
- Coinsmart. Найкраща в Європі біржа біткойн та криптовалют.
- Платоблокчейн. Web3 Metaverse Intelligence. Розширені знання. БЕЗКОШТОВНИЙ ДОСТУП.
- CryptoHawk. Альткойн Радар. Безкоштовне випробування.
- Джерело: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence - бюлетень
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- рахунки
- Набуває
- активний
- доповнення
- адреса
- адміністрація
- Прийняття
- агентство
- ВСІ
- Дозволити
- альтернатива
- AML
- суми
- Інший
- застосування
- квітня
- Art
- художник
- активи
- Активи
- Банк
- Банки
- перед тим
- буття
- КРАЩЕ
- передового досвіду
- Мільярд
- Біткойн
- blockchain
- блокчейни
- будувати
- Купівля
- Канада
- Канадський
- потужність
- Капіталізація
- викликаний
- CBDC
- знаменитості
- центральний
- Центральний банк
- певний
- клуб
- код
- співробітництво
- Колекціонування
- збір
- майбутній
- вчинено
- загальний
- співтовариство
- порівняний
- дотримання
- довіра
- контракт
- Відповідний
- може
- країни
- країна
- створений
- Злочин
- Кримінальну
- злочинці
- крипто
- Крипто-прийняття
- cryptocurrencies
- криптовалюта
- криптографічні
- валюти
- Валюта
- клієнт
- митний
- DApps
- день
- справу
- Децентралізований
- Децентралізовані програми
- остаточний
- розвивається
- розробка
- цифровий
- цифрове мистецтво
- цифрові валюти
- цифровий гаманець
- Розмір
- Видатний
- Ні
- вниз
- Наркотики
- легко
- Ефективний
- зусилля
- дозволяє
- зачеплення
- майно
- і т.д.
- ETH
- Ефіріума
- приклад
- Приклади
- обмін
- існуючий
- Експлуатувати
- підроблений
- ШВИДКО
- указ
- Валюта Fiat
- Поля
- фінансовий
- Фінансові установи
- Перший
- фокусується
- після
- Вперед
- дробові
- шахрайство
- засоби
- гра
- розрив
- GDP
- Загальне
- Глобальний
- Group
- зламаний
- має
- Високий
- високий ризик
- Виділено
- дуже
- проведення
- Однак
- HTTPS
- величезний
- незаконний
- важливо
- включати
- збільшений
- зростаючий
- промисловість
- інформація
- розуміння
- установи
- Інтелект
- в блоку
- дослідження
- інвестиції
- IRS
- ізоляція
- IT
- ключ
- знання
- великий
- закон
- правозастосування
- Законодавство
- вести
- Ймовірно
- Лінія
- списки
- шукати
- made
- Більшість
- манера
- ринок
- ринку
- ринки
- матч
- Медіа
- середа
- MetaMask
- може бути
- мільйона
- мільйони
- гроші
- Боротьбі з відмиванням грошей
- більше
- найбільш
- множинний
- націй
- NBA
- мережу
- проте
- НФТ
- NFT
- не замінний
- негорючий жетон
- негібкі лексеми
- номер
- пропонувати
- Пропозиції
- OpenSea
- операції
- Організований
- Інше
- інакше
- яка перебуває у власності
- Власники
- власність
- Учасники
- партнери
- партія
- оплата
- відсоток
- period
- періодів
- Персонал
- Платформи
- точок
- Багатокутник
- популярний
- положення
- потенціал
- представити
- price
- приватний
- процеси
- виробник
- Product
- професійний
- профіль
- проект
- проектів
- властивості
- забезпечувати
- забезпечує
- покупка
- придбано
- покупка
- мета
- швидко
- нерухомість
- Причини
- про
- регулюється
- Регулятори
- випущений
- залишатися
- представляти
- представляє
- результати
- revenue
- Risk
- ризики
- sale
- продажів
- Шахрайство
- шахрайство
- вторинний
- Securities
- Закони про цінні папери
- насіння
- насіннєва фраза
- обслуговування
- комплект
- Поділитись
- Короткий
- значний
- аналогічний
- Аналогічно
- з
- сайт
- So
- Софтвер
- розробка програмного забезпечення
- проданий
- деякі
- Простір
- заявив,
- зберігати
- сильний
- Супермодель
- підтримка
- взяття
- податок
- Опoдаткування
- Технології
- телебачення
- Тестування
- через
- слайдами
- час
- разом
- знак
- Токенізація
- Жетони
- інструменти
- топ
- Простежуваність
- торгові площі
- традиційний
- угода
- Transactions
- передані
- Типи
- при
- створеного
- Оновити
- USD
- використання
- значення
- різний
- перевірка
- Віртуальний
- віртуальні активи
- Volatility
- обсяг
- Wallet
- веб-сайт
- в той час як
- ВООЗ
- windows
- перемога
- в
- робочий
- б
- рік