تجزیہ: مجازی اثاثوں اور VASPs کے لیے FATF کی تجویز کردہ رہنمائی

19 مارچ 2021 کو، عالمی اینٹی منی لانڈرنگ واچ ڈاگ فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (FATF) نے اپنی تازہ کاری کے لیے ایک عوامی مشاورت جاری کی۔ ورچوئل اثاثوں اور ورچوئل اثاثہ جات کی خدمت فراہم کرنے والوں کے لیے رسک پر مبنی نقطہ نظر پر رہنمائی کا مسودہ. مسودہ رہنمائی میں اہم تبدیلیاں شامل ہیں:

• DEXs اور crypto escrow سروسز کو ورچوئل اثاثہ سروس فراہم کرنے والے (VASPs) سمجھا جاتا ہے۔
• Stablecoins ورچوئل اثاثہ (VAs) ہیں اور FATF معیار ان پر لاگو ہوتے ہیں۔
• صرف NFTs جو منی لانڈرنگ (ML) اور دہشت گردی کی مالی اعانت (TF) میں سہولت فراہم کر سکتے ہیں وہ VA ہیں۔
• VASPs کو پھیلاؤ کی مالی اعانت (PF) کے خطرات کا اندازہ لگانا اور اسے کم کرنا چاہیے۔
• ہم منصب کے لیے بہترین طرز عمل VASPورچوئل ایسٹ سروس پرووائیڈر (VASP) کیا ہے؟ ایک ورچوئل اے… مزید کی وجہ سے تبشرم
• ہم مرتبہ سے ہم مرتبہ لین دین کے خطرات کو کم کرنے کے اختیارات
• نئے سفری اصول کی وضاحت اور رہنمائی

FATF ورچوئل اثاثوں اور ورچوئل اثاثوں کی خدمات فراہم کرنے والوں کی تعریفیں واضح کرتا ہے۔

• FATF مرکزی بینک ڈیجیٹل کرنسیوں (CBDCs) کو ورچوئل اثاثوں کے طور پر نہیں مانتا ہے، اور اس کے بجائے مرکزی بینک کی طرف سے جاری کردہ کسی بھی دوسری شکل کی فیاٹ کرنسی کی طرح کے معیارات کا اطلاق کرتا ہے۔
• وکندریقرت تبادلے، پلیٹ فارمز یا ایپس کو VASP سمجھا جاتا ہے۔
  • ایک وکندریقرت یا تقسیم شدہ ایپلیکیشن (DApp)، FATF معیارات کے تحت VASP نہیں ہے — معیارات بنیادی سافٹ ویئر یا ٹیکنالوجی پر لاگو نہیں ہوتے ہیں — لیکن DApp کے ساتھ شامل ادارے جیسے مالکان یا آپریٹرز FATF کی تعریف کے تحت VASP ہو سکتے ہیں۔
• VA ایسکرو سروسز، بشمول سمارٹ کنٹریکٹ ٹیکنالوجی، بروکریج سروسز، آرڈر بک ایکسچینج سروسز، ایڈوانس ٹریڈنگ سروسز، اور کسٹڈی فراہم کرنے والے سبھی VASPs ہیں۔
• کچھ نان فنجیبل ٹوکنز (NFTs) جو کہ ابتدائی طور پر VAs تشکیل نہیں دیتے ہیں درحقیقت ثانوی منڈیوں کی وجہ سے VA ہو سکتے ہیں جو قیمت کی منتقلی یا تبادلے کو فعال کرتے ہیں یا منی لانڈرنگ، دہشت گردی کی مالی معاونت، اور پھیلاؤ کی مالی معاونت میں سہولت فراہم کرتے ہیں۔
• اثاثوں کو FATF کی سفارشات کے ذریعے ظاہر نہیں کیا جانا چاہئے کیونکہ وہ فارمیٹ جس میں وہ پیش کیے جاتے ہیں اور کسی بھی اثاثے کو مکمل طور پر FATF معیارات سے باہر نہیں سمجھا جانا چاہئے۔

پھیلاؤ کی مالی اعانت (PF) کے خطرات

• منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی اعانت (ML/TF) کے خطرات کے علاوہ، VASPs کو پھیلاؤ کی مالی اعانت (PF) کے خطرات کا جائزہ لینا اور کم کرنا شروع کر دینا چاہیے۔
• FATF فی الحال ان ضروریات کو واضح کرنے کے لیے علیحدہ رہنمائی تیار کر رہا ہے۔

FATF معیارات "نام نہاد stablecoins" پر لاگو ہوتے ہیں

• FATF تجویز کرتا ہے کہ ممالک ML/TF کے لانچ ہونے سے پہلے کے خطرات کا تجزیہ کریں اور ان میں تخفیف کریں—خاص طور پر اگر stablecoin کو P2P ٹرانزیکشنز کے لیے استعمال کیا جائے۔
• خطرے کی تخفیف میں "گمنام طریقے سے لین دین کرنے کے گاہک کی صلاحیت کے دائرہ کار کو محدود کرنا اور/یا اس بات کو یقینی بنانا کہ انتظام کے اندر پابند اداروں کی AML/CFT ذمہ داریاں پوری ہوں، جیسے کہ لین دین کی نگرانی اور مشکوک سرگرمی کا پتہ لگانے کے لیے سافٹ ویئر کا استعمال کرتے ہوئے" شامل ہو سکتا ہے۔

ہم مرتبہ سے ہم مرتبہ لین دین کے لیے خطرے میں تخفیف کے اختیارات

• غیر ذمہ دار اداروں سے/سے لین دین (مثلاً غیر میزبانی والے بٹوے) اور وہ لین دین جہاں پہلے مرحلے پر P2P لین دین ہوا ہو، کو زیادہ خطرہ سمجھا جانا چاہیے۔
• FATF اعلی خطرے والے دائرہ اختیار میں ممکنہ P2P خطرے کو کم کرنے کے ممکنہ ہتھکنڈوں میں سے کچھ کی سفارش کرتا ہے:
  • CTRs کے مساوی VA کا نفاذ
  • VASPs کے لائسنس دینے سے انکار کرنا اگر وہ غیر ذمہ دار اداروں (یعنی نجی/غیر میزبانی والے بٹوے) سے/سے لین دین کی اجازت دیتے ہیں۔
  • بہتر ریکارڈ کیپنگ کی ضروریات اور بہتر ڈیو ڈیلیجنس (EDD) کی ضروریات
  • VASPs کی مسلسل بہتر نگرانی
  • P2P ٹرانزیکشنز سے لاحق خطرات کے بارے میں آگاہی پیدا کرنے کے لیے عوامی رہنمائی اور مشورے جاری کرنا

"ٹریول رول" کے نفاذ کے بارے میں مخصوص رہنمائی

• VASPs جنہوں نے "ٹریول رول" کو لاگو نہیں کیا ہے انہیں زیادہ خطرہ سمجھا جانا چاہئے۔
• ایک VASP کو مطلوبہ معلومات کی ترسیل سے پہلے ہم منصب VASP کو مستعدی سے کام لینے کی ضرورت ہے۔
• فائدہ اٹھانے والے دائرہ اختیار میں ضابطے کی کمی سے قطع نظر (سورج کا مسئلہ)، شروع ہونے والے VASPs کو کنٹریکٹ یا کاروباری مشق کے ذریعے فائدہ اٹھانے والوں سے سفری اصول کی تعمیل کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔ عام طور پر، وہ کاروباری فیصلے ہر فرد VASP اپنے خطرے پر مبنی تجزیہ کی بنیاد پر کرتا ہے۔
• شروع کرنے والوں اور فائدہ اٹھانے والے VASPs کو اس بات کی تصدیق کرنے کے لیے لین دین کی اسکریننگ کرنی چاہیے کہ کاؤنٹر پارٹی ایک منظور شدہ نام نہیں ہے۔
• بیچوں میں شروع کرنے والے اور فائدہ اٹھانے والے کی معلومات کی جمع کرانا قابل قبول ہے، جب تک کہ جمع کرانا FATF معیارات کے مطابق فوری اور محفوظ طریقے سے ہو۔ مطلوبہ معلومات کی پوسٹ فیکٹو جمع کرانے کی اجازت نہیں ہونی چاہیے (یعنی، VA کی منتقلی سے پہلے یا جب جمع کرائی جائے)
• جہاں کوئی ابتدائی یا فائدہ اٹھانے والا ادارہ نہیں ہے (غیر میزبانی والے بٹوے سے اور اس سے لین دین)، VASP کو اب بھی اپنے صارف کے حوالے سے مطلوبہ معلومات اکٹھی کرنی چاہیے۔ ممالک کو VASPs کی ضرورت پر بھی غور کرنا چاہیے کہ وہ اس طرح کے VA کی منتقلی کو زیادہ خطرے والے لین دین کے طور پر سمجھیں جن کے لیے بہتر جانچ پڑتال اور حدود کی ضرورت ہوتی ہے۔

VASP کاؤنٹر پارٹی ڈیو ڈیلیجنس کے لیے بہترین طریقے

• ٹریول رول کو لاگو کرتے وقت، VASP کاؤنٹر پارٹی ڈیلی ڈیلینس کرنا ضروری ہے۔ بروقت اور محفوظ طریقے سے جوابی کارروائی کرنے کے لیے، FATF تین مرحلوں پر مشتمل طریقہ کار کی سفارش کرتا ہے:
  • مرحلہ 1: اس بات کا تعین کریں کہ آیا VA ٹرانسفر کاؤنٹر پارٹی VASP کے ساتھ ہے یا کسی کو غیر میزبان پرسان کے تشریحی خط نمبر 1172 میں، آفس آف دی کمپٹر… مزید یا دوسری خدمت۔
  • مرحلہ 2: ہم منصب VASP کی شناخت کریں۔
  • مرحلہ 3: اس بات کا اندازہ لگائیں کہ آیا کاؤنٹر پارٹی VASP کسٹمر ڈیٹا بھیجنے اور اس کے ساتھ کاروباری تعلق رکھنے کے لیے ایک اہل کاؤنٹر پارٹی ہے۔
• Blockchainایک بلاکچین - بٹ کوائن اور دیگر سی… مزید تجزیات کو VASP کا اندازہ لگانے اور تضادات کی نشاندہی کرنے کے لیے استعمال کیا جا سکتا ہے۔
• VASP کے ساتھ پہلی لین دین سے پہلے کاؤنٹر پارٹی VASP کی وجہ سے مستعدی کو مکمل کریں۔
• کاؤنٹر پارٹی VASP کی وجہ سے مستعدی کے نتائج کا وقتاً فوقتاً جائزہ لیا جانا چاہیے۔

VASPs کے لائسنسنگ اور رجسٹریشن کے بارے میں تازہ ترین رہنمائی

• FATF معیارات VASPs کے لیے لائسنسنگ یا رجسٹریشن کے لیے دائرہ اختیار کو لچک دینے کی اجازت دیتے ہیں۔
• کم از کم، VASPs کو اس دائرہ اختیار میں لائسنس یا رجسٹرڈ ہونا چاہیے جہاں وہ بنائے گئے ہیں۔
• دائرہ اختیار میں VASPs کی بھی ضرورت پڑسکتی ہے جو اپنے دائرہ اختیار میں صارفین کو پروڈکٹس اور/یا خدمات پیش کرتے ہیں تاکہ وہ اپنے دائرہ اختیار میں لائسنس یا رجسٹرڈ ہوں۔
• قومی حکام کے پاس VASP سیکٹر کی نگرانی کرنے اور قدرتی یا قانونی افراد کی نشاندہی کرنے کا طریقہ کار ہونا چاہیے جو مطلوبہ لائسنس یا رجسٹریشن کے بغیر VA سرگرمیاں یا آپریشن انجام دیتے ہیں۔

VASP سپروائزرز کے درمیان معلومات کے تبادلے اور تعاون کے اصول

• حکام اور نجی شعبے کی طرف سے اپنے بین الاقوامی ہم منصبوں کے ساتھ سرحد پار معلومات کا اشتراک VASP سیکٹر میں VAs اور VASPs کی سرحد پار نوعیت اور کثیر دائرہ اختیاری رسائی کی وجہ سے اہم ہے۔ FATF نے اپنی نئی رہنمائی کے تحت VASP سپروائزرز کے درمیان معلومات کے تبادلے اور تعاون کے اصولوں کی ایک فہرست تیار کی ہے۔ مکمل فہرست میں سپروائزرز اور VASPs کی شناخت، اور معلومات کے تبادلے اور دائرہ اختیار کے درمیان تعاون کے بہترین طریقوں کا احاطہ کیا گیا ہے۔
• ہر ملک کو AML/CFT مقاصد کے لیے VASPs کے اپنے سپروائزر کے طور پر کم از کم ایک مجاز اتھارٹی کو نامزد کرنا چاہیے، اور مجاز اتھارٹی خود ریگولیٹری ادارہ نہیں ہو سکتی۔
• ممالک کو واضح طور پر AML/CFT مقاصد کے لیے VASPs کے اپنے سپروائزر کی شناخت کرنی چاہیے۔
• اگر ایک VASP متعدد دائرہ اختیار میں کام کرتا ہے، تو ایک بنیادی سپروائزر کی نشاندہی کی جا سکتی ہے اگر VASP کے پاس اس دائرہ اختیار میں اپنے کاروباری آپریشنز کا نمایاں تناسب ہو۔

FATF نجی شعبے سے تبصرے طلب کرتا ہے۔

نئی گائیڈنس کو حتمی شکل دینے سے پہلے، FATF نجی شعبے کے اسٹیک ہولڈرز سے 20 اپریل 2021 تک درج ذیل شعبوں پر تبصرے طلب کر رہا ہے:

1. کیا VASP کی تعریف پر نظر ثانی شدہ گائیڈنس (پیراگراف 47-79) مزید وضاحت فراہم کرتی ہے کہ کون سے کاروبار VASP سرگرمیاں شروع کر رہے ہیں اور FATF معیارات کے تابع ہیں؟
2. منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی اعانت (ML/TF) کے خطرات کو کم کرنے کے سب سے مؤثر طریقے کیا ہیں جو ہم مرتبہ سے ہم مرتبہ لین دین سے متعلق ہیں (یعنی، VA کی منتقلی VASP یا دیگر واجب الادا ادارے کے استعمال یا شمولیت کے بغیر کی گئی ہے، جیسے VA؟ دو غیر میزبان بٹوے کے درمیان منتقلی) (پیراگراف 34-35 اور 91-93 دیکھیں)؟
3. کیا سفری اصول کے سلسلے میں نظر ثانی شدہ گائیڈنس میں مزید وضاحت کی ضرورت ہے (پیراگراف 152-180 اور 256-267)؟
4. کیا نظرثانی شدہ گائیڈنس اس بارے میں واضح ہدایات فراہم کرتی ہے کہ کس طرح FATF معیارات نام نہاد stablecoins اور متعلقہ اداروں پر لاگو ہوتے ہیں (خانہ 1 اور 4 اور پیراگراف 72-73، 122 اور 224 دیکھیں)؟
5. کیا FATF معیارات کے موثر نفاذ کو فروغ دینے کے لیے نظر ثانی شدہ گائیڈنس کو مزید مفید بنانے کے لیے کوئی مزید تبصرے اور مخصوص تجاویز ہیں؟

مسودہ رہنمائی یہاں پایا جا سکتا ہے: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html