کوریا فنانشل سروسز کمیشن (FSC) نے مالیاتی لین دین کی مخصوص معلومات کو رپورٹ کرنے اور استعمال کرنے کے نظرثانی شدہ ایکٹ کے تحت مجازی اثاثوں پر اینٹی منی لانڈرنگ (AML) کے تقاضوں کی مزید تفصیل کے لیے نئے قواعد متعارف کرائے، جو 25 مارچ 2021 کو نافذ ہوئے۔
یہ ایکٹ "ورچوئل اثاثہ خدمات فراہم کرنے والے (VASPs)" کو کاروباری اداروں کے طور پر بیان کرتا ہے جو درج ذیل میں سے ایک یا زیادہ سرگرمیوں یا کارروائیوں میں مشغول ہوتے ہیں:
- مجازی اثاثوں کی خرید و فروخت؛
- ورچوئل اثاثوں کے درمیان تبادلے؛
- ورچوئل اثاثوں کی منتقلی؛
- ورچوئل اثاثوں کی حفاظت اور انتظام؛
- ورچوئل اثاثہ لین دین کی ثالثی یا بروکریجز؛ مجازی اثاثوں کا تبادلہ؛ اور
- دیگر سرگرمیاں جو نفاذ کے حکم نامے کے ذریعے بیان کی گئی ہیں۔
عملی طور پر، اس کا مطلب ہے کہ VASPs ہیں…
- ورچوئل اثاثہ ٹریڈنگ سروس فراہم کرنے والے،
- ورچوئل اثاثہ کی حفاظت اور انتظامی خدمات فراہم کرنے والے اور
- ورچوئل اثاثہ ڈیجیٹل والیٹ سروس فراہم کرنے والے۔
VASP کو اپنے گاہک اور دوسرے VASP کے کلائنٹ کے درمیان بروکر کے طور پر کام کرنے کی اجازت صرف اسی صورت میں دی جاتی ہے جب دوسری پارٹی AML کے مطابق VASP ہو اور دوسرے فریق کے کلائنٹ کے بارے میں معلومات کی تصدیق ممکن ہو۔
25 مارچ 2021 سے، رجسٹرڈ VASPs اینٹی منی لانڈرنگ (AML) کے تقاضوں سے مشروط ہیں، جیسے کہ صارفین کی شناخت کی تصدیق کرنے کے فرائض، مشکوک لین دین پر رپورٹس فائل کرنا وغیرہ۔
ایکٹ سے وابستہ دو اہم آخری تاریخیں ہیں:
- VASPs کو اپنا کاروبار شروع کرنے سے پہلے کوریا فنانشل انٹیلی جنس یونٹ (KoFIU) کے ساتھ اپنے کاروبار کو رجسٹر کرنا ضروری ہے۔ موجودہ کاروبار جو VASPs کے طور پر اہل ہیں انہیں چھ ماہ کے اندر اندر اندر رجسٹر ہونا چاہیے (24 ستمبر 2021 تک) ورنہ وہ جرمانے کے تابع ہوں گے۔
- یہ ایکٹ VA منتقلی کے لین دین میں VASPs پر نام نہاد 'ٹریول رول' کا اطلاق کرتا ہے۔ سفری اصول کے تحت، اصل VASP سے مستفید کنندہ کو VA منتقلی کے بارے میں معلومات فراہم کرنے کی ضرورت ہے۔ نفاذ کا حکم نامہ یہ بتاتا ہے۔ سفری اصول کا اطلاق 25 مارچ 2022 سے ہوگا۔, VASPs کو معلومات کے اشتراک کے لیے مشترکہ حل متعارف کرانے کے لیے کافی وقت دینا۔ نفاذ کے حکم نامے کے تحت، VA ٹرانسفر ٹرانزیکشن جو KRW1 ملین سے زیادہ ہے سفری اصول کے تابع ہو جائے گا۔
یہ ایکٹ لازمی قرار دیتا ہے کہ VASPs صارفین کے ساتھ اپنے مالیاتی لین دین میں اصلی نام کا استعمال کریں۔
نفاذ کا حکم نامہ VASPs کے لیے اضافی تقاضے بیان کرتا ہے۔ مالیاتی اداروں کے ساتھ اصلی نام کے اکاؤنٹس کھولیں۔ (FIs):
- گاہکوں کی جمع کی علیحدگی؛
- KISA کے ذریعہ انفارمیشن سیکیورٹی مینجمنٹ سسٹم کا سرٹیفکیٹ؛
- کم از کم 5 سال کے اندر جرمانے اور دیگر سزاؤں کا کوئی ریکارڈ نہیں؛
- گاہکوں کے لین دین کے ریکارڈ کا الگ انتظام؛
- FIs کے ذریعے VASPs سے وابستہ منی لانڈرنگ کے خطرات کا جائزہ۔
VASPs جن کی خدمت کی سرگرمیاں فیاٹ رقم کے ساتھ ورچوئل اثاثوں کا کوئی تبادلہ نہیں کرتی ہیں، حقیقی نام کے اکاؤنٹ کے اصول سے مستثنیٰ ہیں جس کے تحت انہیں مالیاتی اداروں کے ساتھ حقیقی نام کے اکاؤنٹس برقرار رکھنے کی ضرورت ہے۔
مئی کے آخر تک، FSC بتاتا ہے کہ تقریباً ساٹھ VASPs میں سے، بیس اداروں نے ISMS سرٹیفیکیشن حاصل کیے ہیں اور ان میں سے چار حقیقی نام کے اکاؤنٹس کے ساتھ اپنا آپریشن چلاتے ہوئے پائے گئے ہیں۔
جب کہ دوسرے ذرائع کوریا میں 200 سے زیادہ کرپٹو کرنسی ایکسچینجز کی بات کرتے ہیں، FSC صرف ان لوگوں پر توجہ مرکوز کرتا ہے جو فیاٹ آن اور آف ریمپ کے ساتھ ہیں، اس طرح کم تعداد کی وضاحت کرتے ہیں۔ مالیاتی ادارے کے بینک اکاؤنٹس کے ساتھ کام کرنے کے لیے پہلے ہی قبول کیے گئے چار میں غالب بٹہمب، اپبٹ، کوربٹ اور کوائنون ہیں۔ مختلف رپورٹس میں چھوٹے کھلاڑیوں کی اس ضروریات کو پورا کرنے میں مشکلات کا ذکر کیا گیا ہے، اس طرح کوریا میں اس شعبے کے شدید استحکام کی توقع ہے (اور ارادہ ہے)۔
- اکاؤنٹ
- سرگرمیوں
- ایڈیشنل
- AML
- رقم کی غیرقانونی ترسیل کے مخالف
- اثاثے
- اثاثے
- بینک
- Bithumb
- بروکر
- بروکرج
- کاروبار
- کاروبار
- سرٹیفکیٹ
- کمیشن
- کامن
- سمیکن
- cryptocurrency
- کریپٹوکرنسی تبادلے
- گاہکوں
- تفصیل
- ڈیجیٹل
- ڈیجیٹل پرس
- ایکسچینج
- تبادلے
- فئیےٹ
- فیاٹ منی
- مالی
- مالیاتی ادارے
- مالیاتی خدمات
- ge
- GM
- GP
- GV
- HTTPS
- معلومات
- انفارمیشن سیکورٹی
- انسٹی
- اداروں
- انٹیلی جنس
- IP
- IT
- کلیدی
- کوریا
- انتظام
- مارچ
- درمیانہ
- دس لاکھ
- قیمت
- رشوت خوری
- ماہ
- آپریشنز
- دیگر
- ریکارڈ
- ضابطے
- رپورٹیں
- ضروریات
- قوانین
- رن
- فروخت
- سیکورٹی
- سروسز
- چھ
- حل
- حالت
- امریکہ
- کے نظام
- وقت
- ٹریڈنگ
- ٹرانزیکشن
- معاملات
- سفر
- سفری اصول
- vasps
- مجازی
- ورچوئل اثاثہ سروس فراہم کرنے والے
- بٹوے
- کے اندر
- سال