تعمیل کی درست تشخیص کو یقینی بنانے کے لیے تین اقدامات

آج کے مالیاتی منظر نامے میں مطابقت پذیر رہنا کوئی آسان کارنامہ نہیں ہے۔

ملازمین، صارفین اور تجارتی شراکت داروں کے درمیان اشتراک کردہ ہر کال، پیغام، مواصلات اور معلومات کا ٹکڑا تعمیل ثابت کرنے کے لیے کیپچر، اسٹور اور نگرانی کی جانی چاہیے۔ ریگولیٹرز کے نزدیک، ہر مالیاتی ادارہ ممکنہ طور پر غلط کام کا مجرم ہے،
جب تک بے گناہ ثابت نہ ہو جائے۔

اس کے اوپری حصے میں، ہم نے ڈیجیٹل آپریشنل ریزیلینس ایکٹ (DORA) جیسے ضوابط کا ظہور دیکھا ہے جس سے ظاہر ہوتا ہے کہ ریگولیٹرز کے مطالبات بڑھ رہے ہیں اور سخت ہوتے جا رہے ہیں۔[میں].
اس سے بہت سے مالیاتی ادارے یہ سوچتے رہتے ہیں کہ آیا ان کی تعمیل کی حیثیت بدل گئی ہے۔

تو، وہ کیسے یقینی بنا سکتے ہیں کہ جب گول پوسٹیں چلتی رہیں تو وہ تعمیل میں رہیں؟

اس سے پہلے کہ بہت دیر ہو جائے خطرے کی شناخت اور ٹریکنگ

اس کا جواب مسلسل ٹیبز رکھنے میں ہے۔

ایسا کرنے میں، خطرے کی تشخیص ضروری ہے۔ یہ ٹک کرنے کے لیے صرف ایک باکس نہیں ہے۔ یہ کاروباری ساکھ، مالی استحکام، گاہک کے اعتماد کی حفاظت اور کمپنی کے تحت آنے والی کسی بھی قانونی رپورٹنگ کی ضروریات کو پورا کرنے کی بنیاد ہے۔ بنیادی طور پر، ایک خطرے کی تشخیص
ایک کاروباری صحت کی جانچ ہے جو بیماریوں کی نشاندہی کرتی ہے اور اس بات کی تصدیق کرتی ہے کہ آیا نقصان کو روکنے کے لیے کافی احتیاطی تدابیر اختیار کی گئی ہیں۔

ان جائزوں کو نظر انداز کرنے کی حقیقت کو FCA کی طرف سے 7.6 ملین پاؤنڈ کا جرمانہ گارنٹی ٹرسٹ بینک (GTB) نے اندرونی اور بیرونی رپورٹس کے باوجود اس کے اینٹی منی لانڈرنگ (AML) سسٹمز اور کنٹرولز میں ناکامیوں کی وجہ سے سخت توجہ میں لایا تھا۔ بینک نے نہیں کیا۔
FCA معیارات پر پورا اترنے کے لیے کاروباری تعلقات اور کسٹمر کے لین دین کی نگرانی کریں۔ اس نے اپنے صارفین کی طرف سے لاحق خطرات کا جائزہ لینے یا دستاویز کرنے میں بھی کوتاہی کی۔[II].

اگرچہ ٹیکنالوجی اور آٹومیشن مدد کر سکتے ہیں، خطرے کی تشخیص ایک انتظامی چیلنج ہے جس کی تفصیل پر خاص توجہ کی ضرورت ہے۔ جیسا کہ یہ کھڑا ہے، زیادہ تر مالیاتی ادارے اپنے خطرے کے جائزوں کی درستگی کی جانچ کر کے محتاط رہنے کی کوشش کر رہے ہیں۔
سہ ماہی جائزوں کے ذریعے۔ لیکن، ہنگامہ خیز مالیاتی منظر نامے میں یہ کافی نہیں ہے۔

بلڈنگ بلاکس: تعمیل کو یقینی بنانے کے لیے تین مراحل درست طریقے سے جانچے جاتے ہیں۔

مالیاتی اداروں کو تین اہم مراحل پر نظرثانی کرتے ہوئے اس بات کی تصدیق کرنی چاہیے کہ ان کے خطرے کے جائزے مقصد کے لیے موزوں ہیں: ان میں شامل ہیں:

1. 1.      تعمیل کو سمجھنا ایک ٹیم کا کھیل ہے۔

سب سے پہلے، مالیاتی اداروں کو اس بات کو یقینی بنانے کی ضرورت ہے کہ خطرے کے تجزیہ کے عمل میں شامل ہر فرد، جس میں اکثر اسٹیک ہولڈرز شامل ہوتے ہیں، واقعی اسے سمجھتے ہیں۔ IT، تعمیل کرنے والی ٹیمیں اور وسیع تر کاروبار اکثر مختلف زبانیں بولتے ہیں لہذا ادارے
اس تشخیص کو اس خلا کو پر کرنے کے لیے ایک موقع کے طور پر استعمال کرنا چاہیے۔ ایسا کرتے ہوئے، اس میں تبدیلی کی جا سکتی ہے تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ یہ ان خطرات سے نمٹ رہا ہے جو حقیقی طور پر پوری تنظیم کے لیے فکر مند ہیں۔

اس مرحلے میں، کچھ تنظیمیں کاروباری خطرات کو پہچاننے اور سمجھنے کے لیے بھی AI کا استعمال کر سکتی ہیں، خاص طور پر جب وہ اپنے ڈیٹا کے ذرائع کو مربوط کرنا شروع کرتی ہیں۔ تاہم، اس قسم کو اپنانا، خاص طور پر انتہائی ریگولیٹڈ صنعتوں کے اندر محدود رہنا طے ہے۔
درحقیقت، سروے شدہ برطانیہ کے مالیاتی اداروں میں سے صرف 17% فی الحال اپنے آڈٹ اور تعمیل کے عمل میں AI کا استعمال کرتے ہیں۔[III].

اس کی وجہ یہ ہے کہ تنظیموں کو فیصلہ سازی کی حمایت کے لیے ثبوت فراہم کرنا چاہیے، جو آڈیٹنگ کے امتحان میں کھڑا ہوتا ہے۔ لہذا، تنظیمیں جو تعمیل چیک پوائنٹس میں AI کا استعمال کرنا چاہتی ہیں، انہیں اس بات کو یقینی بنانے کی ضرورت ہے کہ وہ ایسے سسٹمز کا انتخاب کریں جو واضح طور پر وضاحت کر سکیں کہ وہ ایسا کیوں کرتے ہیں۔
وہ کیا کرتے ہیں.

1. 2.      پلے بک کا مطالعہ کرنا

ایک بار خطرات بڑھ جانے کے بعد، اداروں کو یہ جاننے کی ضرورت ہے کہ تمام ملازمین، قطع نظر کسی بھی کردار یا عہدے کے اس پلے بک کی پابندی کر رہے ہیں جسے ڈیزائن کیا گیا ہے۔ یہ ایک واضح، متفقہ تخفیف کا منصوبہ ہے۔ یہ اس بات کو یقینی بنانے جیسا ہے کہ آپ کے تمام کھلاڑی ان کے بارے میں جانتے ہیں۔
میدان میں پوزیشن اور کھیل میں اس کے بعد کی ذمہ داریاں۔

ان سہ ماہی جائزوں کے دوران، یہ یاد رکھنا ضروری ہے کہ یہ سب ٹیکنالوجی کے بارے میں نہیں ہے۔ اس کے بجائے، مالیاتی اداروں کو 'چمکدار چیزوں' کی رغبت سے دور رہنا چاہیے۔ حکمت عملی اتنی ہی منفرد ہونی چاہیے جتنی کہ وہ ادارہ جس کی حفاظت کر رہا ہے، اس پر توجہ مرکوز کی جائے۔
بنیادی باتیں اور اس کے مخصوص خطرات کے مطابق۔

1. 3.      باقاعدگی سے گیم پلے کا جائزہ لینا

آخر میں، ریگولیٹری زمین کی تزئین کے باقاعدگی سے اسکینوں کو ان جائزہ چوکیوں میں شامل کرنا ضروری ہے۔ یہ اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ اداروں کی تعمیل کے بارے میں آگاہی اس کی ابھرتی ہوئی نوعیت کی عکاسی کرتی ہے۔ بہر حال، اگر آپ کو کوئی اصول نظر نہیں آتا ہے تو کھیل جیتنا تقریباً ناممکن ہے۔
بدل گیا

اس مرحلے میں، AI ان ضوابط کی تحقیق میں مدد کر سکتا ہے جن کے تحت کوئی ادارہ آتا ہے اور ان کی تعمیل کرنے کے بارے میں مشورے کا اشتراک کر سکتا ہے۔ مثال کے طور پر، کئی بڑے بینک ان ضوابط کو سمجھنے کے لیے AI کا استعمال کر رہے ہیں جو ان کے مختلف دائرہ اختیار سے مطابقت رکھتے ہیں۔
میں کام

تعمیل کپ جیتنا

حیرت کی بات نہیں، ریگولیٹری گول پوسٹس حرکت کرنا بند نہیں کر رہے ہیں۔ اس لیے، پریشان ہونے کے بجائے، مالیاتی اداروں کو چاہیے کہ وہ ماہانہ تعمیل کے جائزوں کو لاگو کرتے ہوئے، جو موجودہ خطرے کے جائزوں کی درستگی کو جانچتے ہیں۔

یہ جائزے اداروں کو اپنے جائزوں کو روشنی تک رکھنے اور سوراخوں کی جانچ کرنے کے قابل بناتے ہیں۔ ایسا کرنے سے، وہ تنظیم کے ہر رکن سے متعلق خطرات کی مسلسل نشاندہی کر سکتے ہیں، جس کے بعد منصوبہ میں تدارک کی جگہ مختص کی جا سکتی ہے۔

آخر میں، ان چیک پوائنٹس میں ریگولیٹری لینڈ سکیپ کے اسکین کو شامل کرنا افق پر آنے والی تعمیل کی تبدیلیوں سے مماثل ہونے کے لیے خطرات کے جائزوں کو تیار کرنے میں اداروں کی مدد کرتا ہے۔

بنیادی طور پر، آج کے مسلسل ابھرتے ہوئے مالیاتی منظر نامے میں تعمیل میں رہنا بے ہوش دل والوں کے لیے نہیں ہے۔ اس کے باوجود یہ تینوں اقدامات تعمیل کے مسئلے کا ایک تریاق پیش کرتے ہیں۔ وہ اس بات کو یقینی بناتے ہیں کہ مالیاتی ادارے مسلسل تلاش اور تخفیف کر سکتے ہیں۔
ریگولیٹرز کے دستک دینے سے پہلے خطرات۔  

[میں]
https://www.digital-operational-resilience-act.com/

[II]

https://www.fca.org.uk/news/press-releases/fca-fines-guaranty-trust-bank-uk-limited-ps76-million-further-failures-its-anti-money-laundering

[III]

https://www.ukfinance.org.uk/system/files/2023-11/The%20impact%20of%20AI%20in%20financial%20services.pdf

• SEO سے چلنے والا مواد اور PR کی تقسیم۔ آج ہی بڑھا دیں۔
• پلیٹو ڈیٹا ڈاٹ نیٹ ورک ورٹیکل جنریٹو اے آئی۔ اپنے آپ کو بااختیار بنائیں۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹوآئ اسٹریم۔ ویب 3 انٹیلی جنس۔ علم میں اضافہ۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ای ایس جی۔ کاربن، کلین ٹیک، توانائی ، ماحولیات، شمسی، ویسٹ مینجمنٹ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ہیلتھ۔ بائیوٹیک اینڈ کلینیکل ٹرائلز انٹیلی جنس۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• ماخذ: https://www.finextra.com/blogposting/25902/three-steps-to-ensure-accurate-compliance-evaluation?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs