ISO 20022 تجارتی مالیات کو کیا فوائد لا سکتا ہے؟

تجارتی مالیات میں ڈیجیٹائزیشن، شفافیت اور آٹومیشن کے لیے مسلسل زور اس سوال کو جنم دیتا ہے کہ MT سے آئی ایس او 20022 معیار (MX) پر سوئفٹ میسجنگ کی منتقلی کا عالمی تجارتی مالیاتی آپریشنز پر کیا اثر پڑے گا۔

جیسا کہ ادائیگیوں اور نقدی کے انتظام کی صنعت کو پہلے ہی معلوم ہو چکا ہے، اس طرح کی تھوک منتقلی سے وابستہ فوائد، چیلنجز اور اخراجات ہیں – تو آئیے تجارتی مالیات کے لیے ان کا جائزہ لیں۔

فوائد

ISO 20022 کی ایک اہم خصوصیت XML نحو کا استعمال کرتے ہوئے تمام پیغامات میں کاروبار اور پیغام کے اجزاء کو دوبارہ استعمال کرنے کی صلاحیت ہے۔ اس کے نتیجے میں موجودہ MT فارمیٹ کے مقابلے میں اہم ڈیٹا گرانولریٹی ہوتی ہے۔ قدرتی طور پر، امیر ڈیٹا درستگی، کارکردگی کو بہتر بنا سکتا ہے۔
اور رپورٹنگ.

اس بڑھے ہوئے گرینولریٹی کا ایک ٹھوس فائدہ، جس کا سامنا ادائیگیوں کی صنعت کو پہلے ہی سے ہونا چاہیے، پابندیوں اور تعمیل کی اسکریننگ میں کم جھوٹی ہٹس ہیں، کیونکہ ایسے کنٹرول زیادہ مخصوص ہو سکتے ہیں جن میں درست ڈیٹا عناصر کی جانچ کی جا رہی ہے۔

تجارتی مالیات میں ریگولیٹری تقاضے اکثر پابندیوں اور تعمیل کی اسکریننگ سے بالاتر ہوتے ہیں جو عام طور پر سرحد پار ادائیگیوں سے وابستہ ہوتے ہیں۔ بہت سے بینکوں کو تجارتی مالیاتی لین دین پر اہم مستعدی کا مظاہرہ کرنے کی ضرورت ہے تاکہ دھوکہ دہی کو روکا جا سکے۔
دیگر مالی جرم. اس عمل کا حصہ غیر معمولی لین دین کو جھنڈا لگا رہا ہے۔ اس کے ساتھ ساتھ کسی کلائنٹ کے باقاعدہ کاروبار سے متضاد لین دین کی نشاندہی کرنے کے ساتھ، کچھ تجارتی مالیاتی محکموں کو ایسے لین دین کی بھی نشاندہی کرنی چاہیے جو بظاہر بہت کم تجارتی ہوتے ہیں۔
غیر معمولی قیمتوں یا سامان یا خدمات کی مبہم وضاحت کی وجہ سے احساس یا مشکوک نظر آنا

یہ دیکھتے ہوئے کہ دستاویزی کریڈٹ کے اجراء سے متعلق کچھ فیلڈز غیر ساختہ متن کی 800 لائنوں پر مشتمل ہو سکتے ہیں، اس کو دستی طور پر چیک کرنا بوجھل اور غلطی کا شکار ہے۔ بلاشبہ، اس عمل کو خودکار بنانے کی کوشش کی جا سکتی ہے، لیکن اس کی ایک حد ہے۔
اس حد تک کہ اس طرح کے عمل کو بھرپور اور دانے دار ڈیٹا کی بنیادی لائن کے بغیر خودکار کیا جا سکتا ہے۔

زیادہ منظم ڈیٹا کے ساتھ ISO 20022 معیار کی طرف ہجرت تجارتی فنانس آپریشنز کو ہموار اور خودکار بنانے کے اہم مواقع فراہم کرے گی، جس میں لاگت کی بچت اور صارفین کی اطمینان میں اضافہ کی صلاحیت ہے۔

تجارتی مالیات میں نئے اقدامات جیسے کہ AI، مشین لرننگ، ڈیجیٹل دستاویزات، خودکار دستاویزات کی جانچ پڑتال اور APIs کے بڑھتے ہوئے استعمال کو بھی زیادہ دانے دار اور سٹرکچرڈ ڈیٹا سے فائدہ اٹھانا چاہیے۔ شاید یہ ایک مہتواکانکشی سوچ ہے، لیکن شاید ISO 20022
اینڈ ٹو اینڈ ٹریڈ فنانس کے عمل کو صحیح معنوں میں ڈیجیٹائز کرنے کے لیے طویل انتظار کا سرعت کار ہو سکتا ہے۔

آئی ایس او 20022 کو اپنانے والے تجارتی فنانس کا ایک اور فائدہ مستقل مزاجی کے لیے ہے۔ ادائیگیوں اور نقدی کے انتظام کے کاروبار کے ساتھ صف بندی معنی رکھتی ہے، اور سب کے بعد، ISO 20022 کا مقصد تمام مالیاتی اداروں میں ایک مشترکہ معیاری نقطہ نظر متعارف کرانا ہے۔
خدمات.

تجارتی مالیات کے لئے، یہ مستقل مزاجی کی خاطر مستقل مزاجی سے زیادہ ہے۔ تجارتی مالیات کا ایک لازمی حصہ تصفیہ ہے، اور بہت سے معاملات میں، ایک ادائیگی کا پیغام بینک کے تجارتی مالیاتی نظام سے پیدا ہونا ضروری ہے۔

یہ دیکھتے ہوئے کہ ادائیگی کی صنعت نے پہلے ہی MT سے ISO 20022 (MX) تک چھلانگ لگا دی ہے، ٹریڈ فنانس سسٹمز کو لیگیسی MT اور ISO 20022 MX دونوں پیغامات کا ایک متضاد مرکب پیدا کرنے کی ضرورت ہوگی جب تک کہ تجارتی مالیاتی پیغامات بھی ISO 20022 معیار پر نہ ہوں۔ میں
درحقیقت، تجارتی مالیاتی نظام کو (مثالی طور پر) پہلے سے ہی ISO 20022 ادائیگی کے پیغامات تیار کر رہے ہوں گے اور انہیں نومبر 2025 تک، MT اور MX بقائے باہمی کی مدت کے اختتام پر ہونا چاہیے۔

چیلنجز

نئے معیارات کے اثرات کا تجزیہ کرتے وقت ایک متوازن اور محتاط نقطہ نظر ہمیشہ اہم ہوتا ہے۔ انتہائی منظم اور دانے دار ایڈریس ڈیٹا کے تصور کو ہی لے لیں، مثال کے طور پر ادائیگیوں کی حقیقت نے یہ ظاہر کیا ہے کہ بہت سے کارپوریٹس اور مالیاتی ادارے
غیر ساختہ ڈیٹا بیس میں ایڈریس ڈیٹا کو برقرار رکھنا۔

درحقیقت، پیمنٹس مارکیٹ پریکٹس گروپ (PMPG) کی جانب سے تبدیلی کی درخواست کے بعد، ایسا لگتا ہے کہ 20022 سے صرف بھرپور ڈھانچہ والے ڈیٹا کے اصل ISO 2025 CBPR+ وژن کو نیم ساختہ ایڈریس کے ساتھ زیادہ عملی حل میں ایڈجسٹ کیا جائے گا۔
آپشن.

تجارتی مالیاتی ماحولیاتی نظام اور پروڈکٹ لائف سائیکل پیچیدہ ہے، اس میں متعدد فریق شامل ہیں اور اب بھی کاغذ پر مبنی دستاویزات پر بہت زیادہ انحصار کرتے ہیں۔ لہذا یہ توقع کی جا سکتی ہے کہ تجارتی مالیاتی جگہ کو ادائیگیوں کی صنعت کے مقابلے میں زیادہ چیلنجوں کا سامنا کرنا پڑے گا۔
ISO 20022 معیار اپناتے وقت۔ منتقلی کے کامیاب ہونے کے لیے پورے تجارتی مالیاتی ایکو سسٹم میں صنعتی ماہرین کو مشغول ہونا چاہیے۔

اخراجات

اگرچہ ISO 20022 بہت سے فوائد کا وعدہ کرتا ہے، اس کے نفاذ سے تجارتی مالیاتی صنعت کے لیے اہم اخراجات ہوں گے۔

آئی ایس او 20022 فارمیٹ میں انٹربینک پیغامات بھیجنے اور وصول کرنے کے لیے بینکوں کے تجارتی مالیاتی نظام میں خاطر خواہ ایڈجسٹمنٹ آئس برگ کا صرف ایک سرہ ہے۔ اس کے علاوہ، تجارتی مالیاتی ایپلی کیشنز کے اندر ڈیٹا اور کاروباری منطق کو بڑھانے کی ضرورت ہوگی، اور
کسٹمر فرنٹ اینڈ سسٹمز، پورٹلز، APIs، ماسٹر ڈیٹا مینجمنٹ سسٹمز اور دیگر اندرونی اور بیرونی سسٹمز میں تبدیلیوں کی ضرورت ہوگی۔ کارپوریٹس کے تجارتی مالیاتی نظام اور کارپوریٹ سے بینک (C2B) اور بینک سے کارپوریٹ پر بھی بڑا اثر پڑے گا۔
(B2C) تجارتی مالیاتی پیغام رسانی۔

یہ اندازہ لگانے سے پہلے کہ اس پر کتنی لاگت آسکتی ہے مزید تحقیق کی ضرورت ہوگی۔ تاہم، ادائیگیوں اور نقدی کے انتظام کی صنعت میں ISO 20022 کو لاگو کرنے کے کل اخراجات کے ساتھ Celent اور SEEBURGER کا تخمینہ $2 ٹریلین سے زیادہ ہے، یہ واضح ہے کہ
ہم چھوٹی تعداد کے بارے میں بات نہیں کر رہے ہیں۔

آیا آئی ایس او 20022 کے فوائد لاگت سے زیادہ ہوں گے یا نہیں یہ دیکھنا باقی ہے اور بینک سے بینک میں مختلف ہوگا۔ لیکن اخراجات کو زیادہ موثر اور بغیر رگڑ کے عالمی تجارتی مالیاتی آپریشنز میں سرمایہ کاری کے طور پر بھی دیکھا جا سکتا ہے۔

اس کے بعد کیا ہے؟

جب کہ ادائیگیوں اور نقدی کے انتظام کی صنعت بڑی بہادری سے آئی ایس او 20022 کے معیار کو آگے بڑھا رہی ہے، تجارتی مالیاتی پیشہ ور سوچ رہے ہیں کہ کیا وہ اگلے ہیں اور وہ کب ایسا ہونے کی توقع کر سکتے ہیں۔

اگرچہ ڈیمانڈ گارنٹی کے لیے ISO 20022 کے پیغامات اور کریڈٹ کے اسٹینڈ بائی لیٹر پہلے سے موجود ہیں، سوئفٹ نے ابھی تک تجارتی مالیات کے لیے ISO 20022 میں منتقلی کے لیے کوئی منصوبہ نہیں بتایا ہے۔

درحقیقت، 2018 اور 2021 میں تجارتی مالیات کے لیے موجودہ MT پیغامات میں سوئفٹ کی جانب سے کی جانے والی بڑی تبدیلیوں سے MT پیغامات کے وجود کو طول دینے کی توقع ہے اور اگر آئی ایس او 20022 میں ایک آسنن منتقلی بالکل قریب ہی ہوتی تو شاید ایسا نہ کیا جاتا۔

لیکن اس کا مطلب یہ نہیں ہے کہ تجارتی مالیات میں بینکوں کو بیٹھنا چاہئے اور کچھ نہیں کرنا چاہئے۔

بینکوں کو کیا کرنا چاہیے؟

کچھ علاقوں میں فوری کارروائی کی ضرورت ہے، اور دیگر علاقوں میں بینکوں کو تیار رہنا چاہیے۔

فوری کارروائی کا تعلق ادائیگی اور نقدی کے انتظام کے پیغامات کی ISO 20022 منتقلی کے لیے MT اور MX بقائے باہمی کی مدت کے پہلے بیان کردہ اختتام سے ہے۔ تجارتی مالیاتی نظام کو مقامی طور پر MX ادائیگی کے پیغامات پیدا کرنے کے قابل ہونا چاہیے (بغیر ترجمہ کے)
نومبر 2025 تک تازہ ترین۔ اگر تجارتی مالیاتی نظام اب بھی MT ادائیگی کے پیغامات (MT 103، MT 202 اور MT 202 COV) تیار کر رہا ہے تو اس وقت کی تاریخ کو پورا کرنے کے لیے فوری کارروائی کی ضرورت ہے۔

تیار ہونے کا تعلق تجارتی مالیاتی پیغام رسانی کے لیے ISO 20022 کے ممکنہ اختیار سے ہے۔ یہ یقینی طور پر اسٹریٹجک منصوبہ بندی میں ممکنہ بیرونی مارکیٹ کے اقدامات کے بینکوں کے ریڈار پر ہونا چاہئے اور اسے اپ گریڈ کرتے وقت دھیان میں رکھا جانا چاہئے۔
نئے تجارتی مالیاتی نظام کو نافذ کرنا۔

تجارتی مالیاتی نظام کو لچکدار، کاروباری ایونٹ پر مبنی، اور کھلے اور جدید فن تعمیر کے ساتھ میسج فارمیٹ ایگنوسٹک ہونا چاہیے۔ انگوٹھے کے اصول کے طور پر، ان خصوصیات کے ساتھ سسٹمز ہول سیل تبدیلیوں کو سنبھالنے کے لیے اچھی طرح سے رکھے گئے ہیں جیسے آئی ایس او کو اپنانا۔
20022۔ دوسری طرف، اگر کسی بینک کو اپنے تجارتی مالیاتی نظام میں تبدیلیوں کو لاگو کرنے میں عام طور پر مشکلات پیش آتی ہیں یا سسٹم کا ڈیزائن بنیادی طور پر MT پیغامات پر انحصار کرتا ہے، تو بینک ISO 20022 میں ہنگامہ خیز اور مہنگی منتقلی کا شکار ہو سکتا ہے۔

یہ ایک فائدہ بھی ہو سکتا ہے اگر کوئی بینک ایک مشترکہ ذریعہ کوڈ کے ساتھ تجارتی مالیاتی نظام چلا رہا ہو۔ اس ماڈل کے تحت، وینڈر کو صرف ایک بار بنیادی تبدیلیاں لاگو کرنی ہوں گی اور وہ عالمی سطح پر تمام صارف بینکوں تک پہنچا سکتے ہیں۔

چونکہ یہ نقطہ نظر عام طور پر کم وسائل پر مشتمل ہوتا ہے، اس لیے وینڈر اپنے سب سے زیادہ تجربہ کار عملے کو پروجیکٹ کے لیے مختص کر سکتا ہے اور ترسیل کے معیار پر توجہ مرکوز کر سکتا ہے۔ یہ اس بات کو یقینی بنا سکتا ہے کہ پیچیدہ تبدیلیاں جیسے آئی ایس او 20022 میں منتقلی جس کے لیے گہری بینکنگ کی ضرورت ہوتی ہے۔
علم کو نہ صرف کم قیمت پر لاگو کیا جاتا ہے، بلکہ بغیر کسی رکاوٹ اور اعلیٰ سطح کے آٹومیشن کے ساتھ بھی۔

یہاں تک کہ اگر مستقبل قریب میں تجارتی مالیات کے لیے ISO 20022 نافذ نہیں کیا جاتا ہے، تب بھی بینک لچکدار اور جدید تجارتی مالیاتی نظام کے ساتھ بدلتے تجارتی مالیاتی منظر نامے میں مسابقتی رہنے کے لیے بہتر پوزیشن میں ہیں۔ تاہم، نفاذ
تجارتی مالیات کے لیے آئی ایس او 20022 واقعی اس بات کی طرح لگتا ہے کہ کب، اگر نہیں۔

• SEO سے چلنے والا مواد اور PR کی تقسیم۔ آج ہی بڑھا دیں۔
• پلیٹو ڈیٹا ڈاٹ نیٹ ورک ورٹیکل جنریٹو اے آئی۔ اپنے آپ کو بااختیار بنائیں۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹوآئ اسٹریم۔ ویب 3 انٹیلی جنس۔ علم میں اضافہ۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ای ایس جی۔ کاربن، کلین ٹیک، توانائی ، ماحولیات، شمسی، ویسٹ مینجمنٹ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• پلیٹو ہیلتھ۔ بائیوٹیک اینڈ کلینیکل ٹرائلز انٹیلی جنس۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• ماخذ: https://www.finextra.com/blogposting/25915/what-benefits-could-iso-20022-bring-to-trade-finance?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs