Vào ngày 1 tháng 2021 năm XNUMX, Hoa Kỳ đã ban hành Đạo luật Ủy quyền Quốc phòng cho Năm tài chính 2021 (NDAA) sau khi Hạ viện Hoa Kỳ và Thượng viện Hoa Kỳ bỏ phiếu thông qua quyền phủ quyết của tổng thống đối với đạo luật. Bao gồm trong NDAA là một số điều khoản quan trọng liên quan đến chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ cho khủng bố (CFT), bao gồm các điều khoản cải cách Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA), một tập hợp các quy chế làm nền tảng cho hầu hết AML hiện tại khung quy định. Những sửa đổi này, nhiều trong số đó đã được xem xét trong nhiều năm, đại diện cho những cải cách quan trọng nhất liên quan đến AML được ban hành kể từ ít nhất là Đạo luật PATRIOT của Hoa Kỳ năm 2001. Dưới đây, chúng tôi phác thảo XNUMX điều khoản AML quan trọng nhất có trong NDAA. Với bề rộng của các cải cách, điều đặc biệt quan trọng đối với các “tổ chức tài chính” của Hoa Kỳ - bao gồm các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ (MSB) và các tổ chức tài chính phi truyền thống khác phải tuân theo BSA - phải xem xét kỹ Đạo luật để hiểu các nghĩa vụ tuân thủ của họ có thể có đã thay đổi hoặc có thể thay đổi trong tương lai khi Đạo luật được thực hiện thông qua quy định.
- Các sửa đổi đối với BSA để bao hàm rõ ràng tài sản kỹ thuật số
NDAA bao gồm một số thay đổi để làm rõ rằng tiền điện tử và các tài sản kỹ thuật số khác nằm trong phạm vi các yêu cầu quy định của BSA. Ví dụ: NDAA sửa đổi BSA trong một số điều khoản để làm rõ rằng BSA cũng có thể áp dụng cho “giá trị thay thế cho tiền tệ”. Ví dụ: Mục 6201 (d) của NDAA sửa đổi 31 USC § 5312 để bao gồm "giá trị thay thế tiền tệ" trong định nghĩa của cơ quan tài chính, cơ quan trao đổi tiền tệ và người gửi tiền được cấp phép, các loại tổ chức tài chính Hoa Kỳ tuân theo Nghĩa vụ AML của BSA. Nó cũng sửa đổi định nghĩa của "công cụ tiền tệ" để bao gồm "giá trị thay thế cho bất kỳ công cụ tiền tệ nào." Mục 6102 (a) (3) của NDAA, thể hiện ý thức của Quốc hội, giải thích rằng “mặc dù việc sử dụng và giao dịch tiền ảo là hoạt động hợp pháp, một số kẻ khủng bố và tội phạm, bao gồm cả các tổ chức tội phạm xuyên quốc gia, tìm cách khai thác các lỗ hổng trên toàn cầu hệ thống tài chính và ngày càng dựa vào các sản phẩm thay thế cho tiền tệ, bao gồm các phương thức thanh toán mới nổi (như tiền ảo), để di chuyển các khoản tiền bất hợp pháp ”.
Một số điều này phản ánh việc mã hóa hữu ích hướng dẫn hiện có từ Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính (FinCEN) của Bộ Tài chính. Ví dụ: FinCEN từ lâu đã cho rằng “quản trị viên” và “người trao đổi” của cái gọi là “tiền ảo có thể chuyển đổi” phải tuân theo các quy định BSA của FinCEN và vào năm 2011, cơ quan này đã sửa đổi định nghĩa quy định về “chuyển tiền” thành bao gồm việc truyền tải “giá trị khác thay thế cho tiền tệ”. 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Máy chuyển tiền là một loại MSB tuân theo quy định của FinCEN). Trong khi FinCEN đã giữ vị trí này trong vài năm, ngành công nghiệp đã đặt ra các câu hỏi liên quan đến phạm vi thẩm quyền theo luật định của FinCEN đối với tài sản kỹ thuật số. Các sửa đổi trong NDAA dường như có mục đích, ít nhất là một phần, nhằm giải quyết bất kỳ nghi ngờ nào liên quan đến quyền ủy quyền của Quốc hội để điều chỉnh không gian này theo BSA.
- Mở rộng đáng kể các quy định về người thổi còi
Mục 6314 của NDAA cập nhật và mở rộng phần thưởng và biện pháp bảo vệ cho người tố giác có trong BSA. Cụ thể, theo các điều khoản được sửa đổi, người tố cáo có thể nhận được tới 30% tiền phạt được đánh giá trong đó tổng số tiền phạt là hơn 1 triệu đô la. Số tiền chính xác của giải thưởng phụ thuộc vào nhiều yếu tố được nêu trong Mục 6314, bao gồm, trong số những yếu tố khác, tầm quan trọng và sự hữu ích của thông tin được cung cấp. NDAA cũng đưa ra một số biện pháp bảo vệ chống lại việc trả đũa những người tố cáo.
Mặc dù những người tố cáo có thể nhận được phần thưởng bằng tiền theo phiên bản trước của BSA, nhưng phần thưởng như vậy thường được giới hạn ở mức 150,000 đô la và bản chất là tùy ý. Khuyến khích tiền tệ tăng lên có thể dẫn đến sự gia tăng hoạt động tố giác liên quan đến các chương trình tuân thủ AML của các tổ chức tài chính Hoa Kỳ, tương tự như hoạt động được thấy theo các chế độ như chương trình tố giác của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch, được tạo ra vào năm 2010. Sự phát triển đó đã dẫn đến sự gia tăng đáng kể về tiền boa cho SEC và tạo ra một số phần thưởng tiền tệ đáng kể cho những người tố cáo. Xem, ví dụ: Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ, Thông cáo Báo chí, Chương trình Người thổi còi của SEC kết thúc Năm tài chính lập kỷ lục với bốn giải thưởng bổ sung (Ngày 30 tháng 2020 năm XNUMX).
- Yêu cầu đối với nhân viên tuân thủ phải ở Hoa Kỳ
Mục 6101 của NDAA sửa đổi BSA (31 USC 5318) để yêu cầu những người chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và thực hiện chương trình tuân thủ AML của một tổ chức tài chính Hoa Kỳ phải là “những người ở Hoa Kỳ có thể tiếp cận và chịu sự giám sát và giám sát bởi, Bộ trưởng Ngân khố và cơ quan quản lý chức năng thích hợp của Liên bang. ” Không rõ liệu điều này có nghĩa là mọi người cung cấp dịch vụ liên quan đến tuân thủ cho một tổ chức được quản lý phải ở Hoa Kỳ hay chỉ những người có vị trí cấp cao hơn, chẳng hạn như nhân viên tuân thủ bắt buộc. Cũng không rõ ràng nếu điều này chỉ đề cập đến nhân viên của một tổ chức tài chính được quản lý của Hoa Kỳ hay mở rộng đến các nhà thầu tuân thủ AML, các nhà cung cấp và các nhà cung cấp dịch vụ khác.
Điều khoản này có khả năng đặc biệt quan trọng đối với các MSB ở nước ngoài và các chi nhánh tại Hoa Kỳ hoặc đại lý của các ngân hàng có tổ chức nước ngoài, những người có thể phải tuân theo quy định của FinCEN ngay cả khi hoạt động kinh doanh của họ chỉ diễn ra ở một phần trong lãnh thổ Hoa Kỳ. Các thực thể này có thể có các nghĩa vụ tuân thủ quy định bổ sung ở các khu vực pháp lý khác, gây khó khăn cho việc chuyển các bộ phận quan trọng trong nhóm tuân thủ của họ sang Hoa Kỳ. Do đó, phần này có thể đảm bảo việc xây dựng quy tắc và hướng dẫn thêm từ FinCEN về phạm vi của yêu cầu này.
- Yêu cầu tiết lộ thông tin quyền sở hữu có lợi
NDAA cũng bao gồm Đạo luật minh bạch doanh nghiệp năm 2020, nhằm tìm cách giải quyết một trong những lỗ hổng AML lâu năm trong hệ thống pháp luật của Hoa Kỳ - việc sử dụng các công ty có trụ sở tại Hoa Kỳ và các tổ chức tương tự, để che giấu quyền sở hữu hoặc nguồn tài sản và các công cụ tiền tệ . Đạo luật minh bạch doanh nghiệp năm 2020 yêu cầu: (1) một số công ty được gọi là “công ty báo cáo” phải báo cáo cho FinCEN thông tin liên quan đến chủ sở hữu thụ hưởng (BO) của họ; và (2) các công ty mới thành lập cung cấp thông tin đó cho FinCEN tại thời điểm thành lập và cập nhật FinCEN nếu có sự thay đổi tiếp theo trong thông tin BO được báo cáo. Quy định này không có hiệu lực ngay lập tức, nhưng FinCEN được yêu cầu công bố các quy tắc trong một năm về định dạng để các công ty báo cáo cung cấp thông tin BO cần thiết cho các đơn vị mới thành lập và hiện đang tồn tại. Các công ty báo cáo sẽ có hai năm để tuân thủ các yêu cầu mới.
Thông tin sẽ được FinCEN lưu giữ trong cơ sở dữ liệu không công khai. Quyết định sử dụng cơ sở dữ liệu không công khai khác với cách tiếp cận được thực hiện ở các khu vực pháp lý khác như Vương quốc Anh, nơi một số thông tin về quyền sở hữu có lợi được công khai thông qua cơ sở dữ liệu của Công ty. Mặc dù cơ sở dữ liệu về bản chất là không công khai, FinCEN có thể, với sự đồng ý của công ty báo cáo, tiết lộ thông tin có lợi về quyền sở hữu cho một tổ chức tài chính nhằm mục đích tuân thủ các yêu cầu về sự Siêng năng Do Khách hàng của tổ chức đó. Do việc tiết lộ trái phép thông tin đó bị phạt theo Đạo luật, các tổ chức tài chính nhận được thông tin đó sẽ cần thực hiện các biện pháp bảo vệ đối với việc xử lý và sử dụng thông tin đó.
Đạo luật minh bạch công ty xác định chủ sở hữu thụ hưởng bao gồm một cá nhân sở hữu, trực tiếp hoặc gián tiếp, 25% hoặc nhiều hơn lợi ích vốn cổ phần trong công ty hoặc người thực hiện “quyền kiểm soát đáng kể” đối với công ty. Thuật ngữ "kiểm soát đáng kể" không được định nghĩa trong Đạo luật. Một số công ty và pháp nhân khác được miễn các yêu cầu báo cáo, bao gồm cả các công ty giao dịch công khai; các công ty tư nhân đáp ứng các yêu cầu nhất định về số lượng nhân viên, doanh thu và sự hiện diện thực tế tại Hoa Kỳ; và sự tin cậy nhất định. Nhiều loại tổ chức tài chính đã tuân theo quy định của FinCEN cũng được miễn các yêu cầu.
- Hình phạt nâng cao đối với các vi phạm BSA
NDAA có một số điều khoản tăng cường các hình phạt hiện hành đối với các vi phạm BSA. Mục 6309 của NDAA áp dụng hình phạt đối với những người vi phạm nhiều lần “gấp 3 lần lợi nhuận thu được hoặc giảm được” bởi người vi phạm nhiều lần “nếu có thể tính toán được” hoặc, nếu không thể thực hiện được, “2 lần mức phạt tối đa đối với hành vi vi phạm. ” Mục 6310 nghiêm cấm những người bị phát hiện có hành vi “vi phạm nghiêm trọng” phục vụ trong hội đồng quản trị của một tổ chức tài chính Hoa Kỳ trong thời gian 10 năm. Mục 6312 cho phép trả lại lợi nhuận và tiền thưởng (tức là, tiền thưởng) cho bất kỳ người nào bị kết tội vi phạm BSA.
Mục 6313 cũng bổ sung các lệnh cấm mới và các hình phạt tương ứng, đối với việc che giấu quyền sở hữu hoặc kiểm soát tài sản trong các giao dịch tiền tệ nhất định liên quan đến "một nhân vật chính trị cấp cao của nước ngoài, hoặc bất kỳ thành viên gia đình trực hệ hoặc cộng sự thân cận của một nhân vật chính trị cấp cao ở nước ngoài" và che giấu nguồn tiền trong các giao dịch tiền tệ nhất định liên quan đến các bên được phát hiện là "mối quan tâm chính về rửa tiền" theo điều khoản BSA hiện có, 31 USC 5318A.
- Ủy quyền lấy Hồ sơ Ngân hàng Nước ngoài từ các Ngân hàng có Tài khoản Đại lý Hoa Kỳ
Mục 6308 của NDAA mở rộng đáng kể thẩm quyền của Bộ Tư pháp và Ngân khố Hoa Kỳ trong việc thu thập thông tin liên quan đến AML từ các ngân hàng nước ngoài bằng cách ủy quyền cho Bộ trưởng Ngân khố hoặc Tổng chưởng lý cấp trát đòi hầu tòa cho bất kỳ ngân hàng nước ngoài nào có tài khoản đại lý ở Hoa Kỳ và yêu cầu “bất kỳ hồ sơ nào liên quan đến tài khoản đại lý hoặc bất kỳ tài khoản nào tại ngân hàng nước ngoài, bao gồm các hồ sơ được duy trì bên ngoài Hoa Kỳ ”(nhấn mạnh thêm). Theo phiên bản trước của BSA, các yêu cầu như vậy phải được giới hạn trong “hồ sơ liên quan đến tài khoản đại lý đó”.
Yêu cầu như vậy có thể được đưa ra khi (1) bất kỳ cuộc điều tra nào về hành vi vi phạm luật hình sự của Hoa Kỳ; (2) bất kỳ cuộc điều tra nào về vi phạm BSA; (3) một hành động tịch thu dân sự; hoặc (4) một cuộc điều tra theo Mục 5318A (“Các biện pháp đặc biệt dành cho các khu vực pháp lý, các tổ chức tài chính, giao dịch quốc tế hoặc các loại tài khoản liên quan đến rửa tiền”).
Mặc dù một ngân hàng nước ngoài có thể yêu cầu tòa án quận liên bang sửa đổi hoặc hủy bỏ trát đòi hầu tòa, nhưng điều khoản nêu rõ rằng “khẳng định rằng việc tuân thủ trát đòi hầu tòa sẽ mâu thuẫn với điều khoản giữ bí mật hoặc bí mật của nước ngoài không thể là cơ sở duy nhất để hủy bỏ hoặc sửa đổi trát đòi hầu tòa. ” Mục 6308 cũng yêu cầu các tổ chức tài chính có liên quan phải chấm dứt bất kỳ mối quan hệ đại lý nào với một ngân hàng nước ngoài trong vòng 10 ngày làm việc sau khi có thông báo rằng Bộ trưởng Ngân khố hoặc Tổng chưởng lý xác định rằng một ngân hàng nước ngoài đã không tuân thủ trát đòi hầu tòa. Các tổ chức tài chính được bảo hiểm đóng tài khoản đại lý theo Mục 6308 được bảo vệ khỏi trách nhiệm liên quan đến việc chấm dứt trong bất kỳ thủ tục tòa án hoặc trọng tài nào. Nếu không tuân thủ có thể dẫn đến các hình phạt dân sự và hình sự đối với các tổ chức tài chính của Hoa Kỳ và nước ngoài, bao gồm cả việc tịch thu tài sản.
- Che giấu an toàn để tuân thủ các Chỉ thị Mở
Mục 6306 của NDAA cung cấp bến đỗ an toàn cho một tổ chức tài chính tuân thủ yêu cầu bằng văn bản của cơ quan thực thi pháp luật liên bang để tiếp tục mở “tài khoản khách hàng” hoặc “giao dịch khách hàng”. Những yêu cầu như vậy thường được gửi bởi cơ quan thực thi pháp luật, những người lo lắng rằng việc đóng tài khoản sẽ khiến một kẻ bất chính cho rằng hoạt động của họ đang bị điều tra. Tuy nhiên, những yêu cầu như vậy có thể đặt ngành vào tình thế khó khăn khi yêu cầu tổ chức tài chính mở tài khoản khi tổ chức đó biết hoặc nghi ngờ rằng tài khoản có thể được sử dụng cho các mục đích bất hợp pháp. Bến đỗ an toàn sẽ giúp cải thiện những lo ngại này với điều kiện tài khoản hoặc giao dịch được giữ ở trạng thái mở phù hợp với “các thông số và thời gian của yêu cầu” theo yêu cầu của Đạo luật.
- Mở rộng BSA cho các đại lý bán cổ vật
Mục 6110 của NDAA sửa đổi định nghĩa của BSA về “tổ chức tài chính” để bao gồm “một người tham gia vào việc buôn bán cổ vật, bao gồm một cố vấn, chuyên gia tư vấn hoặc bất kỳ người nào khác tham gia với tư cách là một doanh nghiệp trong việc chào mời hoặc bán cổ vật, tuân theo quy chế do Bí thư quy định. ”
Điều khoản chỉ đạo Bộ trưởng Ngân khố ban hành các quy tắc được đề xuất nêu rõ các yêu cầu AML của những người buôn bán cổ vật theo BSA trong vòng một năm kể từ khi ban hành. Mục 6110 cũng chỉ đạo Bộ trưởng Ngân khố, phối hợp với các cơ quan liên bang khác, nghiên cứu “tạo điều kiện cho hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố thông qua buôn bán các tác phẩm nghệ thuật” và đưa ra một báo cáo cho Quốc hội trong vòng một năm, bao gồm các khuyến nghị về quy định. của ngành.
- Khả năng tạo ra FinCEN Không có quy trình hành động
Mục 6305 của NDAA chỉ đạo FinCEN đánh giá “liệu có nên thiết lập một quy trình để ban hành thư không hành động hay không… để trả lời các câu hỏi từ những người liên quan đến việc áp dụng” BSA hoặc các luật và quy định AML / CFT khác. Đạo luật chỉ đạo thêm Bộ trưởng Ngân khố đề xuất các quy tắc thực hiện các phát hiện và quyết định trong đánh giá không có hành động “nếu phù hợp” trong vòng 180 ngày kể từ ngày ban hành.
FinCEN hiện ban hành “các quyết định hành chính” cho những người yêu cầu ý kiến về một vấn đề cụ thể trong thẩm quyền của FinCEN. Các phán quyết như vậy có thể được ban hành riêng tư hoặc công khai (nói chung là theo cách thức được xác định). Tuy nhiên, hiện tại không có quy trình chính thức nào để FinCEN xem xét những bức thư đó cũng như không có thời gian biểu cụ thể mà FinCEN được yêu cầu trả lời, có nghĩa là thường có thể mất nhiều tháng hoặc lâu hơn để nhận được thư trả lời.
Tùy thuộc vào chi tiết của bất kỳ quy tắc cuối cùng nào thực hiện quy trình yêu cầu không hành động, quy trình này có thể cung cấp sự chắc chắn hơn cho các thực thể đang cân nhắc tiếp cận FinCEN. Điều này đặc biệt đúng đối với các công ty FinTech và blockchain thường tham gia vào các mô hình kinh doanh mới có thể không phù hợp với các quy định và hướng dẫn hiện có của FinCEN.
- Chương trình thí điểm về chia sẻ SAR với các chi nhánh nước ngoài
Mục 6212 của NDAA tạo ra một chương trình thí điểm để chia sẻ các báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) và một số thông tin liên quan với các chi nhánh, công ty con và chi nhánh nước ngoài của một số tổ chức tài chính được quản lý. Đạo luật chỉ đạo Bộ trưởng Ngân khố ban hành các quy tắc cho một chương trình thí điểm như vậy trong vòng một năm kể từ khi ban hành.
Chương trình thí điểm sẽ đặc biệt loại trừ một số khu vực pháp lý nhất định, bao gồm Trung Quốc, Nga và các khu vực pháp lý khác được xác định là nhà nước tài trợ cho chủ nghĩa khủng bố, chịu các lệnh trừng phạt của Hoa Kỳ, hoặc Bộ trưởng tin rằng “không thể bảo vệ một cách hợp lý an ninh và bí mật” của thông tin được chia sẻ.
Hiện tại, FinCEN đã ban hành hướng dẫn cho phép một số tổ chức tài chính chia sẻ thông tin về SAR và SAR với “trụ sở chính” hoặc “công ty kiểm soát” nước ngoài. Chương trình thí điểm dường như sẽ dễ dàng hơn so với hướng dẫn hiện có, điều này có thể giúp các tổ chức tài chính quốc tế có chức năng tuân thủ AML toàn cầu hợp lý và tích hợp hơn.
Nguồn: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Tài khoản
- Hoạt động
- thêm vào
- cố vấn
- AML
- trong số
- chống rửa tiền
- Các Ứng Dụng
- tài sản
- Tài sản
- ủy quyền
- Ngân hàng
- Ngân hàng
- blockchain
- các công ty blockchain
- bảng
- kinh doanh
- các doanh nghiệp
- thay đổi
- Trung Quốc
- đóng cửa
- hoa hồng
- Các công ty
- công ty
- tuân thủ
- xung đột
- Quốc hội
- đồng ý
- chuyên gia tư vấn
- Tòa án
- Tội phạm
- Hình sự
- Tội phạm
- cryptocurrency
- Loại tiền tệ
- Tiền tệ
- Current
- Cơ sở dữ liệu
- Phòng thủ
- Nhu cầu
- Phát triển
- kỹ thuật số
- Tài sản kỹ thuật số
- tòa án huyện
- Hiệu quả
- nhân viên
- kết thúc
- sự bình đẳng
- Sàn giao dịch
- mở rộng
- mở rộng
- Khai thác
- Không
- gia đình
- Liên bang
- Hình
- tài chính
- tài chính
- Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính
- Học viện Tài chính
- FinCen
- fintech
- phù hợp với
- định dạng
- Khung
- chức năng
- quỹ
- tương lai
- Tổng Quát
- Toàn cầu
- Xử lý
- House
- nhà đại diện
- Độ đáng tin của
- HTTPS
- Bao gồm
- Tăng lên
- ngành công nghiệp
- thông tin
- Tổ chức giáo dục
- tổ chức
- quan tâm
- Quốc Tế
- điều tra
- các vấn đề
- IT
- Tư pháp
- Key
- kiến thức
- Luật
- thực thi pháp luật
- Luật
- Pháp luật và các quy định
- dẫn
- Led
- Hợp pháp
- trách nhiệm
- Hạn chế
- dài
- Làm
- triệu
- tiền
- Rửa tiền
- tháng
- di chuyển
- MSB
- mạng
- Nhân viên văn phòng
- mở
- Ý kiến
- Nền tảng khác
- chủ sở hữu
- chủ sở hữu
- thanh toán
- Nhân viên
- phi công
- trình bày
- tổng thống
- nhấn
- Thông cáo báo chí
- riêng
- Lợi nhuận
- chương trình
- Khóa Học
- tài sản
- đề xuất
- bảo vệ
- xuất bản
- hồ sơ
- Quy định
- quy định
- Tuân thủ quy định
- báo cáo
- Báo cáo
- Yêu cầu
- phản ứng
- doanh thu
- xem xét
- Đánh giá
- Thưởng
- quy tắc
- Nga
- an toàn
- bán
- Hình phạt
- SEC
- Chứng khoán
- Ủy ban chứng khoán
- an ninh
- Thượng nghị viện
- ý nghĩa
- DỊCH VỤ
- phục vụ
- Chia sẻ
- chia sẻ
- Shell
- Không gian
- Tiểu bang
- Bang
- Học tập
- hệ thống
- Khủng bố
- Nguồn
- thời gian
- lời khuyên
- thương mại
- Giao dịch
- giao dịch
- Giao dịch
- Minh bạch
- chúng tôi
- Ủy ban Chứng khoán và Trao đổi Hoa Kỳ
- Kỳ
- Vương quốc Anh
- Hoa Kỳ
- Cập nhật
- Cập nhật
- us
- Thượng viện Hoa Kỳ
- US
- giá trị
- nhà cung cấp
- ảo
- tiền ảo
- Lỗ hổng
- CHÚNG TÔI LÀ
- ở trong
- công trinh
- năm
- năm