5 年 2021 月 12 日，金融行动特别工作组 (FATF) 完成了对其修订后的虚拟资产和虚拟资产服务提供商标准实施情况的第二次为期 12 个月的审查。 本次审查着眼于自 FATF 第一次为期 XNUMX 个月的审查以来，司法管辖区和私营部门如何实施修订后的标准。
FATF 第一份为期 12 个月的审查报告发现，总体而言，公共部门和私营部门在实施修订后的 FATF 标准方面都取得了进展，但要使修订后的 FATF 标准在全球范围内有效实施，仍有大量工作要做。 因此，第二次为期 12 个月的审查侧重于继续实施 FATF 标准。
虽然第二次为期 12 个月的审查显示在实施修订后的 FATF 标准方面取得了进展，但两年后，许多司法管辖区仍然没有 VASP 的基本监管框架。 FATF 涵盖 200 多个国家和司法管辖区，但是，在 45 个报告司法管辖区中，只有不到一半 (128%) 报告称它们已通过必要的法律/法规来允许或禁止 VASP。
VASP 的 AML/CFT 制度实际运行的司法管辖区数量甚至更少。 大多数司法管辖区和大多数 VASP 不遵守旅行规则，只有 10 个司法管辖区报告说他们已经实施并正在执行 VASP 的旅行规则要求。
假设大多数未在本报告中对 FATF 做出回应的司法管辖区在实施修订后的 FATF 标准方面取得的进展甚至更少。
FATF 旅行规则成为焦点
旅行规则是 VASP 遵守修订后的 FATF 标准方面最关注的问题。 然而，只有 10 个司法管辖区报告说他们正在积极执行 VASP 的旅行规则要求。 另有 14 个司法管辖区报告称，它们已引入旅行规则规定，但尚未执行这些要求。 没有司法管辖区报告知道任何 VASP什么是虚拟资产服务提供商（VASP）？ 虚拟的… 更多 完全符合旅行规则的所有要素。
根据 FATF 的报告，有各种技术和工具可以使 VASP 遵守旅行规则，但由于“缺乏一种统一的技术来支持它”，遵守旅行规则仍然被报告为具有挑战性。
自 FATF 第一次为期 12 个月的审查以来，Travel Rule 技术开发取得了重大进展。 一些标准和协议——例如旅行规则信息共享架构（特里萨)——现在可以帮助实现解决方案之间的互操作性，当通过区块链分析工具（例如 密码追踪旅行者，还可以安全地识别 VASP 以交换 Travel Rule 数据。
全球旅行规则实施的缺乏是有效缓解全球反洗钱/打击资助恐怖主义的主要障碍，并削弱了修订后的 FATF 标准的有效性和影响。 为此，FATF 表示，其下一步的主要步骤之一将是在全球范围内加速实施旅行规则。
司法管辖区如何实施修订后的 FATF 标准
报告发现，许多司法管辖区在实施修订后的 FATF 标准方面继续取得进展。 在对 FATF 调查问卷作出答复的 128 个报告辖区（答复第一次 12 个月审查的数量的三倍）中，52 个辖区声称现在监管 VASP，6 个辖区禁止运营 VASP，其他 70 个辖区尚未在其国家法律中实施了修订后的标准。 这些实施上的差距意味着目前还没有一个全球制度来防止滥用虚拟资产和 VASP 进行洗钱或恐怖主义融资。
就上下文而言，在过去 12 个月的审查中，32 个司法管辖区报告已对虚拟资产服务提供商制定了现有法规，13 个司法管辖区报告正在制定法规，5 个司法管辖区表示禁止或可能在不久的将来禁止 VASP。 现在监管 VASP 的司法管辖区的增加表明已经取得了重大进展，但全球实施仍有很大差距需要解决。
在声称现在监管或禁止 VASP 的 35 个司法管辖区中，只有 58 个报告其制度目前正在运作。
对于尚未禁止或监管 VASP 的司法管辖区，26 个司法管辖区报告称它们正在通过必要的立法以监管或禁止 VASP；
12 个司法管辖区报告说，他们已经决定对 VASP 采取哪种方法，但尚未开始必要的立法/监管程序； 32 个司法管辖区报告称，他们尚未决定对 VASP 采取何种方法。
在报告已建立允许 VASP 的监管制度的 52 个司法管辖区中，只有 36 个司法管辖区表示已开始对 VASP 进行许可和注册。 只有 32 个报告的司法管辖区将其制度扩展到包括在海外注册但向其管辖范围内的客户提供产品/服务的 VASP。 总的来说，这些司法管辖区报告说，他们迄今为止已获得许可或注册了 2,374 个 VASP——是前 12 个月审查中记录的注册/许可 VASP 报告数量的两倍多。
不遵守 FATF 标准
FATF 通过参与辖区的自我评估来计算 FATF 标准的实施情况，而不是对实际遵守 FATF 标准水平的官方评估。 通过相互评估和跟进报告 (MER/FUR) 流程评估司法管辖区，FATF 发现没有任何已发布报告的司法管辖区获得合规 (C) 评级。 大多数司法管辖区都获得了部分合规 (PC) 或更高的评级。 两个司法管辖区已被评估为不合规 (NC) 评级。
根据 FATF 的说法，合规的主要障碍似乎是司法管辖区缺乏行动。 在评估建议 15 的 FUR/MER 管辖区中，三分之一未采取或仅采取最低限度的行动来实施这些要求。 其他三分之二的司法管辖区已采取行动，但尚未完全实施要求——例如省略了旅行规则规定。
可疑交易报告 (STR)/可疑活动报告 (SAR) 和 VASP
在 FATF 报告中，36 个司法管辖区提供了 可疑交易报告 (STR)可疑交易报告 (STR) 是一份文件，用于确定…… 更多 来自 VASP 的数据。 根据这 36 个司法管辖区，VASP 在 146,704 年至 2019 年期间提交了 2020 份 STR。一些司法管辖区指出，随着更多 VASP 进入市场、该行业对 AML/CFT 的了解增加以及 VASP 的发展，他们注意到 2020 年的 STR 数量增加他们的报告系统。 在报告的 146,704 份 STR 中，55,118 份来自 2019 年，91,586 份来自 2020 年。
点对点交易的市场指标
FATF 从多个国家收集的数据 blockchain
区块链—比特币和其他货币基础的技术 更多 包括 CipherTrace 在内的分析公司表明，点对点交易的非法交易份额似乎高于与 VASP 的交易。 不同区块链分析公司提供的数据存在重大差异，导致 FATF 无法确定地评估点对点行业的规模及其相关的 ML/TF 风险。 因此，该报告没有找到明确的证据表明转向点对点交易。
区块链分析公司的结果不一致表明定义不一致、重复计算和数据质量问题。
FATF 加密货币 AML/CFT 合规性的后续步骤
所有司法管辖区都需要尽快实施修订后的 FATF 标准，包括旅行规则要求。 FATF 将采取以下针对虚拟资产和 VASP 的行动。 根据第二次 12 个月审查，FATF 的下一步将是：
- 加快实施旅行规则；
- 在 2021 年 XNUMX 月之前完成修订后的 FATF 关于虚拟资产和 VASP 的指南； 和
- 监控虚拟资产和 VASP 部门，但此时不会进一步修订 FATF 标准（除非对扩散融资进行技术修订）。
可以在此处访问 FATF 的完整报告： http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/second-12-month-review-virtual-assets-vasps.html
