ستكون هناك قريباً قواعد تقاعد جديدة من شأنها أن تسهل على الأميركيين تجميع مدخرات التقاعد - وتجعل سحبها أقل تكلفة - بعد أن أقر المشرعون قانوناً شاملاً حزمة الإنفاق، التي الرئيس جو بايدن ومن المتوقع التوقيع الاسبوع المقبل.
تُعرف أحكام مدخرات التقاعد في تلك الحزمة بشكل جماعي باسم Secure 2.0.
قال ثاسوندا براون دوكيت، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة TIAA، إحدى الشركات الرائدة في مجال التأمين على الحياة: "سيساعد [Secure 2.0] على زيادة المدخرات، وضمان وصول أكبر إلى خطط التقاعد في مكان العمل، وتزويد المزيد من العمال بفرصة الحصول على تدفق آمن من الدخل عند التقاعد". أكبر مقدمي خدمات التقاعد في الولايات المتحدة.
فيما يلي نظرة على سبعة من أحكام Secure 2.0، بناءً على تفاصيل اللجنة المالية بمجلس الشيوخ.
1. يتطلب التسجيل التلقائي في خطط 401 (ك).
سيُطلب من معظم أصحاب العمل الذين يبدأون خطط ادخار التقاعد الجديدة في مكان العمل تسجيل الموظفين تلقائيًا في الخطة. (إن القيام بذلك اختياري حاليًا لأصحاب العمل.) سيكون الأمر متروكًا للموظفين لإلغاء الاشتراك بشكل فعال إذا كانوا لا يرغبون في المشاركة.
سيتطلب شرط Secure 2.0 هذا من أصحاب العمل تحديد معدل مساهمة افتراضي لا يقل عن 3% ولكن ليس أكثر من 10% للموظف بالإضافة إلى تصاعد المساهمة التلقائي بنسبة 1% سنويًا حتى حد أقصى لمعدل المساهمة لا يقل عن 10% ولكن ليس أكثر من 15%.
وسيدخل هذا الحكم حيز التنفيذ بعد 31 ديسمبر 2024.
2. السماح بمساهمات أصحاب العمل في سداد قروض الطلاب
عندما يتعين عليك سداد ديون القروض الطلابية، فإن ذلك يجعل من الصعب الادخار للتقاعد. يتيح Secure 2.0 الآن لأصحاب العمل تقديم مساهمة مطابقة لخطة تقاعد الموظف بناءً على مدفوعات قروض الطلاب المؤهلة. وهذا من شأنه أن يضمن قيام الموظف ببناء مدخرات التقاعد مهما كان الأمر.
ومن المقرر أن يدخل هذا الحكم حيز التنفيذ بعد 31 ديسمبر 2023.
3. زيادة سن الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
كان من المعتاد أنه عندما يبلغ عمرك 70 عامًا ونصف، كان عليك البدء في سحب الحد الأدنى المطلوب من 1 (ك) أو حساب IRA الخاص بك كل عام. وبعد ذلك، ارتفع العمر إلى 2 عامًا. وبموجب حزمة Secure 401، سيرتفع إلى 72 عامًا بدءًا من عام 2.0 ثم إلى 73 عامًا بعد عقد من الزمن.
4. مساعدة الموظفين على بناء مدخرات الطوارئ والوصول إليها
عادة، إذا قمت بالنقر على 401 (ك) قبل سن 59 1/2، يجب ألا تدفع الضرائب على تلك الأموال فحسب، بل يجب عليك أيضًا دفع غرامة سحب مبكر بنسبة 10٪.
بالنسبة للموظفين الذين تم ثنيهم عن توفير المال في خطة التقاعد المؤجلة الضريبية لأنها ستكون معقدة للغاية ومكلفة للغاية للوصول إليها في حالات الطوارئ، فإن نظام Secure 2.0 قد يخفف من هذا الخوف: فهو سيسمح للموظفين بإجراء سحب بدون عقوبة يصل إلى 1,000 دولار سنويًا مقابل حالات الطوارئ. في حين أن الموظفين لا يزالون مدينين بضريبة الدخل على هذا السحب في العام الذي تم فيه، إلا أنه يمكنهم استرداد تلك الضريبة إذا قاموا بسداد السحب في غضون ثلاث سنوات.
إذا لم يسددوا السحب، فسيتعين عليهم الانتظار حتى تنتهي فترة السداد البالغة ثلاث سنوات قبل السماح لهم بإجراء سحب طارئ آخر.
وسيدخل هذا الحكم حيز التنفيذ بعد 31 ديسمبر 2023.
5. رفع حدود مساهمة اللحاق بالركب للعمال الأكبر سنا
حاليًا، إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6,500 دولار أمريكي إلى 401(ك) الخاص بك بالإضافة إلى الحد الفيدرالي السنوي البالغ 20,500 دولار أمريكي الساري هذا العام.
وبموجب حزمة التقاعد، بدلاً من 6,500 دولار، سيُسمح لمن تتراوح أعمارهم بين 60 و61 و62 و63 عامًا بالمساهمة بمبلغ 10,000 دولار أو 50٪ أكثر من مبلغ الاستدراك العادي في عام 2025، أيهما أكبر.
يسري هذا الحكم بعد 31 ديسمبر 2024.
ولكن للمساعدة في دفع تكاليف حزمة التقاعد، هناك بند آخر، سيدخل حيز التنفيذ قبل عام من ذلك العام، سيلزم أي شخص لديه تعويض يزيد عن 145,000 ألف دولار بـ "روثيفي" مساهماته التعويضية. لذا، بدلاً من تقديم مساهمات قبل الضريبة حتى الحد الأقصى، لا يزال بإمكانك المساهمة بنفس المبلغ ولكن سيتم فرض ضريبة عليك عليها في نفس العام. ستصبح مساهمتك بعد ذلك معفاة من الضرائب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب عند التقاعد. لكن الحكومة الفيدرالية ستحصل على إيرادات الضرائب من المساهمة الأصلية مقدمًا.
6. تعزيز وتبسيط ائتمان التوفير
توجد مباراة فيدرالية غير مستغلة بشكل كافٍ لمساهمات التقاعد لأصحاب الدخل المنخفض والتي تصل إلى 2,000 دولار سنويًا. تعمل الحزمة الجديدة على تحسين وتبسيط ما يسمى "ائتمان التوفير" حتى يتمكن عدد أكبر من الأشخاص من استخدامه. سيحصل مقدمو الطلبات المؤهلون (على سبيل المثال، الأزواج الذين يحصلون على 71,000 دولار أو أقل) على مساهمة مطابقة من الحكومة الفيدرالية تصل قيمتها إلى 50٪ من مدخراتهم، ولكن لا يمكن أن تتجاوز المباراة 1,000 دولار.
ويدخل هذا الحكم حيز التنفيذ بعد 31 ديسمبر 2026.
7. تسهيل الادخار على العاملين بدوام جزئي
يجب السماح للعاملين بدوام جزئي حاليًا بالمشاركة في خطة التقاعد في مكان العمل إذا كان لديهم ثلاث سنوات من الخدمة ويعملون 500 ساعة على الأقل سنويًا. تعمل الحزمة الجديدة على تقليل وقت الخدمة إلى عامين.
يسري هذا الحكم بعد 31 ديسمبر 2024.
The-CNN-Wire ™ & © 2022 Cable News Network، Inc. ، إحدى شركات اكتشاف Warner Bros. كل الحقوق محفوظة.
