ما هو السجل إلى التقرير (عملية R2R) في الشؤون المالية؟

تعد عملية "السجل إلى التقرير" (R2R) إحدى عمليات الإدارة المالية الهامة في تمويل الشركات، والتي تركز على جمع البيانات المالية الدقيقة ومعالجتها وتقديمها.

تشمل هذه العملية كل شيء بدءًا من تسجيل المعاملات المالية وحتى إعداد البيانات المالية والإبلاغ عنها وتقارير الأداء التي يستخدمها أصحاب المصلحة لاتخاذ القرارات الرئيسية.

بالنسبة للشركات، فإن R2R ليس مجرد إجراء تنظيمي أو محاسبي، ولكنه بمثابة العمود الفقري للتخطيط والتحليل المالي الاستراتيجي. فهو يوفر مرآة للصحة المالية للمنظمة، مما يتيح اتخاذ قرارات مستنيرة تدفع النمو والاستدامة والامتثال للمعايير التنظيمية.

وبالتالي، فإن فهم R2R في مجمله لا يقتصر على المحاسبين أو المحللين الماليين فحسب، بل إنه أمر بالغ الأهمية للجميع داخل المنظمة.

مفهوم السجل إلى التقرير

تعد دورة التسجيل إلى التقرير (R2R) بمثابة القلب النابض المالي للمؤسسة. إنه إطار عمل شامل يحول البيانات المالية الأولية إلى رؤى مفيدة وقابلة للتنفيذ.

تتضمن دورة R2R هذه المكونات الرئيسية:

1. جمع البيانات: أساس R2R، حيث يتم تسجيل كافة المعاملات المالية بدقة.
2. معالجة البيانات: يتم تصنيف المعاملات وفرزها وتسجيلها في الحسابات المناسبة.
3. الدمج: يتم دمج البيانات من مختلف المصادر والشركات التابعة لتقديم وضع مالي موحد.
4. تصالح: التأكد من أن جميع البيانات المالية دقيقة ومتسقة عبر التقارير.
5. التقرير: إنشاء البيانات والتقارير المالية التي تعكس الصحة المالية للشركة.
6. تحليل: تفسير البيانات لتوفير رؤى لاتخاذ القرارات الاستراتيجية.
7. إغلاق: الانتهاء من التقارير واقفال الدفاتر للفترة.

الحاجة إلى التسجيل للتقرير

يلعب R2R دورًا محوريًا في إدارة التمويل داخل الشركة. يخدم عدة أغراض -

1. تعزيز القدرة على اتخاذ القرار

تعتبر عملية R2R محورية لإنشاء بيانات مالية دقيقة، والتي تكون بمثابة حجر الأساس لاتخاذ القرارات الإستراتيجية عبر مختلف مستويات المنظمة.

• لأصحاب المصلحة الداخليين:
  • تقييم الأداء: تمكن القادة من تقييم السلامة المالية والكفاءة التشغيلية مقابل الأهداف والمعايير المحددة مسبقًا.
  • تخطيط استراتيجي: يسهل صياغة استراتيجيات قابلة للتنفيذ لمعالجة الفجوات وتحسين الأداء والاستفادة من الفرص.
• لأصحاب المصلحة الخارجيين:
  • قرارات الاستثمار: يزود المستثمرين والأطراف الخارجية بالبيانات الأساسية لتقييم الجدوى المالية للمنظمة وإمكانات النمو.
  • الشفافية والثقة: يعزز ثقة أصحاب المصلحة من خلال تقارير مالية واضحة وموثوقة.

2. الامتثال التنظيمي والدقة

إن الالتزام باللوائح المالية أمر غير قابل للتفاوض، وتضمن عملية R2R بقاء المؤسسات ممتثلة مع الحفاظ على دقة تقاريرها المالية.

• الإطار الموحد لإعداد التقارير: يقدم طريقة متسقة لالتقاط البيانات المالية والتحقق من صحتها، وهو أمر بالغ الأهمية لتلبية المتطلبات التنظيمية المتنوعة.
• تخفيف المخاطر:
  • مخاطر الامتثال: يقلل من احتمالية عدم الالتزام بمعايير التقارير المالية الصناعية والجغرافية.
  • مخاطرة مالية: يقلل من الأخطاء في إعداد التقارير المالية، وبالتالي تجنب الغرامات المحتملة والعواقب القانونية والإضرار بالسمعة.

3. إعداد التقارير الضريبية والاستراتيجية

تعتبر عملية R2R مفيدة في توفير المعلومات المالية التفصيلية والمنظمة اللازمة لإدارة الضرائب بشكل فعال.

• تقييم المسؤولية الضريبية: يتيح الحساب الدقيق للالتزامات الضريبية، مما يضمن الامتثال للقوانين واللوائح الضريبية.
• التخطيط الضريبي الاستراتيجي: يحدد فرص تحسين الضرائب والادخار، وتعزيز الكفاءة المالية.

---

وفي الختام، فإن عملية R2R ليست مجرد ضرورة إجرائية ولكنها أداة استراتيجية تدعم المجالات الحيوية لإدارة الأعمال - بدءًا من اتخاذ قرارات مستنيرة وضمان الامتثال لتحسين الاستراتيجيات الضريبية.

عملية التسجيل إلى التقرير

دعونا نتعمق في عملية التسجيل إلى التقرير (R2R) وننتقل عبر خطواتها المتسلسلة، ونستكشف تطبيقها العملي في سياق الأعمال.

عملية R2R اليدوية

يتنقل بعض المستقلين والشركات الناشئة والشركات الصغيرة في عملية التسجيل إلى التقرير (R2R) دون البنية التحتية المتطورة لتخطيط موارد المؤسسات (ERP) أو برامج المحاسبة المخصصة، خاصة في مراحلها الأولى. غالبًا ما يكون هذا النهج مدفوعًا باعتبارات التكلفة والبساطة والحجم الأولي المنخفض للمعاملات.

• جمع البيانات: الإدخال اليدوي في جداول البيانات أو أدوات المحاسبة البسيطة مثل Excel. يتم تسجيل المعاملات بتنسيق دفتر الأستاذ مع الإشارة إلى التاريخ والمبلغ وطريقة الدفع، مع أوراق منفصلة للمبيعات والنفقات والأصول والأحداث المالية الأخرى.
• معالجة البيانات: تتم إدارة تصنيف وتسجيل المعاملات يدويًا في وقت جمع البيانات. يقوم صاحب العمل أو الموظف المعين بمراجعة كل معاملة، وتحديد طبيعتها (على سبيل المثال، الإيرادات والمصروفات وشراء الأصول) وتسجيلها وفقًا لذلك في دفتر الأستاذ المناسب.
• الدمج: في الشركات الصغيرة جدًا أو الشركات الناشئة، قد لا يكون الدمج ضروريًا إذا كانت الشركة تعمل من موقع واحد وليس لديها شركات تابعة. ومع ذلك، إذا لزم الأمر، يتم الدمج يدويًا، غالبًا عن طريق إعداد جدول بيانات رئيسي يجمع البيانات المالية من مصادر مختلفة.
• تصالح: تتضمن التسوية فحص السجلات يدويًا ومقارنتها بالكشوف البنكية والإيصالات. قد يستغرق ذلك وقتًا طويلاً ولكنه ضروري لضمان الدقة في إعداد التقارير المالية.
• التقرير: يتم تجميع التقارير المالية يدويًا، إما عن طريق تعيين مستشار مستقل في نهاية كل ربع سنة أو باستخدام قوالب في Excel أو Word. تتطلب هذه الخطوة فهمًا جيدًا للمبادئ المالية للتأكد من إعداد التقارير مثل بيانات الدخل والميزانية العمومية وبيانات التدفق النقدي بدقة.
• تحليل: قد يكون التحليل أقل رسمية في العمليات الأصغر بدون برامج مخصصة. يمكن لأصحاب الأعمال أو المديرين مراجعة التقارير المالية لتحديد الاتجاهات والربحية ومجالات توفير التكاليف، بالاعتماد على حدسهم وخبرتهم بدلاً من الأدوات التحليلية المتطورة.
• إغلاق: تتم عملية الإغلاق يدويًا، مع قائمة مرجعية لضمان تسجيل جميع الأنشطة المالية للفترة وتسويتها. وقد يشمل ذلك التأكد من إصدار جميع الفواتير ودفعها، وتسجيل النفقات، وإجراء الاستحقاقات اللازمة.

يتطلب التشغيل بدون نظام تخطيط موارد المؤسسات (ERP) أو برنامج محاسبة مخصص حفظ سجلات دقيقة وفهمًا قويًا لأساسيات المحاسبة. في حين أن ذلك ممكن بالنسبة للشركات التي لديها حجم صغير جدًا من المعاملات، مع نمو الشركة لتصبح شركة صغيرة ومتوسطة الحجم (مؤسسات صغيرة ومتوسطة الحجم)، فإن القيود المفروضة على العمليات اليدوية أصبحت واضحة بشكل متزايد، مما يستلزم في كثير من الأحيان الانتقال إلى حلول محاسبية أكثر تطوراً والأتمتة لضمان الكفاءة والدقة والامتثال.

عملية R2R باستخدام برنامج المحاسبة / ERP

بالنسبة للشركات التي انتقلت إلى ما هو أبعد من جداول البيانات، يمثل استخدام برامج المحاسبة المستقلة / تخطيط موارد المؤسسات (ERP) خطوة مهمة إلى الأمام في إدارة عملية التسجيل إلى التقرير (R2R). يتضمن هذا السيناريو عادةً إدارة مالية أكثر تعقيدًا مما تسمح به الأساليب اليدوية.

جمع البيانات

يؤدي التحول إلى برامج المحاسبة أو أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) إلى أتمتة عملية إدخال المعاملات جزئيًا.

• يمكن لهذه المنصات التكامل مباشرة مع الحسابات المصرفية وأنظمة نقاط البيع ومصادر البيانات المالية الأخرى، وتسجيل المعاملات تلقائيًا في الوقت الفعلي.
• تتطلب الفواتير والمعاملات الأخرى المستلمة عبر البريد الإلكتروني أو الإيصالات الورقية إدخالاً يدويًا في النظام.
• قد تحتاج المعاملات المالية المخصصة أو غير المنتظمة التي لا تتناسب مع القوالب أو الفئات القياسية إلى تدخل يدوي لضمان التسجيل الدقيق.

معالجة المعلومات

باستخدام برامج المحاسبة أو نظام تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، يتم تنفيذ تصنيف المعاملات وتسجيلها باستخدام دليل الحسابات وترميز GL المناسب لكل معاملة مالية، والذي يتم يدويًا. يحدد البرنامج طبيعة كل معاملة بناءً على رمز GL الذي يتم إدخاله (المعين يدويًا) ويخصصه إلى دفتر الأستاذ الصحيح (النفقات والأصول والإيرادات وما إلى ذلك)، مما يقلل بشكل كبير من عبء العمل اليدوي واحتمال حدوث أخطاء. يمكن أن يساعد ترميز البائع أيضًا في تسهيل التصنيف.

كل ما تحتاج لمعرفته حول رموز GL

رموز GL هي رموز تستخدم لتصنيف المعاملات المالية. تعرف على كيفية إعدادها وتعيينها، واستكشف أتمتة كود GL باستخدام Nanonets.

توحيد

بالنسبة للشركات التي لديها أقسام أو شركات تابعة متعددة، تعمل برامج المحاسبة وأنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) على تسهيل عملية الدمج.

يمكن لهذه الأنظمة التعامل مع البيانات من مصادر متنوعة، ودمجها تلقائيًا في إعداد مسبق موحد للبيانات المالية الدقيقة، والجاهزة للتحليل وإعداد التقارير.

تصالح

تساعد بعض الميزات الموجودة في برامج المحاسبة وأنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) في هذه العملية، مع الحاجة إلى بعض الجهد اليدوي.

• الحاجة إلى تعبئة بيانات المعاملات المصرفية في برنامج تخطيط موارد المؤسسات / المحاسبة باستخدام الإدخال اليدوي.
• قد تؤدي مطابقة المعاملات المسجلة في البرنامج مع البيانات المصرفية إلى الكشف عن عناصر غير متطابقة بسبب اختلافات التوقيت أو الأخطاء، مما يستلزم إجراء تحقيق يدوي وحل.

التقارير

يصبح إنشاء التقارير المالية أمرًا سهلاً باستخدام برامج المحاسبة أو أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP).

يمكنهم تجميع البيانات المالية تلقائيًا بناءً على المعاملات المسجلة، مع الالتزام بمعايير إعداد التقارير المالية المعمول بها.

يمكن للمستخدمين في كثير من الأحيان تخصيص قوالب التقارير لتلبية متطلبات محددة دون بذل جهد يدوي مكثف.

تحليل الأداء

إن توفر البيانات في الوقت الفعلي المقترنة بالتقارير والتحليلات الشاملة يعزز القدرة على اتخاذ قرارات مستنيرة.

إغلاق

تستفيد عملية الإغلاق من النهج المنظم الذي توفره أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، والتي تقدم قوائم مرجعية وسير العمل.

ومع ذلك، تكون التدخلات اليدوية ضرورية في كثير من الأحيان لضبط قيود اليومية، ومراجعة التسويات والموافقة عليها، والتأكد من تسجيل جميع الأنشطة المالية بدقة.

قد تتطلب المعاملات المعقدة أو غير العادية في نهاية فترة التقرير، على وجه الخصوص، مراجعة يدوية مفصلة لضمان التسجيل والتصنيف المناسب.

عملية R2R الآلية باستخدام الشبكات النانوية وبرامج المحاسبة

يؤدي دمج برامج المحاسبة أو أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) مع برامج التشغيل الآلي للمحاسبة مثل Nanonets إلى إحداث ثورة في عملية التسجيل إلى التقرير (R2R)، مما يوفر كفاءة ودقة لا مثيل لها ورؤى قابلة للتنفيذ للإدارة المالية.

جمع البيانات

ومن خلال التكامل مع منصات أتمتة نقاط الوصول مثل Nanonets، يصبح جمع البيانات المالية وإدخالها مؤتمتًا بالكامل، مع الاستفادة من تقنيات التعرف الضوئي على الحروف والذكاء الاصطناعي.

يتم جمع كل جزء من المعلومات المالية تلقائيًا من مصدرها (الفواتير، والإيصالات، ورسائل البريد الإلكتروني، وأنظمة نقاط البيع، وكشوفات الحساب المصرفية) ومعالجتها بمجرد وصولها، مما يضمن التدفق السلس للبيانات إلى أنظمتك المالية.

بفضل استخراج البيانات المدعومة بالذكاء الاصطناعي الذي يتميز بمعدلات دقة تتجاوز 99%، يتم تعزيز موثوقية بياناتك المالية بشكل كبير، مما يوفر ساعات لا حصر لها ويغير أجواء مكان العمل.

إن التأثير الواقعي عميق: تخيل أن فريقك يعيد توجيه تركيزه من إدخال البيانات الممل إلى الانخراط في مهام أكثر إستراتيجية وعالية القيمة.

معالجة المعلومات

بمجرد جمع البيانات، تتم معالجتها تلقائيًا وترميزها في برنامج المحاسبة أو نظام تخطيط موارد المؤسسات لديك في الوقت الفعلي.

يتم الآن التعامل مع المهام التقليدية كثيفة العمالة لترميز إدخالات دفتر الأستاذ العام (GL) بسهولة من خلال الذكاء الاصطناعي المتقدم، بما في ذلك معالجة اللغات الطبيعية (NLP) ونماذج اللغات الكبيرة (LLMs).

لا تعمل هذه الأتمتة على تسريع عملية معالجة البيانات فحسب، بل تعمل أيضًا على تقليل الأخطاء، مما يتيح لفريقك المالي إمكانية تطبيق مهاراتهم وخبراتهم في المجالات الأكثر أهمية.

توحيد

يمكن تكوين الشبكات النانوية لتنفيذ خطوات ما بعد المعالجة، وإدارة السيناريوهات المعقدة ببراعة مثل المعاملات بين الشركات الشقيقة والعمليات متعددة العملات. وهذا يضمن أن تكون البيانات التي يتم إدخالها في نظام تخطيط موارد المؤسسات (ERP) أو برنامج المحاسبة الخاص بك نظيفة ودقيقة باستمرار.

تصالح

يمكن لـ Nanonets استيراد كشوف حساباتك المصرفية تلقائيًا ومطابقة المعاملات مع كشوف الحسابات المصرفية، والإشارة إلى أي تناقضات للمراجعة البشرية، وبالتالي تحسين الدقة وتقليل مخاطر التناقضات المالية.

إعداد التقارير والتحليل والإغلاق

ومن خلال الإبلاغ عن المعاملات بشكل فوري فور حدوثها، يستطيع صناع القرار الوصول إلى أحدث البيانات المالية.

وتسهل هذه المرونة في إعداد التقارير اتخاذ قرارات عمل أكثر استنارة وفي الوقت المناسب.

علاوة على ذلك، فإن سير العمل المبسط والآلي يقلل بشكل كبير من الوقت والجهد اللازمين لإغلاق السجلات، مما يعزز الكفاءة ويقلل من احتمالات الأخطاء.

---

إن تكامل برامج التشغيل الآلي مثل Nanonets مع أنظمة المحاسبة أو تخطيط موارد المؤسسات (ERP) لا يغير عملية R2R فحسب؛ إنه يحدث ثورة فيه. ومن خلال أتمتة المهام اليدوية الشاقة، وتعزيز دقة البيانات، وتوفير رؤى مالية في الوقت الفعلي، لا تستطيع الشركات تحسين عملياتها المالية فحسب، بل يمكنها أيضًا الاستفادة من الرؤى الإستراتيجية لدفع النمو والكفاءة.

مزيد من القراءة والموارد

أول شيء يجب إدراكه هو أنه على الرغم من أن النظرة العامة على عملية التسجيل إلى التقرير (R2R) المقدمة أعلاه بمثابة أساس قوي، إلا أن الشركات تحتاج بنشاط إلى البحث عن معلومات قابلة للتنفيذ يمكن تطبيقها لجعل عملياتها أكثر كفاءة وامتثالًا وفعالية. سليمة استراتيجيا. إليك ما يجب البحث عنه:

1. دور الحوكمة والمخاطر والامتثال (GRC): كيف يمكن للشركات مواءمة عمليات R2R بشكل فعال مع احتياجات مركز الخليج للأبحاث؟
   1. الحكم يضمن R2R أن التقارير المالية تخضع لسياسات وإجراءات ومعايير واضحة. ويحدد الأدوار والمسؤوليات داخل الفريق المالي ويضمن التوافق مع أهداف العمل الأوسع.
   2. خدمات إدارة المخاطر يركز قسم R2R على تحديد وتقييم وتخفيف المخاطر المرتبطة بالتقارير المالية. يتضمن ذلك كل شيء بدءًا من أخطاء إدخال البيانات وحتى مخاطر الامتثال للوائح المالية.
   3. الامتثال في سياق R2R، يتضمن الالتزام بالمعايير والقوانين واللوائح المحاسبية المعمول بها. ويضمن ذلك إعداد التقارير المالية وفقًا لأطر العمل المعترف بها مثل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) أو المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS)، فضلاً عن الامتثال لقوانين الضرائب والمتطلبات التنظيمية الأخرى.

ست خطوات لتنفيذ مركز الخليج للأبحاث بنجاح: https://www.crowe.com/insights/6-steps-for-a-successful-grc-implementation

مركز الخليج للأبحاث المتكامل: المفتاح لتحسين الوعي بالمخاطر وتحسين الأداء

تُعد معلومات المخاطر والامتثال بالشكل الصحيح وفي الوقت المناسب وفي الأيدي المناسبة أمرًا أساسيًا للنجاح التنظيمي.

• الآثار الاستراتيجية للR2R: تعمق في كيفية تحويل رؤى R2R إلى استراتيجيات قابلة للتنفيذ. على سبيل المثال، كيف يمكن للاتجاهات المحددة في التقارير المالية أن تفيد التحولات الاستراتيجية في نماذج الأعمال، أو الاستثمار في التقنيات الجديدة، أو الدخول إلى أسواق جديدة؟ مثال -

الإغلاق الرقمي

دفع عملية R2R إلى العصر الرقمي

• دراسات الحالة وأمثلة من العالم الحقيقي: ابحث عن الشركات التي نجحت في تحسين عملية R2R الخاصة بها. يمكن أن يشمل ذلك أمثلة على توفير التكاليف، أو تحسين الامتثال، أو المحاور الإستراتيجية بناءً على الرؤى المستمدة من بيانات R2R. مثال -

تحول شركة جلاكسو سميث كلاين إلى R2R مع الإيقاع

تعرف على المزيد من باباك ناراغي، مدير R2R Cadency GPO في GSK، حيث يناقش التحول المالي لشركة GlaxoSmithKline مع Cadency.

• المعايير الدولية: ما هي الآثار المترتبة على الشركات العاملة في ولايات قضائية متعددة؟

وفي الختام

باختصار، تعد عملية التسجيل إلى التقرير (R2R) جزءًا أساسيًا من إدارة الأموال في الشركات، وتتجاوز مجرد اتباع القواعد لتصبح أداة حاسمة للنجاح.

باستخدام الأتمتة والتكنولوجيا الجديدة مثل أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) وأدوات مثل Nanonets، يمكن للشركات العمل بشكل أسرع وأكثر دقة والحصول على رؤية واضحة لحالتها المالية في الوقت الفعلي.

إن عملية R2R الفعالة لا تجعل العمل اليومي أكثر سلاسة فحسب، بل تساعد أيضًا في اتخاذ قرارات كبيرة، مما يساعد الشركات على التعامل مع تحديات الأعمال الحالية بشكل أكثر ذكاءً وبتخطيط أفضل.

وبينما نتطلع إلى الأمام، فإن دور R2R في استراتيجية الأعمال سوف يتزايد، مما يجعل إتقانها عاملاً رئيسياً في تحديد النجاح التنظيمي.

• محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
• أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
• أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
• أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
• المصدر https://nanonets.com/blog/what-is-record-to-report-r2r-process-in-finance/