Ανάλυση: Προτεινόμενη καθοδήγηση FATF για εικονικά περιουσιακά στοιχεία και VASP

Στις 19 Μαρτίου 2021, ο παγκόσμιος φύλακας κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η Ομάδα Δράσης Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) δημοσίευσε μια δημόσια διαβούλευση για την ενημέρωσή της Σχέδιο καθοδήγησης σχετικά με μια προσέγγιση βάσει κινδύνου για εικονικά περιουσιακά στοιχεία και παρόχους υπηρεσιών εικονικού περιουσιακού στοιχείου. Οι βασικές αλλαγές στο προσχέδιο καθοδήγησης περιλαμβάνουν:

• Οι υπηρεσίες DEX και crypto escrow θεωρούνται πάροχοι υπηρεσιών εικονικού περιουσιακού στοιχείου (VASP)
• Τα Stablecoins είναι εικονικά περιουσιακά στοιχεία (VA) και ισχύουν για αυτά τα Πρότυπα FATF
• Μόνο NFT που μπορούν να διευκολύνουν τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (ML) και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας (TF) είναι VA
• Τα VASP πρέπει να αξιολογούν και να μετριάζουν τους κινδύνους χρηματοδότησης διάδοσης (PF)
• Βέλτιστες πρακτικές για αντισυμβαλλόμενο VASPΤι είναι ο πάροχος υπηρεσιών εικονικού περιουσιακού στοιχείου (VASP); Εικονικό A… Περισσότερα δέουσας επιμέλειας
• Επιλογές για τον περιορισμό των κινδύνων συναλλαγών peer-to-peer
• Νέες διευκρινίσεις και οδηγίες για τον Κανόνα ταξιδιού

Το FATF διευκρινίζει τους ορισμούς των εικονικών στοιχείων ενεργητικού και των παρόχων υπηρεσιών εικονικού περιουσιακού στοιχείου

• Το FATF δεν θεωρεί τα ψηφιακά νομίσματα της κεντρικής τράπεζας (CBDCs) ως εικονικά περιουσιακά στοιχεία και αντ 'αυτού εφαρμόζει πρότυπα παρόμοια με οποιαδήποτε άλλη μορφή νομίσματος fiat που εκδίδεται από μια κεντρική τράπεζα.
• Οι αποκεντρωμένες ανταλλαγές, πλατφόρμες ή εφαρμογές θεωρούνται VASP.
  • Μια αποκεντρωμένη ή κατανεμημένη εφαρμογή (DApp), δεν είναι ένα VASP σύμφωνα με τα πρότυπα FATF - τα Πρότυπα δεν ισχύουν για το υποκείμενο λογισμικό ή τεχνολογία - αλλά οι οντότητες που εμπλέκονται με το DApp, όπως ιδιοκτήτες ή χειριστές, ενδέχεται να είναι VASP σύμφωνα με τον ορισμό του FATF.
• Οι υπηρεσίες escrow VA, συμπεριλαμβανομένων υπηρεσιών που περιλαμβάνουν τεχνολογία έξυπνων συμβάσεων, υπηρεσίες μεσιτείας, υπηρεσίες ανταλλαγής βιβλίων παραγγελιών, προηγμένες υπηρεσίες συναλλαγών και πάροχοι φύλαξης είναι όλα VASP.
• Ορισμένα μη-εύφλεκτα διακριτικά (NFT) που μπορεί αρχικά να μην εμφανίζονται ως VA μπορεί στην πραγματικότητα να είναι VA λόγω δευτερογενών αγορών που επιτρέπουν τη μεταφορά ή ανταλλαγή αξίας ή διευκολύνουν τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και τη χρηματοδότηση της διάδοσης.
• Τα περιουσιακά στοιχεία δεν θα πρέπει να θεωρούνται ακάλυπτα από τις συστάσεις της FATF λόγω της μορφής με την οποία προσφέρονται και κανένα περιουσιακό στοιχείο δεν πρέπει να ερμηνευθεί ότι εμπίπτει εντελώς εκτός των προτύπων της FATF.

Κίνδυνοι χρηματοδότησης πολλαπλασιασμού (PF)

• Εκτός από τους κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ML / TF), τα VASP πρέπει να αρχίσουν να αξιολογούν και να μετριάζουν τους κινδύνους χρηματοδότησης διάδοσης (PF).
• Η FATF αναπτύσσει επί του παρόντος ξεχωριστή καθοδήγηση για να διευκρινίσει αυτές τις απαιτήσεις.

Τα πρότυπα FATF ισχύουν για τα λεγόμενα stablecoins

• Το FATF συνιστά στις χώρες να αναλύσουν και να μετριάσουν τους κινδύνους ML / TF πριν από την κυκλοφορία τους - ειδικά εάν το stablecoin πρόκειται να χρησιμοποιηθεί για συναλλαγές P2P.
• Ο μετριασμός των κινδύνων μπορεί να περιλαμβάνει «περιορισμό του πεδίου της ικανότητας των πελατών να πραγματοποιούν ανώνυμα συναλλαγές ή / και διασφαλίζοντας ότι πληρούνται οι υποχρεώσεις AML / CFT των υποχρεωμένων οντοτήτων στο πλαίσιο της συμφωνίας, π.χ. χρησιμοποιώντας λογισμικό για την παρακολούθηση συναλλαγών και τον εντοπισμό ύποπτης δραστηριότητας»

Επιλογές μετριασμού κινδύνων για συναλλαγές peer-to-peer

• Οι συναλλαγές προς / από μη υποχρεωτικές οντότητες (π.χ. πορτοφόλια χωρίς φιλοξενία) και οι συναλλαγές όπου σε προγενέστερο στάδιο έχουν πραγματοποιηθεί συναλλαγές P2P πρέπει να θεωρούνται υψηλότερου κινδύνου.
• Το FATF προτείνει μερικές από τις ακόλουθες τακτικές P2P για τον περιορισμό των κινδύνων σε δικαιοδοσίες υψηλού κινδύνου:
  • εφαρμογή του ισοδύναμου VA των CTR
  • άρνηση χορήγησης άδειας χρήσης VASP εάν επιτρέπουν συναλλαγές προς / από μη υποχρεωτικές οντότητες (δηλαδή, ιδιωτικά / μη φιλοξενούμενα πορτοφόλια)
  • βελτιωμένες απαιτήσεις τήρησης αρχείων και απαιτήσεις ενισχυμένης δέουσας επιμέλειας (EDD)
  • συνεχιζόμενη βελτιωμένη εποπτεία των VASP
  • έκδοση δημόσιας καθοδήγησης και συμβουλών για την ευαισθητοποίηση σχετικά με τους κινδύνους που ενέχουν οι συναλλαγές P2P

Ειδικές οδηγίες για την εφαρμογή του «κανόνα ταξιδιού»

• Τα VASP που δεν έχουν εφαρμόσει τον «Κανόνα ταξιδιού» πρέπει να θεωρούνται υψηλότερου κινδύνου.
• Ένα VASP πρέπει να αναλάβει τη δέουσα επιμέλεια του αντισυμβαλλομένου προτού μεταδώσει τις απαιτούμενες πληροφορίες.
• Ανεξάρτητα από την έλλειψη ρύθμισης στη δικαιοδοσία του δικαιούχου (ζήτημα ανατολής), τα VASP καταγωγής μπορούν να απαιτούν τη συμμόρφωση των κανόνων ταξιδιού από τους δικαιούχους βάσει σύμβασης ή επιχειρηματικής πρακτικής. Γενικά, αυτές οι επιχειρηματικές αποφάσεις λαμβάνονται από κάθε μεμονωμένο VASP με βάση την ανάλυσή τους βάσει κινδύνου.
• Οι δημιουργοί και οι δικαιούχοι VASP πρέπει να ελέγχουν τις συναλλαγές για να επιβεβαιώσουν ότι ο αντισυμβαλλόμενος δεν είναι επικυρωμένο όνομα.
• Η υποβολή πληροφοριών εντολέα και δικαιούχου σε παρτίδες είναι αποδεκτή, αρκεί η υποβολή να γίνεται αμέσως και με ασφάλεια σύμφωνα με τα πρότυπα FATF. Η εκ των υστέρων υποβολή των απαιτούμενων πληροφοριών δεν πρέπει να επιτρέπεται (δηλ. Η υποβολή πρέπει να πραγματοποιείται πριν ή όταν πραγματοποιείται η μεταφορά VA)
• Σε περίπτωση που δεν υπάρχει αρχικός φορέας ή δικαιούχος (συναλλαγές από και προς μη φιλοξενούμενα πορτοφόλια), το VASP πρέπει να συνεχίσει να συλλέγει τις απαιτούμενες πληροφορίες σχετικά με τον πελάτη του. Οι χώρες θα πρέπει επίσης να εξετάσουν το ενδεχόμενο να απαιτήσουν VASP να αντιμετωπίζουν τέτοιες μεταφορές VA ως συναλλαγές υψηλότερου κινδύνου που απαιτούν ενισχυμένο έλεγχο και περιορισμούς.

Βέλτιστες πρακτικές για τη δέουσα επιμέλεια του αντισυμβαλλομένου VASP

• Κατά την εφαρμογή του Κανόνα ταξιδιού, είναι σημαντικό να διεξάγετε τη δέουσα επιμέλεια του αντισυμβαλλομένου VASP. Προκειμένου να πραγματοποιηθεί η δέουσα επιμέλεια αντισυμβαλλομένου εγκαίρως και με ασφάλεια, η FATF συνιστά μια τριφασική προσέγγιση:
  • Φάση 1: Προσδιορίστε εάν η μεταφορά VA γίνεται με αντισυμβαλλόμενο VASP ή σε μη φιλοξενημένο πορτοφόλιΣτην ερμηνευτική επιστολή τους # 1172, το Γραφείο του Comptr… Περισσότερα ή άλλη υπηρεσία.
  • Φάση 2: Προσδιορίστε το αντισυμβαλλόμενο VASP.
  • Φάση 3: Αξιολογήστε εάν ο αντισυμβαλλόμενος VASP είναι κατάλληλος αντισυμβαλλόμενος για την αποστολή δεδομένων πελατών και για την οποία έχει επιχειρηματική σχέση.
• BlockchainΈνα blockchain - η τεχνολογία που βασίζεται στο bitcoin και άλλα… Περισσότερα Τα analytics μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την αξιολόγηση του VASP και τον εντοπισμό ασυμφωνιών.
• Ολοκληρώστε τη δέουσα επιμέλεια του αντισυμβαλλομένου πριν από την πρώτη συναλλαγή με το VASP.
• Τα αποτελέσματα της δέουσας επιμέλειας του αντισυμβαλλομένου VASP πρέπει να επανεξετάζονται περιοδικά.

Ενημερωμένες οδηγίες για την αδειοδότηση και την καταχώριση των VASP

• Τα πρότυπα FATF επιτρέπουν στις δικαιοδοσίες ευελιξία στην εφαρμογή αδειών ή εγγραφής σε VASP.
• Τουλάχιστον, τα VASPs πρέπει να απαιτούνται για άδεια ή καταχώριση στη δικαιοδοσία (ες) όπου δημιουργούνται.
• Οι δικαιοδοσίες ενδέχεται επίσης να απαιτούν τα VASP που προσφέρουν προϊόντα ή / και υπηρεσίες σε πελάτες που βρίσκονται στη δικαιοδοσία τους να έχουν άδεια ή να εγγραφούν στη δικαιοδοσία.
• Οι εθνικές αρχές θα πρέπει να διαθέτουν μηχανισμούς για την παρακολούθηση του τομέα VASP και τον εντοπισμό φυσικών ή νομικών προσώπων που πραγματοποιούν δραστηριότητες ή δραστηριότητες VA χωρίς την απαιτούμενη άδεια ή εγγραφή.

Αρχές ανταλλαγής πληροφοριών και συνεργασίας μεταξύ των εποπτικών αρχών του VASP

• Η διασυνοριακή ανταλλαγή πληροφοριών από τις αρχές και τον ιδιωτικό τομέα με τους διεθνείς ομολόγους τους είναι κρίσιμη στον τομέα VASP λόγω του διασυνοριακού χαρακτήρα και της πολλαπλής δικαιοδοσίας των VA και VASP. Η FATF έχει αναπτύξει μια λίστα με τις αρχές της ανταλλαγής πληροφοριών και της συνεργασίας μεταξύ των εποπτών VASP υπό τη νέα καθοδήγησή τους. Ο πλήρης κατάλογος καλύπτει τον εντοπισμό εποπτών και VASP, καθώς και βέλτιστες πρακτικές για ανταλλαγή πληροφοριών και συνεργασία μεταξύ δικαιοδοσιών.
• Κάθε χώρα πρέπει να ορίσει τουλάχιστον μία αρμόδια αρχή ως επόπτη των VASPs για σκοπούς AML / CFT και η αρμόδια αρχή δεν μπορεί να είναι φορέας αυτορρύθμισης.
• Οι χώρες πρέπει να προσδιορίσουν με σαφήνεια τον / τους επόπτη (-ες) των VASP για σκοπούς AML / CFT.
• Εάν ένα VASP λειτουργεί σε πολλές δικαιοδοσίες, θα μπορούσε να εντοπιστεί ένας κύριος επόπτης εάν το VASP έχει σημαντικό ποσοστό των επιχειρηματικών του δραστηριοτήτων στη συγκεκριμένη δικαιοδοσία.

Η FATF ζητά σχόλια από τον ιδιωτικό τομέα

Πριν ολοκληρώσει τη νέα Καθοδήγηση, το FATF ζητά σχόλια από ενδιαφερόμενους φορείς του ιδιωτικού τομέα έως τις 20 Απριλίου 2021 σχετικά με τους ακόλουθους τομείς:

1. Παρέχει η αναθεωρημένη Καθοδήγηση σχετικά με τον ορισμό του VASP (σημεία 47-79) περισσότερο σαφήνεια σχετικά με το ποιες επιχειρήσεις αναλαμβάνουν δραστηριότητες VASP και υπόκεινται στα Πρότυπα FATF;
2. Ποιοι είναι οι πιο αποτελεσματικοί τρόποι μετριασμού των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ML / TF) που σχετίζονται με συναλλαγές peer-to-peer (δηλαδή, μεταφορές VA που πραγματοποιούνται χωρίς τη χρήση ή τη συμμετοχή ενός VASP ή άλλης υποχρεωτικής οντότητας, όπως VA μεταφορές μεταξύ δύο μη φιλοξενούμενων πορτοφολιών) (βλ. παραγράφους 34-35 και 91-93);
3. Χρειάζεται η αναθεωρημένη καθοδήγηση σχετικά με τον κανόνα ταξιδιού περαιτέρω σαφήνεια (σημεία 152-180 και 256-267);
4. Παρέχει η αναθεωρημένη Καθοδήγηση σαφείς οδηγίες για το πώς εφαρμόζονται τα Πρότυπα FATF στα λεγόμενα σταθερά νομίσματα και σχετικές οντότητες (βλ. Πλαίσια 1 και 4 και σημεία 72-73, 122 και 224);
5. Υπάρχουν περαιτέρω σχόλια και συγκεκριμένες προτάσεις για να καταστεί η αναθεωρημένη καθοδήγηση πιο χρήσιμη για την προώθηση της αποτελεσματικής εφαρμογής των προτύπων FATF;

Το προσχέδιο καθοδήγησης βρίσκεται εδώ: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html