Τι είναι τα εικονικά περιουσιακά στοιχεία και οι πάροχοι υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων και γιατί πρέπει να γνωρίζουμε για την Ομάδα Εργασίας Χρηματοοικονομικής Δράσης; Ευφυΐα Δεδομένων PlatoBlockchain. Κάθετη αναζήτηση. Ολα συμπεριλαμβάνονται.

Τι είναι τα Virtual Assets και οι Virtual Asset Service Providers και γιατί πρέπει να γνωρίζουμε για την Task Force Financial Action;

Χρονική σήμανση: 4 Μαΐου 2022 1:56 μ.μ.

Φόντο FATF

Η Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) ιδρύθηκε το 1989 και είναι ένας ανεξάρτητος διακυβερνητικός φορέας που αναπτύσσει και προωθεί πολιτικές για την προστασία του παγκόσμιου χρηματοπιστωτικού συστήματος από το ξέπλυμα χρήματος, τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και τη χρηματοδότηση της διάδοσης όπλων μαζικής καταστροφής. Οι συστάσεις της FATF αναγνωρίζονται ως το παγκόσμιο πρότυπο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (CFT). Όχι μόνο η FATF θέτει συστάσεις, αλλά αξιολογεί επίσης τις χώρες με βάση τις επιδόσεις τους.

Τον Οκτώβριο του 2018, η FATF πρόσθεσε δύο νέους ορισμούς για ένα εικονικό περιουσιακό στοιχείο (VA) και τον πάροχο υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων (VASP) στο γλωσσάρι του. Το 2019, η FATF κυκλοφόρησε την καθοδήγησή της για την VA και συνέχισε να εξετάζει και να ενημερώνει αυτήν την καθοδήγηση με βάση τα σχόλια από τον κλάδο. Η καθοδήγηση ήταν τελευταία ενημερώθηκε τον Οκτώβριο του 2021, και προορίζεται να βοηθήσει τις εθνικές αρχές, τους VASP, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και άλλες οντότητες που εμπλέκονται σε δραστηριότητες εικονικών περιουσιακών στοιχείων να κατανοήσουν τις υποχρεώσεις τους για την καταπολέμηση της ξένης καταβολής χρημάτων και τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να συμμορφωθούν αποτελεσματικά με αυτές τις απαιτήσεις.

Ορισμός VA από τις FATF

Ένα εικονικό περιουσιακό στοιχείο [VA] είναι μια ψηφιακή αναπαράσταση αξίας που μπορεί να διαπραγματευτεί ψηφιακά ή να μεταφερθεί και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για πληρωμές ή επενδυτικούς σκοπούς. Τα εικονικά περιουσιακά στοιχεία δεν περιλαμβάνουν ψηφιακές αναπαραστάσεις νομισμάτων fiat, τίτλων και άλλων χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που καλύπτονται ήδη αλλού στις Συστάσεις της FATF. πηγή: Γλωσσάρι των συστάσεων της FATF

Λοιπόν… Τι θα ήταν και τι δεν θα ήταν ένα VA;

Τι ΕΙΝΑΙ παραδείγματα VA Τι ΔΕΝ ΕΙΝΑΙ παραδείγματα VA
  • Bitcoin, Αιθέρας, Δόγης, Litecoin κ.λπ.
  • Τα Stablecoins θα θεωρούνται είτε ως εικονικό περιουσιακό στοιχείο είτε ως παραδοσιακό χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο ανάλογα με την ακριβή φύση τους.
  • Τα διακριτικά τυχερών παιχνιδιών και τα NFT όταν μπορούν να «εξαργυρωθούν» με την ανταλλαγή του ψηφιακού νομίσματος σε νόμισμα fiat ή μπορεί να λειτουργήσουν ως υποκατάστατο του νομίσματος fiat.
  • Ψηφιακό νόμισμα Κεντρικής Τράπεζας (χαρακτηρίζεται ως "νόμισμα fiat")
  • NFT όταν χρησιμοποιούνται ως συλλεκτικά
  • Venmo
  • PayPal

Ορισμός VASP από την FATF;

Ως πάροχος υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων [VASP] νοείται κάθε φυσικό ή νομικό πρόσωπο που δεν καλύπτεται αλλού από τις Συστάσεις και ως επιχείρηση διεξάγει μία ή περισσότερες από τις ακόλουθες δραστηριότητες ή λειτουργίες για ή για λογαριασμό άλλου φυσικού ή νομικού προσώπου:

  • ανταλλαγή μεταξύ εικονικών περιουσιακών στοιχείων και νομισμάτων fiat ·
  • ανταλλαγή μεταξύ μιας ή περισσότερων μορφών εικονικών στοιχείων
  • μεταφορά εικονικών περιουσιακών στοιχείων (μετακινεί ένα VA από μια διεύθυνση εικονικού στοιχείου ή λογαριασμό σε έναν άλλο).
  • φύλαξη ή/και διαχείριση εικονικών περιουσιακών στοιχείων ή μέσων που επιτρέπουν τον έλεγχο των εικονικών περιουσιακών στοιχείων · και
  • συμμετοχή και παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών που σχετίζονται με την προσφορά ή/και την πώληση ενός εικονικού περιουσιακού στοιχείου από έναν εκδότη. Πηγή: Γλωσσάρι των συστάσεων της FATF

Λοιπόν… Τι θα ήταν και τι δεν θα ήταν ένα VASP;

Επιχειρήσεις ή Υπηρεσίες που ΕΙΝΑΙ ένα VASP Επιχειρήσεις ή Υπηρεσίες που ΔΕΝ ΕΙΝΑΙ ένα VASP
  • Ανταλλαγές VA ή υπηρεσίες μεταφοράς VA που διευκολύνουν την ανταλλαγή VA με νόμισμα fiat και/ή άλλες μορφές VA έναντι αμοιβής (π.χ. έναντι αμοιβής, προμήθειας, περιθωρίου ή άλλου οφέλους). Αυτά τα μοντέλα δέχονται συνήθως ένα ευρύ φάσμα μεθόδων πληρωμής, συμπεριλαμβανομένων μετρητών, καλωδίων, πιστωτικών καρτών και VA. Περιλαμβάνει ανταλλαγές P2P.
  • Υπηρεσίες μεσεγγύησης VA – όταν η οντότητα που παρέχει την υπηρεσία έχει τη θεματοφυλακή των κεφαλαίων.
  • Υπηρεσίες μεσιτείας που διευκολύνουν την έκδοση και εμπορία VA για λογαριασμό χρηστών φυσικού ή νομικού προσώπου.
  • Υπηρεσίες ανταλλαγής βιβλίου παραγγελιών, οι οποίες συγκεντρώνουν παραγγελίες για αγοραστές και πωλητές, ενδεχομένως μέσω της χρήσης μιας μηχανής αντιστοίχισης που ταιριάζει με τις εντολές αγοράς και πώλησης από τους χρήστες.
  • Προηγμένες υπηρεσίες συναλλαγών, οι οποίες ενδέχεται να επιτρέπουν στους χρήστες να έχουν πρόσβαση σε πιο εξελιγμένες τεχνικές συναλλαγών, όπως συναλλαγές βάσει περιθωρίου ή συναλλαγές βάσει αλγορίθμων.
  • ΑΤΜ/Περίπτερα Bitcoin που διευκολύνουν την ανταλλαγή VA με νομίσματα fiat ή άλλα VA.
  • ICO (Initial Coin Offerings) που είναι γενικά ένα μέσο για τη συγκέντρωση κεφαλαίων για νέα έργα από πρώιμους υποστηρικτές.
  • Οι ομάδες εξόρυξης που εκτός από τη μεταφορά μόνο εικονικών περιουσιακών στοιχείων στα μέλη της ομάδας, συνδυάζουν τις υπηρεσίες διαχείρισης και ενοικίασης με την υπηρεσία φιλοξενίας πορτοφολιών εικονικών νομισμάτων για λογαριασμό των μελών της ομάδας (δηλαδή φύλαξη εικονικών περιουσιακών στοιχείων σύμφωνα με τη λίστα της FATF).
  • Stablecoins: Μια σειρά από οντότητες που εμπλέκονται σε οποιαδήποτε λεγόμενη σταθερόκοκκο Η συμφωνία θα έχει υποχρεώσεις AML/CFT, ανάλογα με τον σχεδιασμό του stablecoin. Ένας κεντρικός προγραμματιστής ή φορέας διακυβέρνησης που θεσπίζει τους κανόνες που διέπουν τη ρύθμιση stablecoin (δηλαδή καθορίζει τις λειτουργίες του stablecoin, ο οποίος μπορεί να έχει πρόσβαση στη ρύθμιση, εάν/πώς τα προληπτικά μέτρα AML/CFT ενσωματώνονται στη ρύθμιση, διαχειρίζεται τη λειτουργία σταθεροποίησης) θεωρείται VASP.
  • Defi: A DeFi application (i.e. the software program) is not a VASP under the FATF standards. However, creators, owners and operators or some other persons who maintain control or sufficient influence in the DeFi arrangements, could fall under the FATF definition of a VASP.
  • NFT όταν χρησιμοποιούνται για πληρωμές ή επενδυτικούς σκοπούς.
  • Καταναλωτές: Ένας χρήστης που αποκτά μετατρέψιμο εικονικό νόμισμα και το χρησιμοποιεί για να αγοράσει πραγματικά ή εικονικά αγαθά ή υπηρεσίες δεν είναι VASP, επομένως δεν υπόκειται σε κανονισμούς εγγραφής, αναφοράς και τήρησης αρχείων.
  • Συναλλαγές peer to peer (P2P): Όπου οι μεταφορές VA πραγματοποιούνται σε βάση P2P, δεν υπάρχουν υπόχρεες οντότητες που να εμπλέκονται στην πρόληψη ή τον μετριασμό των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
  • Μεμονωμένοι ανθρακωρύχοι, εάν κάνουν εξόρυξη για δικό τους λογαριασμό.
  • Οι φορείς εκμετάλλευσης δεξαμενών εξόρυξης, εάν μεταβιβάζουν μόνο εικονικά περιουσιακά στοιχεία στα μέλη της ομάδας ή στους αγοραστές συμβάσεων για να διανείμουν το κέρδος σε τρίτους, καθώς αυτές οι μεταφορές αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παροχής υπηρεσιών.
  • Order book exchange services/platforms which only allow buyers and sellers of VAs to find each other and does not undertake any of the services in the definition of a VASP.
  • Εταιρείες που παρέχουν απλώς βοηθητική υποδομή για να επιτρέψουν σε άλλη οντότητα να προσφέρει αυτήν την υπηρεσία, όπως πάροχοι αποθήκευσης δεδομένων cloud, πάροχοι υπηρεσιών ακεραιότητας που είναι υπεύθυνοι για την επαλήθευση της ακρίβειας των υπογραφών, προγραμματιστές λογισμικού, προγράμματα λογισμικού (π.χ. DApps), μια εφαρμογή DeFi (το πρόγραμμα λογισμικού ) ή οι πάροχοι μη φιλοξενούμενων πορτοφολιών (μόνο που αναπτύσσουν/πωλούν πορτοφόλια λογισμικού ή/και υλικού), συνήθως δεν ικανοποιούν τον ορισμό του VASP.

Γιατί είναι τόσο σημαντικό να ορίσουμε σωστά ένα VASP;

Μόλις μια οντότητα ταξινομηθεί ως VASP, εμπίπτοντας έτσι στο πεδίο εφαρμογής των προτύπων FATF, αυτό ενεργοποιεί ένα ευρύ φάσμα κανονιστικών απαιτήσεων:

  • Πρέπει να έχουν άδεια ή να έχουν εγγραφεί τουλάχιστον στη δικαιοδοσία(εις) όπου δημιουργούνται. Ορισμένες δικαιοδοσίες έχουν πρόσθετες απαιτήσεις σε τοπικό επίπεδο.
  • Απαιτεί από τις χώρες να διασφαλίσουν ότι οι VASP αναπτύσσουν, αξιολογούν και μετριάζουν προγράμματα πρόληψης AML/CFT για τον εντοπισμό και την επαλήθευση της ταυτότητας των πελατών, τον καθορισμό πολιτικών, διαδικασιών, τήρησης αρχείων, εκπαίδευσης, αναφοράς, εσωτερικού ελέγχου, υπαλλήλων συμμόρφωσης και ανεξάρτητου ελέγχου.
  • Εισάγει τον «Κανόνα ταξιδιού» (Σύσταση 16). Απαιτεί από τις εποπτευόμενες οντότητες να διεξάγουν τη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη (Σύσταση 10) και να διασφαλίζουν ότι ορισμένες πληροφορίες σχετικά με τα μέρη σε μια συναλλαγή άνω των 1,000 ευρώ «ταξιδεύουν» με τη συναλλαγή προς την οντότητα λήψης, συμπεριλαμβανομένων: (i) το όνομα του εντολέα, η διεύθυνση ή εθνική ταυτότητα, (ii) το όνομα του δικαιούχου· και (iii) έναν αριθμό λογαριασμού για το καθένα, όπου χρησιμοποιείται για τη διεκπεραίωση της συναλλαγής, ή έναν μοναδικό αριθμό αναφοράς συναλλαγής. Ο κανόνας ταξιδιού θα πρέπει να ισχύει για μεταφορές VA μεταξύ δύο υπόχρεων οντοτήτων (π.χ. δύο VASP ή ένα VASP και ένα παραδοσιακό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα), αλλά δεν θα ισχύει απαραίτητα για συναλλαγές μεταξύ ενός VASP και ενός μη φιλοξενημένο πορτοφόλι (ένα κρυπτοπορτοφόλι που δεν κατέχεται ούτε διαχειρίζεται από τρίτο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή άλλη ρυθμιζόμενη οντότητα)·
  • Αναφέρετε ύποπτες συναλλαγές βάσει του νόμου περί τραπεζικού απορρήτου ή άλλου κανονισμού.

Κλείνοντας, η FATF συνιστά οι δραστηριότητες VA να αναλύονται με βάση τις παρεχόμενες υπηρεσίες και όχι κατά πόσο ταιριάζουν στη συγκεκριμένη διατύπωση των ορισμών. Οι κατευθυντήριες σημειώσεις «οι χώρες δεν πρέπει να εφαρμόζουν τον ορισμό τους με βάση την ονοματολογία ή την ορολογία που υιοθετεί η οικονομική οντότητα για να περιγράψει τον εαυτό της ή την τεχνολογία που χρησιμοποιεί για τις δραστηριότητές της. Οι υποχρεώσεις στα πρότυπα της FATF απορρέουν από τις υποκείμενες χρηματοοικονομικές υπηρεσίες που προσφέρονται χωρίς να λαμβάνεται υπόψη το λειτουργικό μοντέλο μιας οντότητας, τα τεχνολογικά εργαλεία, ο σχεδιασμός του καθολικού ή οποιοδήποτε άλλο λειτουργικό χαρακτηριστικό».

Ενημερωμένη καθοδήγηση της FATF Οκτώβριος 2021: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Updated-Guidance-VA-VASP.pdf

Ο εύκολος οδηγός της FATF για τα πρότυπα και τη μεθοδολογία της FATF: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/bulletin/FATF-Booklet_VA.pdf

Σχετική ανάρτηση ιστολογίου CipherTrace (08 Ιανουαρίου 2021): https://ciphertrace.com/what-exactly-is-a-
virtual-asset-service-provider-vasp/

Σφραγίδα ώρας:

Περισσότερα από Ciphertrace