Mis on virtuaalvarad ja virtuaalvara teenusepakkujad ning miks me peame teadma finantstegevuse töörühma kohta? PlatoBlockchaini andmete luure. Vertikaalne otsing. Ai.

Mis on virtuaalvarad ja virtuaalvara teenusepakkujad ning miks me peame teadma finantstegevuse töörühma kohta?

Ajatempel: 4. mai 2022 1:56

FATF-i taust

1989. aastal asutatud Financial Action Task Force (FATF) on sõltumatu valitsustevaheline organ, mis töötab välja ja edendab poliitikat ülemaailmse finantssüsteemi kaitsmiseks rahapesu, terrorismi rahastamise ja massihävitusrelvade leviku rahastamise eest. FATF-i soovitusi tunnustatakse ülemaailmse rahapesuvastase (AML) ja terrorismi rahastamise (CFT) standardina. FATF mitte ainult ei koosta soovitusi, vaid hindab riike ka nende tegevuse põhjal.

2018. aasta oktoobris lisas FATF kaks uut definitsiooni virtuaalvara (VA) ja virtuaalvara teenusepakkuja jaoks (VASP) selle sõnastikku. 2019. aastal avaldas FATF oma VA juhendi ning on jätkanud nende juhiste läbivaatamist ja ajakohastamist tööstuse tagasiside põhjal. Juhend jäi viimaseks värskendatud oktoobris 2021, ning selle eesmärk on aidata riiklikel ametiasutustel, VASP-idel, finantsasutustel ja muudel virtuaalsete varadega seotud tegevustega seotud üksustel mõista oma rahapesu ja terrorismi rahastamise kohustusi ja seda, kuidas nad saavad neid nõudeid tõhusalt täita.

FATF-i VA määratlus

Virtuaalne vara [VA] on väärtuse digitaalne esitus, mida saab digitaalselt kaubelda või üle kanda ning mida saab kasutada maksete või investeerimise eesmärgil. Virtuaalsed varad ei hõlma fiat-valuutade, väärtpaberite ja muude finantsvarade digitaalseid esitusi, mis on juba hõlmatud mujal FATF-i soovitustes. Allikas: FATF-i soovituste sõnastik

Niisiis… Mis oleks ja mis ei oleks VA?

M OLEME VA-de näited M EI OLE VA-de näited
  • Bitcoin, eeter, doge, litecoin jne.
  • Stabiilmünte peetakse olenevalt nende täpsest olemusest kas virtuaalseks varaks või traditsiooniliseks finantsvaraks.
  • Mängumärgid ja NFT-d, kui neid saab "raha välja võtta", vahetades digitaalse valuuta tagasi fiat-valuutaks või kui need võivad toimida fiat-valuuta asendajana.
  • Keskpanga digitaalne valuuta (iseloomustab kui "fiat valuuta"
  • NFT-d, kui neid kasutatakse kogumisobjektidena
  • Venmo
  • PayPal

FATF-i VASP-i määratlus?

Virtuaalvarateenuse pakkuja [VASP] on füüsiline või juriidiline isik, keda soovitused mujal ei hõlma ja kes ettevõttena teostab ühte või mitut järgmistest tegevustest või toimingutest teise füüsilise või juriidilise isiku heaks või nimel:

  • vahetus virtuaalsete varade ja fiat -valuutade vahel;
  • vahetus ühe või mitme virtuaalse vara vahel;
  • virtuaalsete varade ülekandmine (viib VA ühelt virtuaalvara aadressilt või kontolt teisele);
  • virtuaalse vara või virtuaalse vara üle kontrolli võimaldavate vahendite hoidmine ja/või haldamine; ja
  • emitendi pakkumise ja/või virtuaalvara müügiga seotud finantsteenuste osalemine ja osutamine. Allikas: FATF-i soovituste sõnastik

Niisiis… Mis oleks ja mis ei oleks VASP?

Ettevõtted või teenused, mis OLEME VASP Ettevõtted või teenused, mis EI OLE VASP
  • VA vahetused või VA ülekandeteenused, mis hõlbustavad VA vahetamist fiat-valuuta ja/või muude VA vormide vastu tasu eest (nt tasu, vahendustasu, hinnavahe või muu hüve eest). Need mudelid aktsepteerivad tavaliselt mitmesuguseid makseviise, sealhulgas sularaha, ülekandeid, krediitkaarte ja VA-sid. Sisaldab P2P-vahetust.
  • VA tingdeponeerimisteenused – kui teenust osutav üksus hoiab raha üle.
  • Vahendusteenused, mis hõlbustavad füüsilise või juriidilise isiku kasutajate nimel VA-de väljastamist ja nendega kauplemist.
  • Tellimusraamatu vahetusteenused, mis koondavad ostjate ja müüjate tellimusi potentsiaalselt kasutajate ostu- ja müügikorraldustega vastavusse viimise mootori abil.
  • Täiustatud kauplemisteenused, mis võimaldavad kasutajatel pääseda juurde keerukamatele kauplemistehnikatele, nagu marginaaliga kauplemine või algoritmipõhine kauplemine.
  • Bitcoini sularahaautomaadid/kioskid, mis hõlbustavad VA-de vahetamist fiat-valuuta või muude VA-de vastu.
  • ICO-d (Initial Coin Offerings), mis on üldiselt vahend uute projektide jaoks raha kogumiseks varajastelt toetajatelt.
  • Kaevanduspuulid, mis lisaks ainult virtuaalvarade ülekandmisele puuli liikmetele ühendavad oma haldus- ja rentimisteenused puuli liikmete nimel virtuaalvaluuta rahakottide majutamise teenusega (st virtuaalsete varade hoidmine vastavalt FATF-i nimekirjale).
  • Stabiilsed mündid: hulk üksusi, mis on seotud mis tahes nn stabiotsiin kokkuleppel on olenevalt stabiilse mündi kujundusest AML/CFT kohustused. Keskne arendaja või juhtimisorgan, kes kehtestab stablecoini kokkuleppe reeglid (st määrab kindlaks stablecoini funktsioonid, kellel on kokkuleppele juurdepääs, kas/kuidas on rahapesu ja terrorismi rahastamise ennetusmeetmed kokkuleppesse sisse ehitatud, haldab stabiliseerimisfunktsiooni). peetakse VASP-ks.
  • Defi: DeFi rakendus (st tarkvaraprogramm) ei ole FATF-i standardite kohaselt VASP. Kuid loojad, omanikud ja operaatorid või mõned muud isikud, kellel on DeFi kokkulepete üle kontroll või piisav mõju, võivad kuuluda FATF-i VASP-i määratluse alla.
  • NFT-d, kui neid kasutatakse makse- või investeerimiseesmärkidel.
  • Tarbijad: kasutaja, kes hangib konverteeritavat virtuaalvaluutat ja kasutab seda reaalsete või virtuaalsete kaupade või teenuste ostmiseks, ei ole VASP, mistõttu ei kehti tema registreerimis-, aruandlus- ja arvestuseeskirjad.
  • Peer-to-peer (P2P) tehingud: kui VA ülekanded toimuvad P2P põhimõttel, ei ole rahapesuriskide ennetamisega või maandamisega seotud kohustatud isikuid.
  • Üksikud kaevurid, kui nad kaevandavad oma arvel.
  • Kaevanduspuuli operaatorid, kui nad kannavad puuli liikmetele või lepingulistele ostjatele üle ainult virtuaalseid varasid, et jagada teenitud summa kolmandatele osapooltele, kuna need ülekanded on teenuste osutamise lahutamatu osa.
  • Tellimusraamatu vahetusteenused/platvormid, mis võimaldavad ainult VA-de ostjatel ja müüjatel üksteist leida ja mis ei paku ühtegi VASP-i määratluses sisalduvat teenust.
  • Ettevõtted, mis pakuvad ainult lisainfrastruktuuri, et võimaldada teisel üksusel seda teenust pakkuda, näiteks pilvandmesalvestuse pakkujad, allkirjade täpsuse kontrollimise eest vastutavad terviklikkuse teenusepakkujad, tarkvaraarendajad, tarkvaraprogrammid (st DApp-id), DeFi rakendus (tarkvaraprogramm) ) või hostimata rahakottide pakkujad (ainult tarkvara ja/või riistvara rahakottide arendamine/müümine) ei vasta tavaliselt VASP-i määratlusele.

Miks on VASP-i õigesti määratlemine nii oluline?

Kui üksus on klassifitseeritud VASP-iks, mis jääb seega FATF-i standardite reguleerimisalasse, rakendub see suur hulk regulatiivseid nõudeid.

  • Peavad olema litsentsitud või registreeritud vähemalt selles jurisdiktsioonis, kus need on loodud. Mõnel jurisdiktsioonil on kohalikul tasandil lisanõuded;
  • nõuab, et riigid tagaksid, et VASP-d töötaksid välja, hindaksid ja leevendaksid rahapesu ja terrorismi rahastamise ennetusprogramme, et tuvastada ja kontrollida kliendi identiteeti, määrata poliitikad, protseduurid, arvestus, koolitus, aruandlus, sisekontroll, vastavusametnikud ja sõltumatu ülevaatus;
  • Tutvustatakse reisireeglit (16. soovitus). See nõuab, et reguleeritud üksused viiksid läbi kliendi hoolsuskontrolli (soovitus 10) ja tagaksid, et teatud teave üle 1,000 euro suuruse tehingu osapoolte kohta „rändaks” koos tehinguga vastuvõtvasse üksusse, sealhulgas: (i) tehingu algataja nimi, aadress või riiklik isikutunnistus, ii) saaja nimi; ja iii) iga konto number, kui seda kasutatakse tehingu töötlemiseks, või tehingu kordumatu viitenumber. Reisireeglid peaksid kehtima VASP-i ülekannete suhtes kahe kohustatud üksuse (nt kaks VASP-i või VASP-i ja traditsioonilise finantsasutuse vahel), kuid ei pruugi kehtida VASP-i ja hostimata rahakott (krüptorahakott, mida ei hoia ega halda kolmandast osapoolest finantseerimisasutus või muu reguleeritud üksus);
  • Teatage kahtlastest tehingutest pangasaladuse seaduse või muu määruse alusel.

Lõpetuseks soovitab FATF analüüsida VA tegevusi pakutavate teenuste põhjal, mitte selle põhjal, kas need sobivad määratluste konkreetse sõnastusega. Juhendis märgitakse, et riigid ei tohiks kohaldada oma määratlusi, mis põhinevad nomenklatuuril või terminoloogial, mida üksus kasutab enda või oma tegevuses kasutatava tehnoloogia kirjeldamiseks. FATF-i standardite kohustused tulenevad pakutavatest finantsteenustest, võtmata arvesse üksuse tegevusmudelit, tehnoloogilisi tööriistu, pearaamatu kujundust või muid toimimisfunktsioone.

FATF-i värskendatud juhised oktoober 2021: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Updated-Guidance-VA-VASP.pdf

FATF-i lihtne juhend FATF-i standardite ja metoodika kohta: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/bulletin/FATF-Booklet_VA.pdf

Asjakohane CipherTrace'i ajaveebi postitus (08. jaanuar 2021): https://ciphertrace.com/what-exactly-is-a-
virtual-asset-service-provider-vasp/

Ajatempel:

Veel alates Ciphertrace