Analüüs: pakutud FATF-i juhised virtuaalvarade ja VASP-ide kohta

19. märtsil 2021 avaldas ülemaailmne rahapesuvastane järelevalveorgan Financial Action Task Force (FATF) avaliku arutelu oma ajakohastatud teabe kohta. Virtuaalvarade ja virtuaalvara teenusepakkujate riskipõhise lähenemisviisi juhendi kavand. Peamised muudatused juhendi kavandis on järgmised:

• DEX-e ja krüptodeponeerimisteenuseid peetakse virtuaalvara teenusepakkujateks (VASP)
• Stabiilmündid on virtuaalsed varad (VA-d) ja neile kehtivad FATF-i standardid
• Ainult NFT-d, mis võivad hõlbustada rahapesu (ML) ja terrorismi rahastamist (TF), on VA-d
• VASP-d peaksid hindama ja leevendama leviku rahastamise riske
• Osapoole parimad tavad VASPMis on virtuaalvara teenusepakkuja (VASP)? Virtuaalne A… rohkem hoolsusega
• Võimalused peer-to-peer tehinguriskide maandamiseks
• Uued reisireeglite selgitused ja juhised

FATF täpsustab virtuaalvarade ja virtuaalvara teenusepakkujate määratlusi

• FATF ei pea keskpanga digitaalseid valuutasid (CBDC) virtuaalvaraks ja kohaldab selle asemel standardeid, mis on sarnased mis tahes muu keskpanga välja antud fiat-valuuta vormiga.
• Detsentraliseeritud börse, platvorme või rakendusi peetakse VASP-deks.
  • Detsentraliseeritud või hajutatud rakendus (DApp) ei ole FATF-i standardite kohaselt VASP – standardid ei kehti aluseks oleva tarkvara või tehnoloogia suhtes –, kuid DApp-iga seotud üksused, nagu omanikud või operaatorid, võivad olla FATF-i määratluse kohaselt VASP-id.
• VA tingdeponeerimisteenused, sealhulgas nutika lepingutehnoloogiaga seotud teenused, maaklerteenused, tellimusraamatu vahetusteenused, täiustatud kauplemisteenused ja depooteenuse pakkujad, on kõik VASP-id.
• Mõned mitteasendatavad märgid (NFT-d), mis ei pruugi esialgu näida olevat VA-d, võivad tegelikult olla VA-d tulenevalt järelturgudest, mis võimaldavad väärtuse ülekandmist või vahetamist või hõlbustavad rahapesu, terrorismi rahastamist ja massihävitusrelvade leviku rahastamist.
• Varasid ei tohiks lugeda FATF-i soovituste alusel hõlmatuks nende pakkumise vormingu tõttu ja ühtegi vara ei tohiks tõlgendada nii, et see jääks täielikult FATF-i standarditest välja.

Rahulainete leviku rahastamise (PF) riskid

• Lisaks rahapesu ja terrorismi rahastamise (ML/TF) riskidele peaksid VASP-d hakkama hindama ja leevendama proliferatsiooni rahastamise (PF) riske.
• FATF töötab praegu välja eraldi juhiseid nende nõuete selgitamiseks.

FATF-i standardid kehtivad "nn stabiilsete müntide" kohta

• FATF soovitab riikidel rahapesu ja rahalise rahastamise riske enne nende käivitamist analüüsida ja maandada, eriti kui stabiilne münte kasutatakse P2P tehinguteks.
• Riskide maandamine võib hõlmata „klientide anonüümsete tehingute tegemise võimaluste ulatuse piiramist ja/või selle tagamist, et kokkuleppe raames on täidetud kohustatud isikute rahapesu ja terrorismi rahastamise vastase võitluse kohustused, nt kasutades tehingute jälgimiseks ja kahtlase tegevuse tuvastamiseks tarkvara”.

Peer-to-peer tehingute riskide maandamise võimalused

• Tehinguid mittekohustuslikele üksustele või nendelt (nt hostimata rahakotid) ja tehinguid, mille puhul on varasemas etapis P2P tehingud toimunud, tuleks pidada suurema riskiga.
• FATF soovitab kõrge riskiga jurisdiktsioonides mõnda järgmistest võimalikest P2P riskide maandamise taktikatest.
  • CTR-ide VA-ekvivalendi rakendamine
  • VASP-ide litsentsimisest keeldumine, kui need võimaldavad tehinguid mittekohustuslikele üksustele (st privaatsed/hostimata rahakotid)
  • täiustatud arvestusnõuded ja tõhustatud hoolsuskohustuse (EDD) nõuded
  • VASP-ide pidev tõhustatud järelevalve
  • avalike juhiste ja nõuannete väljaandmine, et tõsta teadlikkust P2P tehingutest tulenevatest riskidest

Konkreetsed juhised reisireegli rakendamiseks

• VASP-sid, mis ei ole “Reisireeglit” rakendanud, tuleks pidada suurema riskiga riskirühmaks.
• VASP peab enne nõutava teabe edastamist teostama vastaspoole VASP-i hoolsuskontrolli.
• Hoolimata regulatsiooni puudumisest abisaaja jurisdiktsioonis (päikesetõusu küsimus), võivad algsed VASP-d nõuda kasusaajatelt reisireeglite järgimist lepingu või äritava alusel. Üldiselt teeb need äriotsused iga VASP oma riskipõhise analüüsi põhjal.
• Algandjad ja saaja VASP-id peaksid tehinguid kontrollima, et veenduda, et vastaspool ei ole sanktsioneeritud nimi.
• Algandja ja saaja teabe esitamine partiidena on vastuvõetav, kui esitamine toimub viivitamatult ja turvaliselt vastavalt FATF-i standarditele. Nõutava teabe post facto esitamine ei tohiks olla lubatud (st esitamine peab toimuma enne VA ülekandmist või selle ajal)
• Kui algatajat või kasusaajat asutust ei ole (tehingud hostimata rahakottidesse ja nendest), peab VASP siiski koguma nõutavat teavet oma kliendi kohta. Riigid peaksid kaaluma ka nõudmist, et VASP-d käsitleksid selliseid VA ülekandeid suurema riskiga tehingutena, mis nõuavad põhjalikumat kontrolli ja piiranguid.

VASP vastaspoole hoolsuskontrolli parimad tavad

• Reisireegli rakendamisel on oluline läbi viia VASP vastaspoole hoolsuskohustus. Vastaspoole hoolsuskontrolli õigeaegseks ja turvaliseks läbiviimiseks soovitab FATF kolmefaasilist lähenemist:
  • 1. etapp: tehke kindlaks, kas VA ülekanne toimub vastaspoole VASP-le või teisele hostimata rahakottOma tõlgendavas kirjas nr 1172 esitas kontrollibüroo… rohkem või muud teenust.
  • 2. etapp: tehke kindlaks vastaspoole VASP.
  • 3. etapp: hinnake, kas vastaspool VASP on sobilik vastaspool kliendiandmete saatmiseks ja ärisuhte loomiseks.
• plokk ChainPlokiahel – bitcoini ja muu tehnoloogia aluseks olev tehnoloogia… rohkem analüütikat saab kasutada VASP-i hindamiseks ja lahknevuste tuvastamiseks.
• Täitke vastaspoole VASP-i hoolsusanalüüs enne esimest tehingut VASP-iga.
• Vastaspoole VASP-i hoolsuskontrolli tulemus tuleks perioodiliselt üle vaadata.

Värskendatud juhend VASP-ide litsentsimise ja registreerimise kohta

• FATF-i standardid võimaldavad jurisdiktsioonidel VASP-idele litsentsimise või registreerimise kohaldamisel paindlikkust.
• Vähemalt peaksid VASP-d olema litsentsitud või registreeritud jurisdiktsioonis, kus need on loodud.
• Jurisdiktsioonid võivad samuti nõuda, et VASP-d, mis pakuvad oma jurisdiktsioonis klientidele tooteid ja/või teenuseid, oleksid selles jurisdiktsioonis litsentsitud või registreeritud.
• Riiklikel asutustel peaksid olema mehhanismid VASP-sektori jälgimiseks ja füüsiliste või juriidiliste isikute tuvastamiseks, kes teostavad VA tegevust või toiminguid ilma nõutava litsentsita või registreerimata.

VASP juhendajate teabe jagamise ja koostöö põhimõtted

• Piiriülene teabe jagamine ametiasutuste ja erasektori poolt oma rahvusvaheliste kolleegidega on VASP-sektoris kriitilise tähtsusega VASP-de ja VASP-de piiriülese olemuse ja mitme jurisdiktsiooni ulatuse tõttu. FATF on välja töötanud VASP juhendajate vahelise teabe jagamise ja koostöö põhimõtete loendi nende uute juhiste alusel. Täielik nimekiri hõlmab järelevalveasutuste ja VASP-de kindlaksmääramist ning parimaid tavasid teabevahetuseks ja jurisdiktsioonide vaheliseks koostööks.
• Iga riik peab määrama vähemalt ühe pädeva asutuse VASP-de järelevalvajaks rahapesu ja terrorismi rahastamise eesmärgil ning pädev asutus ei saa olla isereguleeruv asutus.
• Riigid peavad AML/CFT eesmärkidel selgelt määratlema oma VASP-de juhendaja(d).
• Kui VASP tegutseb mitmes jurisdiktsioonis, saab esmase järelevaataja tuvastada, kui VASP-l on märkimisväärne osa oma äritegevusest selles jurisdiktsioonis.

FATF ootab kommentaare erasektorilt

Enne uute juhendite koostamist ootab FATF erasektori sidusrühmadelt 20. aprilliks 2021 kommentaare järgmistes valdkondades.

1. Kas VASP-i määratluse muudetud juhend (punktid 47–79) annab rohkem selgust selle kohta, millised ettevõtted tegelevad VASP-ga ja kelle suhtes kehtivad FATF-i standardid?
2. Millised on kõige tõhusamad viisid rahapesu ja terrorismi rahastamise (ML/TF) riskide maandamiseks, mis on seotud vastastikuste tehingutega (st VA ülekanded, mis tehakse ilma VASP-i või muu kohustatud isiku, nt VA, kasutamise või kaasamiseta) ülekanded kahe hostimata rahakoti vahel) (vt lõigud 34–35 ja 91–93)?
3. Kas reisireeglit käsitlevad läbivaadatud juhendid vajavad täiendavat selgust (punktid 152–180 ja 256–267)?
4. Kas muudetud juhendis on selged juhised selle kohta, kuidas FATF-i standardeid kohaldatakse niinimetatud stabiilsete müntide ja nendega seotud üksuste suhtes (vt lahtrid 1 ja 4 ning lõiked 72–73, 122 ja 224)?
5. Kas on veel kommentaare ja konkreetseid ettepanekuid, et muuta läbivaadatud juhend FATF-i standardite tõhusa rakendamise edendamiseks kasulikumaks?

Juhendi kavandiga saab tutvuda siin: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html