آشتی بانکی در مقابل آشتی کتاب
در حسابداری و مدیریت مالی با اصطلاحات «تطبیق کتاب» و «مدیریت مالی» مواجه هستیم.آشتی بانکی". این اصطلاحات اغلب به جای یکدیگر استفاده می شوند که منجر به ابهام در مورد معانی آنها می شود.
تطبیق کتاب به عنوان یک اصطلاح کلی عمل میکند و طیف وسیعتری از تطبیق دادههای مالی را در بر میگیرد که شامل مقایسه ورودیهای دفتر با ارقام سایر اسناد مالی میشود.
آشتی بانکی زیرمجموعه ای از آشتی کتاب است که در آن دفتر کل ارقام با ورودی های a مقایسه می شوند صورت حساب بانک.
این مقاله تطبیق کتاب و انواع آن، از جمله تطبیق بانکی را توصیف میکند و نشان میدهد که چگونه همه اشکال تطبیق حسابداری برای مدیریت مالی مؤثر ضروری هستند.
آشتی کتاب چیست؟
تطبیق کتاب مستلزم مقایسه انواع مختلف سوابق مالی یک شرکت است. این سوابق ممکن است سوابق مالی داخلی یا خارجی باشند.
شرکت ها سوابق داخلی مختلفی را برای ردیابی دقیق فعالیت های مالی خود و اطمینان از انطباق با استانداردهای حسابداری نگهداری می کنند. برخی از سوابق مالی داخلی رایج عبارتند از:
· دفتر حساب های پرداختنی
· مجله پرداخت های نقدی
· سوابق موجودی
· ثبت دارایی های ثابت
· بودجه و پیش بینی
اسناد مالی خارجی شامل سوابق یا گزارش های تولید شده توسط نهادهای خارجی است که با شرکت در تعامل هستند. در اینجا چند نمونه آورده شده است:
· اظهارات بانک
· فاکتورهای مشتری
· قراردادهای وام
· قراردادهای اجاره
· سیاستهای بیمه
· اعلامیه های مالیاتی دولت.
اصطلاح چتر "آشتی کتاب" شامل انواع فرآیندهای تطبیق زیر است:
آشتی دفتر کل: دفتر کل به عنوان پایه ای برای آشتی کتاب عمل می کند. حسابداران ورودی های دفتر کل را با ارقام مربوطه در دفاتر زیرمجموعه، مجلات و سایر سوابق داخلی مقایسه می کنند.
آشتی بانکی: تطبیق بانکی شامل تطبیق تراکنش های ثبت شده در دفتر کل شرکت با موارد ذکر شده در صورتحساب بانکی برای تأیید کلیه تراکنش های پردازش شده توسط بانک از جمله سپرده ها، برداشت ها، چک ها و کارمزدهای بانکی است.
تسویه حساب های دریافتنی: سوابق حساب های دریافتنی با مقایسه مانده های موجود در دفتر حساب های دریافتنی با مبالغ مندرج در صورتحساب ها و صورتحساب های مشتریان تطبیق داده می شود.
تطبیق حسابهای پرداختنی: تطبیق حسابهای پرداختنی مستلزم تأیید این است که موجودی موجود در دفتر حسابهای پرداختنی با مبالغ بدهکار به تأمین کنندگان و فروشندگان مطابق صورتحسابها و صورتحسابها مطابقت دارد.
تطبیق موجودی: سوابق موجودی کالا با مقایسه مقادیر و مقادیر موجودی درج شده در سوابق شرکت با شمارش موجودی های فیزیکی تطبیق داده می شود.
تطبیق دارایی های ثابت: سوابق دارایی های ثابت با مقایسه اطلاعات مندرج در ثبت دارایی های ثابت با موجودی های فیزیکی دارایی ها و برنامه های استهلاک تطبیق داده می شود. این فرآیند تضمین میکند که داراییهای ثابت بهطور دقیق حسابشده و بهدرستی در ترازنامه ارزشگذاری میشوند.
تطبیق حقوق و دستمزد: سوابق حقوق و دستمزد با مقایسه پاداش کارکنان فهرست شده در سیستم حقوق و دستمزد شرکت با دادههای برگههای زمانی، نرخ دستمزد و برنامههای مزایا تطبیق داده میشود. هر گونه مغایرت، مانند محاسبات نادرست یا پرداخت های از دست رفته، اصلاح می شود.
تطبیق بودجه و پیش بینی: نتایج مالی واقعی با مقادیر بودجه بندی شده یا پیش بینی شده برای ارزیابی عملکرد و شناسایی واریانس ها مقایسه می شود. این فرآیند آشتی به مدیریت کمک می کند تا دلایل انحراف از اهداف برنامه ریزی شده را درک کند و برنامه های آینده را بر اساس آن تنظیم کند.
تسویه بانکی چیست؟
آشتی بانکی زیرمجموعه ای از تطبیق کتاب است و شامل تطبیق تراکنش های ثبت شده در دفتر کل سازمان با تراکنش های مستند شده در صورت حساب بانکی است.
این فرآیند معمولاً با تطبیق مانده نقدی پایانی در سوابق حسابداری شرکت با مانده پایانی نشان داده شده در صورتحساب بانکی آغاز میشود. این مقایسه به تشخیص تفاوت هایی مانند چک های معوق، سپرده های در حال حمل، کارمزدهای بانکی، اشتباهات یا تراکنش های غیرمجاز کمک می کند. پس از شناسایی، این تناقضات مورد بررسی قرار گرفته و با هم تطبیق داده می شود تا این دو موازنه به توافق برسند.
هم افزایی بین آشتی بانک و آشتی کتاب
همانطور که قبلا ذکر شد، آشتی بانکی زیرمجموعه ای از آشتی کتاب است. انواع دیگر تطبیق کتاب (ذکر شده در بالا) را می توان در کنار تطبیق بانکی برای ارتقای بهداشت مالی و اطمینان از صحت و یکپارچگی سوابق مالی یک شرکت به چند روش استفاده کرد:
تصویر بزرگ: آشتی بانکی فقط میتواند تمام تراکنشهایی را که از طریق بانک انجام شدهاند، مانند چک، حوالههای سیمی و غیره تأیید کند. منعکس نخواهد شد در صورتحساب های بانکی اما باید در نظر گرفته شود. انواع دیگر تطبیق کتاب می تواند این موارد را در نظر گرفته و تصویر کاملی از تمام تراکنش های مالی ارائه دهد.
تشخیص مغایرت ها: تطبیق بانک ها به شناسایی چک های معوق، سپرده های انتقالی و اشتباهات بانکی کمک می کند. از سوی دیگر، تطبیق کتاب، مغایرت بین سوابق مالی داخلی و سایر اسناد مالی، مانند صورتحساب ها یا رسیدها را مشخص می کند. با ترکیب این فرآیندها، شرکتها میتوانند منابع متعددی از دادههای مالی را برای شناسایی مؤثرتر مغایرتها و اطمینان از صحت سوابق خود ارجاع دهند.
تقویت کنترل های داخلی: تطبیق بانک ها و تطبیق دفتری هر دو به عنوان مکانیسم های کنترل داخلی مهم برای به حداقل رساندن خطر خطا، تقلب یا تراکنش های غیرمجاز عمل می کنند.
تجزیه و تحلیل روند: تصمیم گیرندگان شرکت می توانند با بررسی دقیق سوابق مالی داخلی و خارجی، ایده بهتری از نحوه جریان پول در داخل و خارج از شرکت داشته باشند. بنابراین اصلاح دوره ممکن است به صورت دوره ای برای به حداکثر رساندن سود و به حداقل رساندن هزینه های غیر ضروری اعمال شود.
نمونه ای از هم افزایی بین آشتی بانک و سایر اشکال تطبیق کتاب
بیایید یک سناریوی فرضی را در نظر بگیریم که شامل یک شرکت خرده فروشی است که چندین فروشگاه را در سراسر کشور اداره می کند. در اینجا نحوه تطبیق بانکی و سایر اشکال تطبیق کتاب می تواند به آن کمک کند.
تسویه حساب بانکی:
این شرکت برای مقایسه سوابق دفتر داخلی خود با صورت حساب بانکی ارائه شده توسط موسسه مالی خود، تطبیق های بانکی ماهانه انجام می دهد.
در طی یک آشتی، شرکت چکهای معوقی که تسویه نشده، سپردههای در حال انتقال و کارمزدهای بانکی ثبت نشده در دفاتر خود را شناسایی میکند.
این شرکت پیگیر این ناهماهنگی ها است. این فرآیند به جلوگیری از اضافه برداشت کمک می کند، تضمین می کند که شرکت دارای بودجه کافی برای عملیات است و خطر اشتباهات مالی یا تقلب را به حداقل می رساند.
تسویه حساب های دریافتنی:
این شرکت به طور منظم دفتر حساب های دریافتنی خود را با صورتحساب ها و صورتحساب های مشتری تطبیق می دهد تا از ثبت دقیق فروش و مانده مانده اطمینان حاصل شود.
هنگامی که مغایرت هایی مانند پرداخت های اعمال نشده، حساب های معوق و اشتباه در صورتحساب وجود دارد، شرکت به سرعت آنها را برطرف می کند. این امر مدیریت جریان نقدی را بهبود می بخشد، بدهی های بد را کاهش می دهد و روابط قوی با مشتریان حفظ می کند.
تطبیق موجودی:
این شرکت تطبیق منظم سوابق موجودی خود را با شمارش موجودی فیزیکی انجام شده در فروشگاه های خود انجام می دهد.
در صورت شناسایی مشکلاتی مانند کالای آسیب دیده یا اشتباه در ثبت معاملات موجودی، شرکت آن را پیگیری می کند. این امر موجودی انبار را به حداقل می رساند، هزینه های حمل و نقل را کاهش می دهد و مدیریت کارآمد موجودی را تضمین می کند.
تطبیق حسابهای پرداختنی:
این شرکت برای اطمینان از ثبت دقیق بدهی ها و پرداخت ها، دفتر حساب های پرداختنی خود را با صورتحساب ها و صورت های فروشنده تطبیق می دهد.
در برخورد سریع با مغایرتهایی مانند صورتحسابهای تکراری، قیمتگذاری نادرست و پرداختهای دیرهنگام، این شرکت روابط قوی با فروشنده برقرار میکند، از پرداخت هزینههای دیرکرد اجتناب میکند و از رعایت شرایط پرداخت اطمینان میدهد.
استفاده از نانوشبکه ها برای تطبیق بانک و کتاب
به دنبال یک نرم افزار آشتی هستید؟
اتمام تطبیق نانو شبکه ها جایی که می توانید به راحتی نانو شبکه ها را با ابزارهای موجود خود ادغام کنید تا فوراً با کتاب های خود مطابقت داده و مغایرت ها را شناسایی کنید.
نانوت، یک پلت فرم اتوماسیون مبتنی بر هوش مصنوعی، می تواند به طور قابل توجهی فرآیندهای تطبیق بانکی و سایر انواع فرآیندهای تطبیق کتاب را به روش های مختلف ساده و بهبود بخشد:
استخراج داده ها: نانوشبکه ها می توانند داده های مربوطه را از اسناد مالی مختلف از جمله صورتحساب های بانکی، صورتحساب ها، رسیدها و سوابق موجودی استخراج کنند. نانوشبکهها با استخراج خودکار دادهها، نیاز به ورود دستی دادهها را از بین میبرند، خطاها را کاهش میدهند و فرآیند تطبیق را تسریع میکنند.
تطبیق و آشتی: نانوشبکهها میتوانند دادههای استخراجشده را تجزیه و تحلیل کنند و تراکنشها را در اسناد مالی مختلف، مانند مقایسه ورودیهای صورتهای بانکی با سوابق موجود در دفتر شرکت، مطابقت دهند. نانوشبکهها با خودکارسازی تطابق و تطبیق، مغایرتها را بهطور مؤثرتری شناسایی میکنند و امکان حل به موقع و اطمینان از دقت در گزارشهای مالی را فراهم میکنند.
استثنا گردانی: نانوشبکهها میتوانند مغایرتها یا ناهنجاریهای شناساییشده در طول فرآیند تطبیق را برای بررسی بیشتر توسط متخصصان مالی علامتگذاری کنند. نانوشبکهها با خودکار کردن رسیدگی به استثنائات، شرکتها را قادر میسازد تا منابع خود را بر روی بررسی و حل مسائلی که نیاز به مداخله انسانی دارند، سادهسازی فرآیند آشتی و کاهش زمان چرخش متمرکز کنند.
مقیاس پذیری و کارایی: نانوشبکهها میتوانند حجم زیادی از دادههای مالی را بهسرعت و با دقت مدیریت کنند، و برای سازمانهایی که نیازهای تطبیقی پیچیده یا حجم معاملات بالایی دارند، مناسب است. با خودکارسازی وظایف تکراری، نانوشبکهها میتوانند کارایی عملیاتی و مقیاسپذیری را افزایش دهند و به تیمهای مالی اجازه میدهند بر ابتکارات استراتژیک و فعالیتهای ارزش افزوده تمرکز کنند.
ادغام با سیستم های موجود: نانوشبکه ها می توانند به طور یکپارچه با نرم افزار حسابداری موجود، سیستم های ERP و سایر ابزارهای مدیریت مالی ادغام شوند و تبادل داده ها و اتوماسیون گردش کار را تسهیل کنند. نانوشبکهها با بهرهگیری از زیرساختهای موجود، هزینههای پیادهسازی و اختلال در عملیات تجاری را به حداقل میرسانند و از انتقال روان به فرآیندهای تطبیق خودکار اطمینان میدهند.
پیشرفت مداوم: نانوشبکهها از الگوریتمهای یادگیری ماشین برای یادگیری مداوم از فعالیتهای تطبیق گذشته و بهبود دقت و عملکرد آن در طول زمان استفاده میکنند. نانوشبکهها با بهرهگیری از بینشهای مبتنی بر هوش مصنوعی، به شرکتها کمک میکنند تا روندها، الگوها و فرصتهای بهینهسازی را شناسایی کنند، اثربخشی فرآیندهای آشتی را افزایش داده و باعث بهبود مستمر در عملیات مالی شود.
نگاهی به دور
در حالی که اصطلاحات "مصالحه بانکی" و "تطبیق دفتری" اغلب به جای یکدیگر استفاده می شوند، باید درک کرد که تطبیق بانکی زیرمجموعه ای از تطبیق دفتری است. درک این رابطه به سازمانها اجازه میدهد تا شیوههای مدیریت مالی جامع را پیادهسازی کنند و از دقت و یکپارچگی در سوابق خود اطمینان حاصل کنند و در عین حال از فناوری برای سادهسازی فرآیندها و افزایش کارایی استفاده کنند.
- محتوای مبتنی بر SEO و توزیع روابط عمومی. امروز تقویت شوید.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. به خودت قدرت بده دسترسی به اینجا.
- PlatoAiStream. هوش وب 3 دانش تقویت شده دسترسی به اینجا.
- PlatoESG. کربن ، CleanTech، انرژی، محیط، خورشیدی، مدیریت پسماند دسترسی به اینجا.
- PlatoHealth. هوش بیوتکنولوژی و آزمایشات بالینی. دسترسی به اینجا.
- منبع: https://nanonets.com/blog/bank-vs-book-reconciliation/
- : دارد
- :است
- :نه
- :جایی که
- $UP
- 7
- a
- بالاتر
- تسریع
- بر این اساس
- حساب
- اختصاص
- حسابداری (Accounting)
- حساب ها
- حساب های قابل پرداخت
- دقت
- دقیق
- به درستی
- در میان
- فعالیت ها
- واقعی
- آدرس
- تنظیم کردن
- در برابر
- توافق
- مجهز به هوش مصنوعی
- الگوریتم
- معرفی
- تمام معاملات
- اجازه دادن
- اجازه می دهد تا
- در امتداد
- ابهام
- مقدار
- an
- تحلیل
- تحلیل
- و
- اختلالات
- هر
- اعمال می شود
- هستند
- AS
- دارایی
- دارایی
- At
- خودکار
- اتوماسیون
- اتوماسیون
- جلوگیری
- بد
- برج میزان
- ترازنامه
- تعادل
- بانک
- BE
- بوده
- آغاز می شود
- سود
- بهتر
- میان
- کتاب
- کتاب
- هر دو
- به ارمغان بیاورد
- گسترده تر
- بودجه
- بودجه
- کسب و کار
- اما
- by
- محاسبات
- CAN
- کارت
- انجام
- حمل
- پول دادن و سكس - پول دادن و كس كردن
- جریان نقدی
- چک
- COM
- ترکیب
- مشترک
- شرکت
- شرکت
- مقايسه كردن
- مقایسه
- مقایسه
- مقایسه
- جبران
- کامل
- پیچیده
- انطباق
- جامع
- انجام
- هدایت می کند
- تکرار
- در نظر بگیرید
- در نظر گرفته
- مداوم
- به طور مداوم
- کنترل
- گروه شاهد
- اصلاح شده
- اصلاحات
- متناظر
- هزینه
- کشور
- دوره
- اعتبار
- کارت اعتباری
- مشتری
- مشتریان
- داده ها
- ثبت داده ها
- تبادل اطلاعات
- معامله
- تصمیم
- سپرده
- استهلاک
- توصیف
- تشخیص
- تفاوت
- مختلف
- پرداخت ها
- قطع
- اسناد و مدارک
- راندن
- رانندگی
- در طی
- پیش از آن
- به آسانی
- موثر
- به طور موثر
- اثر
- بهره وری
- موثر
- موثر
- حذف می شود
- کارمند
- را قادر می سازد
- شامل
- رویارویی
- پایان
- بالا بردن
- افزایش
- اطمینان حاصل شود
- تضمین می کند
- حصول اطمینان از
- اشخاص
- ورود
- ERP
- خطاهای
- مقاله
- ضروری است
- و غیره
- ارزیابی
- مثال
- مثال ها
- استثنا
- تبادل
- موجود
- خارجی
- عصاره
- استخراج
- تسهیل کننده
- هزینه
- آمار و ارقام
- سرمایه گذاری
- مالی
- اطلاعات مالی
- موسسه مالی
- ثابت
- جریان
- جریانها
- تمرکز
- پیروی
- به دنبال آن است
- برای
- پیش بینی
- اشکال
- پایه
- تقلب
- از جانب
- بودجه
- بیشتر
- آینده
- سوالات عمومی
- تولید
- مغازه
- دولت
- دست
- دسته
- اداره
- آیا
- کمک
- کمک می کند
- اینجا کلیک نمایید
- زیاد
- چگونه
- HTTPS
- انسان
- اندیشه
- شناسایی
- شناسایی می کند
- شناسایی
- انجام
- پیاده سازی
- مهم
- بهبود
- بهبود
- را بهبود می بخشد
- in
- شامل
- شامل
- از جمله
- غلط
- افزایش
- اطلاعات
- شالوده
- ابتکارات
- بینش
- فورا
- موسسه
- بیمه
- ادغام
- تمامیت
- تعامل
- داخلی
- مداخله
- به
- فهرست
- مدیریت موجودی
- تحقیق
- فاکتورها
- صورتحساب
- شامل
- شامل
- شامل
- مسائل
- IT
- ITS
- کلید
- بزرگ
- دیر
- برجسته
- یاد گرفتن
- یادگیری
- اجاره دادن
- دفتر کل
- رهبران
- بهره برداری
- بدهی ها
- ذکر شده
- وام
- دستگاه
- فراگیری ماشین
- حفظ
- حفظ
- سازندگان
- ساخت
- مدیریت
- ابزارهای مدیریت
- کتابچه راهنمای
- مسابقه
- مطابق
- بیشینه ساختن
- ممکن است..
- معانی
- مکانیسم
- ذکر شده
- به حداقل رساندن
- به حداقل می رساند
- از دست رفته
- پول
- ماهیانه
- بیش
- چندگانه
- باید
- نیاز
- نیازهای
- of
- غالبا
- on
- یک بار
- ONE
- فقط
- عمل می کند
- قابل استفاده
- عملیات
- فرصت ها
- بهینه سازی
- or
- کدام سازمان ها
- سازمان های
- دیگر
- خارج
- برجسته
- روی
- گذشته
- الگوهای
- پرداخت
- مبلغ پرداختی
- حقوق و دستمزد
- برای
- کارایی
- فیزیکی
- تصویر
- برنامه ریزی
- برنامه
- سکو
- افلاطون
- هوش داده افلاطون
- PlatoData
- شیوه های
- جلوگیری از
- قیمت گذاری
- مشکلات
- روند
- فرآوری شده
- فرآیندهای
- حرفه ای
- سود
- برنامه ها
- ترویج
- بی درنگ
- به درستی
- ارائه
- ارائه
- به سرعت
- نرخ
- دلایل
- رسید
- قابل وصول
- مصالحه
- آشتی دادن
- ثبت
- ضبط
- سوابق
- را کاهش می دهد
- کاهش
- با توجه
- ثبت نام
- منظم
- به طور منظم
- ارتباط
- روابط
- مربوط
- تکراری
- گزارش
- گزارش ها
- نیاز
- وضوح
- رفع
- منابع
- نتایج
- خرده فروشی
- این فایل نقد می نویسید:
- خطر
- s
- حراجی
- مقیاس پذیری
- سناریو
- بررسی موشکافانه
- یکپارچه
- خدمت
- خدمت
- چند
- ورق
- ورق
- نشان
- نشان داده شده
- به طور قابل توجهی
- هموار کردن
- نرم افزار
- برخی از
- منابع
- طیف
- Spot
- استانداردهای
- بیانیه
- اظهارات
- پرده
- استراتژیک
- ساده کردن
- ساده
- قوی
- فرعی
- چنین
- کافی
- تامین کنندگان
- همکاری
- سیستم
- سیستم های
- گرفتن
- اهداف
- وظایف
- مالیات
- تیم ها
- پیشرفته
- مدت
- قوانین و مقررات
- که
- La
- اطلاعات
- شان
- آنها
- آنجا.
- اینها
- این
- کسانی که
- از طریق
- بدین ترتیب
- زمان
- بموقع
- به
- ابزار
- مسیر
- معامله
- معاملات
- نقل و انتقالات
- عبور
- انتقال
- روند
- دو
- انواع
- به طور معمول
- چتر
- غیر مجاز
- فهمیدن
- درک
- فهمید
- غیر ضروری
- استفاده کنید
- استفاده
- استفاده
- ارزش
- ارزشها
- مختلف
- فروشنده
- فروشندگان
- بررسی
- تایید
- جلد
- vs
- حق الزحمه
- راه
- we
- در حین
- اراده
- سیم
- با
- برداشت
- گردش کار
- شما
- شما
- زفیرنت