Mi az ESG a banki tevékenységben

Mi az ESG a banki tevékenységben

Időbélyeg: 14. december 2023. 6:09
Mi az ESG a banki PlatoBlockchain adatintelligenciában? Függőleges keresés. Ai.

ESG teljes űrlap: Az ESG a Environmental, Social and Governance rövidítése.

Az ESG-kritériumok manapság alapvető szempontokká válnak a banki és pénzügyi szektorban.

Bár az ESG az 1960-as években társadalmilag tudatos befektetési stratégiaként indult, 2020-ban felfigyelt rá Davosban. 

A Nemzetközi Üzleti Tanács (IBC) és a Világgazdasági Fórum (WEF) egy olyan kezdeményezés élén állt, amely egységes mérőszámokat dolgozott ki annak strukturálására, hogy a vállalkozások hogyan számolnak be környezeti, társadalmi és irányítási (ESG) teljesítményükről. 

Mi az ESG: 

A befektetések és az üzleti döntések etikai és fenntartható vonatkozásai értékelésére használt szabványok ESG-megfontolások néven ismertek. 

Itt található az összes komponens összefoglalása. 

  1. Környezeti: A környezeti változók a környezet számos aspektusát ölelik fel, például a hulladékgazdálkodást, a vízhasználatot, az energiafelhasználást, a szén-dioxid-kibocsátást és a természeti erőforrások megőrzését. 
  2. Társadalmi: A „társadalmi tényezők” kifejezés a társadalom olyan aspektusait jelenti, amelyek hatással vannak, mint például a közösségi részvétel, a fogyasztói boldogság, a sokszínűség és befogadás, a munkavállalók biztonsága, valamint az egészség és az emberi jogok.
  3. Kormányzás: A vállalat irányítási politikáit és struktúráját, például a vezetői javadalmazást, az igazgatótanács összetételét, az adatbiztonságot, az átláthatóságot, az elszámoltathatóságot és a megfelelőséget, mind befolyásolja az irányítás.

A kormányok és szabályozó ügynökségek világszerte rendkívüli sietséggel nyomják az ESG forradalmat a vállalati szektorban, hogy kezeljék ezt a dilemmát.

Az egyik legjelentősebb lépés ebben az irányban a Párizsi Klímaegyezmény 2015-ös aláírása volt, amely 196 ország számára tette jogilag kötelezővé a klímaváltozás lassítását célzó intézkedések megtételét. A pénzintézetekre óriási nyomás nehezedik, hogy betöltsék a világgazdaság sáfári szerepét.

ESG keretrendszer bankok számára:  

A bankoknak egyedülálló esélyük van arra, hogy hitelezéssel és befektetéssel jelentős mértékben hozzájáruljanak a fenntartható fejlődéshez.

A bankok megtehetik ezeket a lépéseket, hogy segítsenek más érdekelt feleknek követni az ESG-t.

1. Környezet 

a. Pénzeszközök kiosztása fenntartható projektekhez: A világszerte kibocsátott zöld kötvények értéke drámaian megnőtt az elmúlt néhány évben. 2014-ben 37 milliárd amerikai dollár értékben bocsátottak ki zöld kötvényeket. 2021-ben ez a szám megközelítőleg 582 milliárd dolláron tetőzött, és enyhén csökkent 2022-ben, amikor a kibocsátott zöldkötvények értéke 487 milliárd dollár volt.

Az egyik frissítés szerint a Climate Bonds Initiative felfedte, hogy a zöld társadalmi, a fenntarthatósági, a fenntarthatósághoz kapcsolódó és az átmenet (GSS+) finanszírozási volumene 4 első felében átlépte a 1 billió dolláros határt.

A pénzügyi intézmények számos iparágat támogathatnak, a fenntartható mezőgazdaságtól a megújuló energiáig, olyan projektek támogatásával, amelyek pozitív környezeti hatással bírnak. 

b. Carbon offset: 

Az egyik jelentés szerint 2022-ben a szén-dioxid-hitel globális piacának forgalma körülbelül 978 USD volt. Ez a szén-dioxid-hitel-piac 2.68-ra várhatóan eléri a 2028 billió USD-t, ami 18.23%-os CAGR-t jelent 2023 és 2028 között. Egyre nagyobb a szabályozási és az érdekelt felek nyomása a globális vállalatokra a kibocsátás csökkentése érdekében.

A pénzintézetek elősegíthetik a szén-dioxid-semlegesebb gazdaság kialakítását azáltal, hogy olyan eszközöket biztosítanak, amelyek lehetővé teszik a vállalkozások számára kibocsátásuk ellensúlyozását. 

2. Közösségi: Az ezekből a kötvényekből származó pénzt olyan projektek finanszírozására használják fel, amelyek különféle társadalmi problémákkal foglalkoznak, mint például az egészségügy, az oktatás, a megfizethető lakhatás, a szegénység enyhítése és a környezeti fenntarthatóság.

A világpiacon jegyzett társadalmi kötvények száma 3 harmadik negyedévében elérte az 2022 darabot, ami 1,239%-os növekedést jelent 8.4 második negyedévéhez (QoQ) és 2%-os növekedést 2022 harmadik negyedévéhez (YoY) képest. 

Ezek a pénzügyi eszközök közvetlenül támogatják a pozitív társadalmi hatású kezdeményezéseket, például az oktatást és az egészségügyet. 

Mikrofinanszírozás: A Világbank adatai szerint világszerte 1.7 milliárd felnőttnek még mindig nincs bankszámlája. A pénzügyi ágazat a mikrofinanszírozási cégek támogatásával garantálhatja a hátrányos helyzetű csoportok tőkéhez való hozzáférését, elősegítheti a vállalkozói kedvet és az életkörülmények javítását. 

3. Irányítás: 

a. Az etikus üzleti magatartás előmozdítása Nyílt jelentéstétel: Egy közvélemény-kutatás szerint szinte minden S&P 500-as vállalkozás (2022) rendelkezett fenntarthatósági jelentéssel. A pénzintézetek elszámoltathatják a cégeket azáltal, hogy előnyben részesítik az olyan vállalatokba történő befektetéseket, amelyek átlátható ESG-jelentést követnek. 

b. Vezetői fizetés: Egy jelentés szerint a Fortune 50-ban szereplő vállalkozások hozzávetőleg 100%-a a vezérigazgatói fizetéseket az ESG-kritériumokhoz köti. A bankok megingathatják ezt a tendenciát azáltal, hogy olyan vállalatokat támogatnak, amelyek a vezetői javadalmazást a környezeti, társadalmi és irányítási (ESG) sikerhez kötik. 

Hogyan tud a Bank jelentősebb szerepet játszani az ESG-ben

A bankok világszerte gyorsan és könnyen kezelhetik az ESG hatásának két fő területét. 

Először is, az ESG célkitűzések és szabványok beépítése a Bank standardjaiba. 

Másodszor, hogyan építi be a Bank az ESG-problémákkal kapcsolatos tudatosságát hitelezési gyakorlatába, és hogyan oktatja a hitelfelvevőket arra, hogy jobban összpontosítsanak ezekre a kérdésekre. 

A bankok számos olyan bevételi forráshoz férhetnek hozzá, amelyeket az ESG értékek motiválnak. 

Az egyik módszer az ügyfelek értékelése ESG-teljesítményük alapján annak megállapítása érdekében, hogy jogosultak-e zöld ösztönzőkre és finanszírozásra. A szén-dioxid-semlegesség előmozdítása érdekében a bankok abban is segítenek, hogy a szén-dioxidot termelő ügyfelek kapcsolatba léphessenek azokkal, akik ezt ellensúlyozzák. 

Annak érdekében, hogy az ügyfelek mérhessék, nyomon kövessék és kezelhessék kibocsátásaikat, új termékek, köztük szén-dioxid-kalkulátorok, integrált emissziós kimutatások és szén-dioxid-kiegyenlítő lerakódások fejleszthetők ki.

Az ESG-gyakorlatok bevezetésére vonatkozó ösztönzők és szigorú korlátozások hiánya, valamint a bankok nem ismerik az ESG jelentőségét, az ESG-jelentések és nyomon követés számos problémájának fő okai. 

A legtöbb bank ESG-vezérelt gondolkodásának jelenlegi állapota alapján a bankoknak számos lehetőség kínálkozik arra, hogy mindkét szinten hatást fejtsenek ki. 

A CDP 2021-es elemzése szerint a bankok kibocsátása nagyon alacsony az általuk finanszírozott kibocsátásokhoz képest. 

A Bank által támogatott kibocsátással a Bank kibocsátási lábnyomának legfeljebb 700-szorosa számolható el. 

Ez az ábra rávilágít arra, mennyire fontos, hogy a bankok megvizsgálják és javítsák ESG eljárásaikat, miközben kiemelt figyelmet fordítanak a jelentősebb hatásterületekre. 

A bankok jelentős hatást érhetnek el azzal, hogy jobb hiteleket és ösztönzőket nyújtanak a fenntartható vállalkozásoknak. 

A bankok megtehetik ezeket a lépéseket ESG-pontszámuk javítása érdekében. 

1. Amivel kapcsolatban a környezet, A bankok jelentősen csökkenthetik a kibocsátást azáltal, hogy papírmentessé válnak, átfogják a valós idejű, közvetlen fizetési feldolgozást, áthelyezik a tevékenységeket a felhőbe, és túllépnek a fiókbanki tevékenységen. 

2.    Ami a társadalmi hatást illeti, A bankok felhasználhatják az API-k által vezérelt ökoszisztéma-összeköttetést a pénzügyi integráció javítására, a gyorsabb és egyszerűbb hitelezés elősegítésére, valamint gyorsan innovatív termékek létrehozására a társadalmilag sokszínű lakosság számára. 

3.    Kormányzási szempontból a bankoknak a Blockchain technológiát és a fejlett analitikát kell használniuk, hogy nagyobb biztonságot, jobb jelentéseket és átláthatóságot biztosítsanak a banki műveletekhez egy egyre nyitottabb és hibrid ökoszisztémában. 

A bankok üzleti gyakorlatának ESG-következményei jelenleg számos érdekelt fél számára aggodalomra adnak okot, ideértve a szabályozó szervezeteket, kormányzati szerveket, megfigyelőket, hitelminősítő intézeteket és speciális érdekcsoportokat. 

Tekintsünk meg néhány példaértékű esetet, hogy kiemeljük, hogy ez az iparág milyen egyedülálló helyzetben van ahhoz, hogy jelentős változást kezdeményezzen és elősegítsen. 

ESG banki példákban 

Mi az ESG Investing: Ez 2 részt tartalmaz. Befektetés zöld kötvényeken és hatásbefektetésen keresztül.

1. Zöld kötvények és fenntartható finanszírozás: 2007-ben az Európai Beruházási Bank kibocsátotta az első zöld kötvényt, amellyel pénzt jelölt ki az éghajlatváltozással és a környezetvédelemmel foglalkozó projektekre. 2007-től a zöldkötvény-piac világszerte gyorsan bővült, a kibocsátások éves szinten elérik a százmilliárdokat. 

2. Hatásos beruházás: 2015-ben a Goldman Sachs megvásárolta az Imprint Capital Advisors-t, egy kis céget, amely környezetvédelmi/társadalmi/kormányzási (ESG) és hatásbefektetésekkel kapcsolatos tanácsokat ad ügyfeleinek. 

Ezzel a változtatással a vállalat immár olyan vállalkozásokba és kezdeményezésekbe fektethet be, amelyek egyszerre biztosítanak pénzügyi megtérülést és kimutatható, pozitív társadalmi vagy környezeti hasznot. 

3. Részvényesek aktivitása környezetvédelmi okokért: Azáltal, hogy az ExxonMobil 2021-es éves közgyűlésén legalább két igazgatósági helyet elnyertek, az Engine No. 1 (egy hatásos befektetési fedezeti alap) által vezetett részvényesek nagy győzelmet arattak.

Céljuk volt, hogy a szervezetet egy környezetbarátabb és fenntarthatóbb üzleti stratégia felé mozdítsák el. 

4. Fenntartható banki tevékenység és hitelek: A környezetre pozitívan ható projektek támogatása érdekében az HSBC a Zöld Hitel kínálatát a Hitelpiaci Szövetség zöldhitel-elveivel összehangolta, amelyek célja piaci szabványok és irányelvek kialakítása. Következetes módszertant biztosít a zöldhitel-piacon való használatra. 

5. ESG bevonása a hitelminősítésekbe: Felismerve azt a tényt, hogy az ESG-megfontolások lényegesen befolyásolhatják a vállalat pénzügyi helyzetét és jövőbeli kilátásait, az S&P Global Ratings megkezdte az ESG megfontolások beépítését a hitelminősítéseibe. 

6. ESG oktatás és képzés: A CFA Intézet további ESG-vel kapcsolatos anyagokat és képzéseket kezdett kínálni annak érdekében, hogy a pénzügyi szakemberek rendelkezésére álljanak az ESG-tényezők befektetési elemzéseikbe és döntéseikbe való bevonásához szükséges információk és erőforrások. 

7. ESG jelentések és átláthatóság: Az ESG terület kulcsfontosságú szereplői közé tartozik a GRI (Global Reporting Initiative) és a SASB (Fenntarthatósági Számviteli Standard Testület). A befektetők most jobb választást hozhatnak, mivel a pénzügyi társaságok elfogadták a fenntarthatósági teljesítményükről szóló jelentéstételi kereteket. 

A fenti példák azt mutatják, hogy a pénzügyi szektor aktívan részt vesz az ESG folyamatban. Erőteljes szereplő, aki képes felgyorsítani vagy lelassítani a világ egyenlőbb és fenntarthatóbb gyakorlatokra való átállását. Az iparág ESG-kampánya forradalmi változást idézhet elő különböző ágazatokban és a társadalomban. 

Miért fontos az ESG a bankok számára? 

A számos fronton növekvő nyomás fokozott ellenőrzéshez, valamint a megfelelőségre és a jelentéstételre való összpontosításhoz vezetett. 

Az EU által életbe léptetett legújabb fenntarthatósági szabványok jelentős fordulópontot jelentenek, és a jövőbeli események jelét jelentik a globális ESG szabályozásban. 

Ha az EU által életbe léptetett fenntarthatósági jogszabályok jelzik a jövőt, a bankok világszerte kötelesek lesznek nyomon követni és jelentést tenni vállalati ügyfeleik ESG-státuszáról, amellett, hogy felelősséget vállalnak saját ESG-lábnyomukért és hatásukért.

Emellett a bankoknak el kell határolódniuk azoktól a vállalatoktól, amelyek nem tartják be a környezetvédelmi előírásokat, miközben bővítik ESG-központú hitelezésüket. A bankok egyre több ESG-vezérelt kockázatot hordoznak majd hitelezői könyveikben. 

Ezeknek a kockázatoknak a szervezett mérése és értékelése elengedhetetlen lesz az ellenőrzésükhöz. Az ESG mérési, értékelési és minősítési rendszerei azonban még mindig gyerekcipőben járnak, hasonlóan a legtöbb máshoz. 

Bár sürgető szükség van az ESG-központú cselekvések ösztönzésére és az ESG-kockázatok számszerűsítésére, egy erős, nemzetközileg meghatározott és megbízható mérőrendszer kidolgozása még mindig folyamatban van. 

A folyamat ezen a pontján a bankoknak lehetőségük van arra, hogy hosszú távon új bevételeket generáljanak a hitelfelvevő ESG-teljesítményének és ESG-kockázatainak mérésével és értékelésével. 

Kiváló helyzetben vannak ahhoz, hogy új termékeket és szolgáltatásokat fejlesszenek ki, amelyek segíthetnek ügyfeleiknek ESG-hiányaik azonosításában, mérésében és megoldásában szén-dioxid-kalkulátorok, beépített emissziós kimutatások és szén-dioxid-kiegyenlítési lerakódások segítségével, hogy csak néhányat említsünk, mivel rendelkeznek. ügyfélkapcsolatok (jellemzően) változatos portfóliója.

Az éghajlatváltozásra, a társadalmi igazságosságra és a vállalati elszámoltathatóságra vonatkozó növekvő tudatosság közepette a pénzügyi ágazat egyedülálló helyzetben van ahhoz, hogy jelentős átalakulást mozdítson elő az ESG területén. 

Az ESG és a jövő irányának integrálásának nehézségei 

Bár a környezetvédelmi, társadalmi és irányítási megfontolások beépítése a pénzügyi területbe új megközelítést biztosít az etikus befektetésekhez és a vállalatirányításhoz, vannak bizonyos kihívások. 

  1. Az adatok kétértelműsége és következetlensége: Az ESG-jelentések egyik legnagyobb akadálya egy szabványosított, széles körben elismert módszertan szükségessége. A szervezetek és intézmények gyakran eltérő mérőszámokat használnak, ami adatok következetlenségéhez és tisztázatlan környezethez vezet. A különböző cégek ESG-teljesítményeinek összehasonlítása egy szabvány segítségével elérhetőbbé válik. Ebben a helyzetben olyan globális programok lépnek életbe, mint a Global Reporting Initiative.

Ezek a projektek arra törekszenek, hogy egységesítsék az ESG-adatokat, és világos, összehasonlító betekintést nyújtsanak az érdekelt feleknek egy széles körben érthető szabvány- és méréskészlet kidolgozásával. 

2. A rövid távú és a hosszú távú célok konfliktusa: A pénzügyi szektor gyakran erősen hangsúlyozta a negyedéves teljesítményt, és a rövid távú nyereség megszállottjává vált. Az ESG által szorgalmazott hosszú távú, fenntartható célok ütközhetnek ezzel a veleszületett rövid távú szemlélettel. Probléma akkor jelentkezik, ha a rövid távú jövedelmezőség a hosszú távú fenntarthatóság árán érhető el.

Mindazonáltal a kutatás egy eltérő és érdekes tendenciát tár fel.  

  Azok a vállalatok, amelyek a hosszú távú fenntarthatóságra és felelősségvállalásra helyezték a hangsúlyt, a környezet javítása mellett a bevételek növekedését, a bevételek növekedését és a beruházások jelentős megtérülését tapasztalták.

Ez a minta azt mutatja, hogy az elszámoltathatóság és a nyereségesség nem kell, hogy ütközzen egymással. 

3. A készséghiány bezárása: Ahogy az ESG egyre fontosabbá válik a pénzügyi világban, egyre nagyobb szükség van olyan egyénekre, akik rendelkeznek olyan ismeretekkel, készségekkel és képességekkel, hogy megértsék, értékeljék és beépítsék ezeket a szempontokat. A rendelkezésre álló készségek készlete azonban nem elegendő. 

Ezt az eltérést egy szavazás rögzítette. Tagjainak mindössze 25%-a gondolta úgy, hogy rendelkezik a szükséges képességekkel ahhoz, hogy az ESG elemeket megfelelően integrálja befektetési terveibe, pedig többségük – nagyjából 85%-uk – felismerte ezek jelentőségét. 

Ez az eltérés rávilágít arra, hogy mennyire sürgősen szükség van az ESG-központú képzési és oktatási anyagokra. A bankszektor vezető szerepet tölthet be a hozzáértőbb és hatékonyabb ESG-integrációban azáltal, hogy biztosítja a személyzetet a szükséges erőforrásokkal és képzéssel. 

Az ESG előtt álló út

Az együttműködés, az oktatás és az innováció lesz a fejlődés sarokköve, miközben a pénzügyi szektor ezekkel a kérdésekkel küzd. 

A szektor sikeresen kezelheti az ESG-integráció kihívásait az együttműködések előmozdításával, a közös jelentéstételi standardok bevezetésével és a képzésre való ismételt hangsúly megismétlésével. 

A pénzügyi ágazat létfontosságú lehet a környezeti, társadalmi és kormányzási (ESG) menetrend előmozdításában. 

A bankok jelentős mértékben befolyásolhatják a jövedelmező, fenntartható és méltányos jövő kialakítását azáltal, hogy forrásaikat fenntartható projektekre irányítják, ösztönzik a társadalmilag felelős befektetéseket, és ösztönzik az etikus vállalati magatartást. 

Összefoglalva, a pénzügyi szektor ESG iránti elkötelezettsége nem pusztán hóbort; gyorsan a lelkiismeretes és progresszív pénzgazdálkodás elengedhetetlen elemévé válik. 

Időbélyeg:

Még több Fintextra