Elemzés: Javasolt FATF útmutató a virtuális eszközökhöz és VASP-ekhez

19. március 2021-én a Pénzmosás Elleni Globális Felügyelet, a Pénzügyi Akció Munkacsoport (FATF) nyilvános konzultációt hirdetett a frissített Útmutatótervezet a virtuális eszközök és a virtuális eszközök szolgáltatóinak kockázatalapú megközelítéséről. A főbb változtatások az útmutató tervezetében a következők:

• A DEX-ek és a kripto letéti szolgáltatások virtuális eszközszolgáltatónak (VASP) minősülnek.
• A stabil érmék virtuális eszközök (VA-k), és a FATF szabványok vonatkoznak rájuk
• Csak a pénzmosást (ML) és a terrorizmus finanszírozását (TF) elősegítő NFT-k minősülnek VA-nak
• A VASP-knek fel kell mérniük és mérsékelniük kell a proliferációs finanszírozás (PF) kockázatait
• Best practices for counterparty VASPMi az a Virtual Asset Service Provider (VASP)? Egy virtuális A… Több átvilágítási
• Lehetőségek a peer-to-peer tranzakciós kockázatok csökkentésére
• Új utazási szabályok tisztázása és útmutatás

A FATF pontosítja a virtuális eszközök és a virtuális eszközök szolgáltatói definícióit

• A FATF nem tekinti a központi banki digitális valutákat (CBDC) virtuális vagyonnak, hanem a központi bank által kibocsátott bármely más fiat valutához hasonló szabványokat alkalmaz.
• A decentralizált központok, platformok vagy alkalmazások VASP-nek minősülnek.
  • A decentralizált vagy elosztott alkalmazások (DApp) a FATF-szabványok szerint nem VASP-k – a szabványok nem vonatkoznak az alapul szolgáló szoftverekre vagy technológiára –, de a DApp-ban érintett entitások, például tulajdonosok vagy üzemeltetők lehetnek VASP-k a FATF meghatározása szerint.
• A VA letéti szolgáltatások, beleértve az intelligens szerződéses technológiát, a közvetítői szolgáltatásokat, az ajánlati könyvcsere-szolgáltatásokat, a fejlett kereskedési szolgáltatásokat és a letéti szolgáltatókat, mind VASP-k.
• Egyes nem helyettesíthető tokenek (NFT), amelyek eredetileg nem minősülnek VA-nak, valójában a másodlagos piacok miatt lehetnek VA-k, amelyek lehetővé teszik az érték átruházását vagy cseréjét, vagy elősegítik a pénzmosást, a terrorizmus finanszírozását és a proliferáció finanszírozását.
• Az eszközöket nem szabad a FATF-ajánlások hatálya alá tartozónak tekinteni a felajánlásuk formátuma miatt, és egyetlen eszköz sem értelmezhető úgy, hogy az teljesen kívül esik a FATF-szabványokon.

A proliferációs finanszírozás (PF) kockázatai

• A pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási (ML/TF) kockázatok mellett a VASP-knek el kell kezdeniük a proliferációs finanszírozás (PF) kockázatainak felmérését és mérséklését.
• A FATF jelenleg külön útmutatót dolgoz ki e követelmények tisztázására.

A FATF szabványai az úgynevezett stabil érmékre vonatkoznak.

• A FATF azt javasolja az országoknak, hogy elemezzék és mérsékeljék az ML/TF kockázatait, mielőtt elindítanák őket – különösen, ha a stablecoint P2P tranzakciókhoz kívánják használni.
• A kockázatcsökkentés magában foglalhatja „az ügyfelek névtelen tranzakciós lehetőségének korlátozását és/vagy annak biztosítását, hogy a megállapodáson belül a kötelezett jogalanyok AML/CFT-kötelezettségei teljesüljenek, például szoftver használatával a tranzakciók nyomon követésére és a gyanús tevékenységek észlelésére”.

Kockázatcsökkentési lehetőségek a peer-to-peer tranzakciókhoz

• Magasabb kockázatúnak kell tekinteni a nem kötelezett jogalanyok felé/től származó tranzakciókat (pl. nem hosztolt pénztárcák), valamint azokat a tranzakciókat, amelyekben korábban P2P-tranzakciók történtek.
• A FATF a következő lehetséges P2P kockázatcsökkentési taktikák közül néhányat javasol a magas kockázatú joghatóságokban:
  • a CTR VA megfelelőjének megvalósítása
  • a VASP-k engedélyezésének megtagadása, ha lehetővé teszik a nem kötelezett jogalanyok felé/től származó tranzakciókat (azaz privát/nem hosztolt pénztárcák)
  • fokozott nyilvántartási követelmények és fokozott átvilágítási (EDD) követelmények
  • a VASP-k folyamatos fokozott felügyelete
  • nyilvános iránymutatások és tanácsok kiadása a P2P-tranzakciók által jelentett kockázatok tudatosítására

Speciális útmutatás az „utazási szabály” végrehajtásához

• Azokat a VASP-ket, amelyek nem hajtották végre az „Utazási szabályt”, magasabb kockázatúnak kell tekinteni.
• A VASP-nek el kell végeznie a partner VASP átvilágítását, mielőtt továbbítaná a szükséges információkat.
• A kedvezményezett joghatósági szabályozás hiányától függetlenül (sunrise-kérdés), a kibocsátó VASP-k szerződés vagy üzleti gyakorlat alapján megkövetelhetik az utazási szabályok betartását a kedvezményezettektől. Általánosságban elmondható, hogy ezeket az üzleti döntéseket minden egyes VASP hozza meg kockázatalapú elemzése alapján.
• A kezdeményezőknek és a kedvezményezett VASP-knek át kell vizsgálniuk a tranzakciókat, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy a szerződő fél nem szankcionált név.
• A kibocsátói és kedvezményezetti adatok kötegekben történő benyújtása elfogadható, amennyiben a benyújtás azonnal és biztonságosan megtörténik a FATF-szabványoknak megfelelően. A szükséges információk utólagos benyújtását nem szabad megengedni (azaz a benyújtásnak meg kell történnie a VA-transzfer végrehajtása előtt vagy akkor)
• Ahol nincs kezdeményező vagy kedvezményezett intézmény (tranzakciók nem hosztolt pénztárcákra és onnan származó tranzakciók), a VASP-nek továbbra is össze kell gyűjtenie a szükséges információkat az ügyfele tekintetében. Az országoknak fontolóra kell venniük azt is, hogy a VASP-ket megköveteljék, hogy az ilyen VA-transzfereket nagyobb kockázatú tranzakciókként kezeljék, amelyek fokozott ellenőrzést és korlátozásokat igényelnek.

A VASP partner átvilágításának legjobb gyakorlatai

• Az Utazási Szabály végrehajtása során fontos a VASP partner átvilágítása. A partnerek átvilágításának időben és biztonságosan történő lefolytatása érdekében a FATF háromfázisú megközelítést javasol:
  • 1. fázis: Határozza meg, hogy a VA-átutalás a partner VASP-jéhez vagy egy másik félhez történik-e nem fogadott pénztárcaA 1172-es számú értelmező levelükben az Állami Számvevőszék… Több vagy más szolgáltatást.
  • 2. fázis: A partner VASP azonosítása.
  • 3. fázis: Felméri, hogy a partner VASP jogosult-e ügyféladatok küldésére és üzleti kapcsolatra.
• BlockchainA blokklánc – a bitcoin és más c… Több az analitika felhasználható a VASP értékelésére és az eltérések azonosítására.
• Végezze el a partner VASP átvilágítását a VASP-vel való első tranzakció előtt.
• A partner VASP átvilágításának eredményét rendszeresen felül kell vizsgálni.

Frissített útmutató a VASP-k engedélyezéséről és regisztrációjáról

• A FATF-szabványok rugalmasságot tesznek lehetővé a joghatóságok számára a VASP-k engedélyezése vagy regisztrációja során.
• Legalább meg kell követelni a VASP-k engedélyezését vagy regisztrálását abban a joghatóság(ok)ban, ahol létrehozták őket.
• A joghatóságok megkövetelhetik azt is, hogy a joghatóságuk alá tartozó ügyfeleknek termékeket és/vagy szolgáltatásokat kínáló VASP-k licenccel vagy bejegyzéssel rendelkezzenek az adott joghatóságban.
• A nemzeti hatóságoknak rendelkezniük kell olyan mechanizmusokkal, amelyek nyomon követik a VASP-ágazatot, és azonosítják azokat a természetes vagy jogi személyeket, akik a szükséges engedély vagy regisztráció nélkül végeznek VA-tevékenységet vagy -műveleteket.

A VASP felügyelők közötti információmegosztás és együttműködés elvei

• A hatóságok és a magánszektor határokon átnyúló információmegosztása nemzetközi partnereikkel kritikus fontosságú a VASP szektorban a VASP-k és VASP-k határokon átnyúló jellege és több joghatósági hatóköre miatt. A FATF kidolgozta a VASP felügyelők közötti információmegosztás és együttműködés elveinek listáját az új iránymutatásuknak megfelelően. A teljes lista tartalmazza a felügyelők és a VASP-k azonosítását, valamint a joghatóságok közötti információcsere és együttműködés legjobb gyakorlatait.
• Minden országnak ki kell jelölnie legalább egy illetékes hatóságot az AML/CFT célú VASP-k felügyelőjeként, és az illetékes hatóság nem lehet önszabályozó testület.
• Az országoknak egyértelműen meg kell jelölniük a VASP-felügyelő(ke)t AML/CFT célból.
• Ha egy VASP több joghatóságon is működik, akkor azonosítható az elsődleges felügyelő, ha a VASP üzleti tevékenységeinek jelentős része az adott joghatóságon belül van.

A FATF a magánszektor észrevételeit kéri

Az új Útmutató véglegesítése előtt a FATF 20. április 2021-ig várja a magánszektorban érdekelt felek észrevételeit a következő területeken:

1. A felülvizsgált Útmutató a VASP meghatározásához (47–79. bekezdés) egyértelműbbé teszi-e, hogy mely vállalkozások végeznek VASP-tevékenységet, és melyekre vonatkoznak a FATF-szabványok?
2. Melyek a leghatékonyabb módszerek a peer-to-peer ügyletekkel (vagyis VASP vagy más kötelezett személy, például VA igénybevétele vagy bevonása nélkül végrehajtott VA-átutalások) kapcsolatos pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási (ML/TF) kockázatok csökkentésére átutalások két nem fogadott pénztárca között) (lásd: 34–35. és 91–93. bekezdés)?
3. Szükség van-e további egyértelműsítésre az utazási szabállyal kapcsolatos felülvizsgált Útmutató (152–180. és 256–267. bekezdés)?
4. A felülvizsgált Útmutató egyértelmű útmutatást ad arra vonatkozóan, hogy a FATF-szabványok hogyan vonatkoznak az úgynevezett stabil érmékre és a kapcsolódó entitásokra (lásd az 1. és 4. keretes szöveget, valamint a 72–73., 122. és 224. bekezdést)?
5. Vannak-e további megjegyzések és konkrét javaslatok a felülvizsgált Útmutató hasznosabbá tételére a FATF-szabványok hatékony végrehajtásának előmozdítása érdekében?

Az útmutató tervezete itt érhető el: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html