A pénzügyi egyeztetés kulcsfontosságú szerepet játszik a vállalkozások pénzügyi nyilvántartásai megbízhatóságának és pontosságának biztosításában. Ez az alapvető gyakorlat magában foglalja a tranzakciók és egyéb pénzügyi tevékenységek összehasonlítását igazoló dokumentumokkal, és az esetlegesen felmerülő eltérések feloldását.
A pénzügyi egyeztetés egy visszatérő folyamat, amely egy vállalkozáson belül a pénzügyi információ különféle forrásait öleli fel. Alapvető célja a vállalkozás által kapott bevétel megfelelő jóváírásának ellenőrzése és annak biztosítása, hogy a kimenő pénzeszközök pontosan illeszkedjenek az ismert kifizetésekhez.
Mi az a pénzügyi egyeztetés?
A Gartner a pénzügyi egyeztetést úgy határozza meg, mint „két pénzügyi nyilvántartás összehasonlításának folyamata annak biztosítása érdekében, hogy megegyeznek-e egymással”.
A pénzügyi egyeztetés során két információhalmazt hasonlítanak össze: a vállalkozás által vezetett belső nyilvántartásokat és a külső forrásokból származó adatokat. Ez az összehasonlítás lehetővé teszi az adatok pontosságának ellenőrzését a vállalkozás nyilvántartásaiban. A forrásdokumentumok számlákat, nyugtákat és tranzakciós kimutatásokat tartalmaznak. A külső források közé tartoznak a bankszámlakivonatok, külső ügynökségektől származó számlák és nyugták stb.
A pénzügyi egyeztetést gyakran egy elszámolási időszak végén hajtják végre, például a havi zárások során. Célja a záró kimutatások pontosságának biztosítása és a lezárásra kerülő tranzakciók érvényességének ellenőrzése.
A pénzügyi egyeztetésnek két elsődleges módja van: a dokumentum-ellenőrzés és az analitikai áttekintés. A dokumentum-ellenőrzés során a vállalkozás megvizsgálja saját pénzügyi nyilvántartásait, és összehasonlítja azokat a forrásdokumentumokkal, például a nyugtákkal, számlákkal és kimutatásokkal. Az analitikai áttekintés során a múltbeli adatokat elemezzük és összehasonlítjuk a jelenlegi adatokkal, lehetővé téve a vállalkozások számára a jelentős eltérések vagy szabálytalanságok észlelését.
A pénzügyi egyeztetést különböző összefüggésekben alkalmazzák, például a banki egyeztetések során, amikor egy vállalkozás összehasonlítja saját pénzügyi kimutatásait a banki nyilvántartásokkal, hogy biztosítsa az összhangot, és azonosítsa azokat az eltéréseket, amelyek további vizsgálatot igényelhetnek.
Miért fontos a pénzügyi egyeztetés?
A vállalat mérlegei tükrözik kiadásait és eszközbeszerzéseit, így a pénzügyi egyeztetés pontossága a legfontosabb. A pénzügyi pontosság biztosítása mellett a pénzügyi egyeztetés jelentős költségmegtakarítási előnnyel is járhat. A hibák azonnali felismerésével és az esetleges túlköltségek észlelésével a vállalkozások elkerülhetik a felesleges folyószámlahitel-díjakat, és megelőzhetik a helytelen költekezést.
A tőzsdén jegyzett társaságok számára a számlaegyeztetés nem csupán bevált gyakorlat, hanem törvényi előírás. A pontatlan egyeztetések az ellenőrzések során szankciókat vonhatnak maguk után, ami kockázatot jelent a megfelelésre és a pénzügyi stabilitásra nézve. Ezért az aprólékos gazdálkodás és a számlaegyeztetés komoly megfontolása elengedhetetlen a megfelelési kockázat csökkentése és a pénzügyi jólét megőrzése szempontjából.
A számlaegyeztetés előtérbe helyezésével a vállalkozások biztosíthatják pénzügyi kimutatásaik integritását, minimalizálhatják a pénzügyi hibákat, és megvédhetik magukat az esetleges szankcióktól. Az előnyök túlmutatnak a puszta megfelelésen, lehetőséget adva a pénzügyi biztonságra és az optimalizált működésre.
Hogyan lehet összeegyeztetni a pénzügyi kimutatásokat?
A számlák egyeztetésének folyamata – akár manuálisan, akár automatikusan – egyértelmű lépések sorozatát követi a pontosság és integritás biztosítása érdekében.
Nézzük meg részletesen az egyes lépéseket:
1. lépés: Konszolidáció
A számlaegyeztetés első lépése az, hogy összeállítja az összes vonatkozó rekordot, számlát és főkönyvet, amely minden egyes végrehajtani kívánt számlaegyeztetéshez kapcsolódik. Például havi szinten különféle tranzakciók vannak, például vásárlások, kifizetések, kiadások és bevételek. Keresse meg azokat a forrásokat, ahol ezeket a tranzakciókat rögzítik, és gyűjtse össze őket egy helyen.
2. lépés: Hasonlítsa össze
A számlaegyeztetési folyamat következő lépése a belső főkönyvben rögzített összes tranzakció összehasonlítása a bankszámlakivonat vagy egyéb pénzügyi dokumentumok megfelelő bejegyzéseivel. Ha gondosan átnézi ezt a két adatkészletet egymás mellett, azonosíthatja az esetleges eltéréseket vagy következetlenségeket, amelyeket orvosolni kell.
3. lépés: Azonosítsa
Ebben a lépésben a belső pénztárgépben rögzített, a bankszámlakivonaton nem szereplő befizetések azonosítására összpontosít. Az ilyen fizetések általában olyan készpénzes tranzakciókat foglalnak magukban, amelyeket a bank még nem rögzített. Ezenkívül a bankban befizetett csekkek esetén előfordulhat, hogy késéssel jelennek meg a bankszámlakivonaton. Az ilyen típusú tranzakciók felismerésével levonhatja azokat a banki kivonatból, és elszámolhatja az esetleges eltéréseket okozó időbeli eltéréseket.
4. lépés: Erősítse meg
Miután azonosította a módosítandó tranzakciókat, kulcsfontosságú, hogy azokat megfelelően rögzítse. Például, ha a pénztárgépből olyan nyugtákat talál, amelyek nem szerepelnek a bankszámlakivonaton, adja hozzá az egyeztetéshez. Hasonlóképpen, ha olyan bejegyzéseket talál a bankszámlakivonaton, amelyek hiányoznak a belső nyilvántartásaiból, győződjön meg arról, hogy szerepelnek benne. A cél a készpénzes tranzakciók egyeztetése és szinkronizálása a belső főkönyv és a bankszámlakivonat között.
5. lépés: Keresse meg a hibákat
Bár ritka, előfordulhatnak hibák a bank oldalán, például ismétlődő rekordok, helytelen tranzakciók vagy rosszul számított jutalékok. A pontos egyeztetés érdekében elengedhetetlen a bankszámlakivonat alapos áttekintése és az esetleges hibák azonnali azonosítása. Eltérés észlelése esetén ezeket a hibákat közölni kell a bankkal, megadva a szükséges tájékoztatást a javításhoz.
6. lépés: Egyenlegrekordok
Az eltérések feloldása és a hibák kijavítása után a következő lépés annak biztosítása, hogy minden nyilvántartás kiegyensúlyozott legyen, és pontosan tükrözze a pénzügyi helyzetet. Ez magában foglalja az egyeztetett adatok áttekintését és annak biztosítását, hogy a korrigált adatok összhangban legyenek az általános pénzügyi képpel, bizonyítva a belső főkönyv és a banki kivonat közötti összhangot.
Milyen előnyei vannak a pénzügyi egyeztetésnek?
A pénzügyi egyeztetés elengedhetetlen követelmény a szervezet általános pénzügyi integritásának megőrzéséhez. A számviteli csapatok célja, hogy következetesen és hatékonyan, hibáktól mentesen hajtsák végre az egyeztetési folyamatot.
Ennek a folyamatnak a helytelen kezelése következményekkel járhat a pénzügyi zárás során, ami jelentősebb bonyodalmakhoz vezethet.
A pénzügyi egyeztetés konkrét előnyei a következők:
- Fokozott pénzügyi integritás: A számlaegyeztetés kulcsfontosságú a szervezet általános pénzügyi integritásának megőrzésében. A pénzügyi nyilvántartások pontosságának és megbízhatóságának biztosításával segíti az érdekeltek közötti bizalom megteremtését, és támogatja a tájékozott döntéshozatalt.
- Hibafelismerés és -megelőzés: Az egyeztetési folyamat révén az olyan hibák, mint a helytelen számítások, kihagyások, párhuzamosságok és emberi hibák, azonnal azonosíthatók és kijavíthatók. Ez segít megelőzni a hibák továbbterjedését és biztosítja a pénzügyi adatok integritását.
- Csalás felderítése és megelőzése: A számlaegyeztetés létfontosságú szerepet játszik a lehetséges csalások és szokatlan tevékenységek feltárásában a pénzügyi nyilvántartásokban. A különböző rekordkészletek összehasonlításával a szervezetek észlelhetik az eltéréseket, a jogosulatlan tranzakciókat és a csalárd magatartásra utaló mintákat. Ez segít megóvni a vállalat vagyonát és mérsékelni a pénzügyi kockázatokat.
- Pontos pénzügyi beszámolás: A főkönyvi számlaegyenlegek egyeztetése külső dokumentációval biztosítja a pénzügyi beszámolók érvényességét és pontosságát. Ez a folyamat átláthatóságot és biztosítékot nyújt arra vonatkozóan, hogy a nyilvántartott számlaegyenlegek igazodnak az igazoló dokumentumokhoz, növelve a pénzügyi kimutatások megbízhatóságát.
- Továbbfejlesztett pénzforgalom-kezelés: A számlaegyeztetés segít elkerülni a folyószámlahiteleket a bankszámlákon azáltal, hogy fenntartja a kiegyensúlyozott GL-számlaegyenlegeket, amelyek tükrözik a ténylegesen rendelkezésre álló forrásokat. A GL-számlák és a banki kivonatok egyeztetésével a szervezetek hatékonyan kezelhetik pénzforgalmukat, megelőzhetik a szükségtelen díjakat vagy büntetéseket, és megalapozott pénzügyi döntéseket hozhatnak.
- Költségmegtakarítás: Az egyeztetési folyamat során a pénzügyi nyilvántartások alapos vizsgálatával a szervezetek azonosíthatják a rejtett díjakat és a szükségtelen kiadásokat. Ez magában foglalja az olyan díjakat, mint a tárolási díjak, az üzemanyag-felárak, a szolgáltatási díjak és az adminisztrációs díjak. E díjak azonosítása és érvényesítése lehetővé teszi a vállalkozások számára, hogy jobb feltételeket tárgyaljanak, kiküszöböljék a szükségtelen költségeket, és végső soron költségmegtakarítást érjenek el.
- Működési hatékonyság: A pénzügyi egyeztetés segít feltárni a késedelmes, helytelen vagy meglepő tevékenységeket az üzleti műveletek különböző aspektusaiban. Például a készletegyeztetés során felismerhetők a szállítási késések, a hibás mennyiségszámlálások vagy a szokatlan szintű károk eltérései. Ez lehetővé teszi a szervezetek számára, hogy azonnal meghozzák a korrekciós intézkedéseket, optimalizálják a működési hatékonyságot, és pontos leltárnyilvántartást vezetjenek.
Automatizálja a pénzügyi egyeztetést a Nanonets szolgáltatással
A Nanonets, a gépi tanulási OCR technológián alapuló vezető platform átfogó megoldásokat kínál a pénzügyi egyeztetési folyamat egyszerűsítésére. A Nanonets a bankszámlakivonatokból és különböző dokumentumokból történő adatok kinyerésének automatizálásával minimálisra csökkenti a kézi adatbevitel szükségességét és csökkenti a hibák kockázatát.
Testreszabható munkafolyamatai lehetővé teszik a vállalkozások számára, hogy meghatározzák a kinyerni kívánt adatpontokat, például a tranzakciók dátumait és összegeit, és az egyéni logika szerint feldolgozzák azokat. Ez az automatizálás kiküszöböli a manuális erőfeszítéseket, időt takarít meg, és biztosítja a kinyert adatok pontosságát.
Azonnal jelzi a toleranciaszintet megsértő mérkőzéshibákat, és megkönnyíti a sikeres mérkőzések további jóváhagyását. A Nanonetsbe épített erőteljes ML-képességekkel a vállalkozások betaníthatják a rendszert a fizetési minták felismerésére, a kifizetések és a számlák párosítására, valamint a kivételek megjelölésére felülvizsgálatra.
A platform zökkenőmentesen szinkronizálja és integrálja a hónap végi zárási folyamatokat a népszerű ERP-kkel, számviteli szoftverekkel és más üzleti eszközökkel, mint például a Sage, Xero, Netsuite és Quickbooks, így átfogó és hatékony megoldást kínál a pénzügyi egyeztetésre.
Elvitel
A pénzügyi egyeztetés kulcsfontosságú gyakorlatként szolgál a vállalkozások pénzügyi nyilvántartásai megbízhatóságának és pontosságának megőrzésében. A belső nyilvántartások külső adatforrásokkal való összehasonlításával a vállalkozások ellenőrizhetik pénzügyi tranzakcióik pontosságát, és biztosíthatják a bejövő és kimenő pénzeszközök megfelelő összehangolását.
Ez az ismétlődő folyamat segít azonosítani és feloldani az eltéréseket, szilárd alapot biztosítva a hatékony és eredményes pénzgazdálkodáshoz. A pénzügyi egyeztetés legjobb gyakorlatainak betartása lehetővé teszi a vállalkozások számára, hogy megőrizzék átláthatóságukat, megfeleljenek az előírásoknak, és megbízható pénzügyi adatok alapján megalapozott döntéseket hozzanak.
Bár felmerülhetnek kihívások, a pénzügyi egyeztetés fontosságának megértése és a hatékony stratégiák – például az olyan automatizált eszközök, mint a Nanonets – megvalósítása egyszerűsítheti a folyamatot, mérsékelheti a kockázatokat, és végső soron hozzájárulhat a vállalkozás pénzügyi műveleteinek általános sikeréhez és integritásához.
- SEO által támogatott tartalom és PR terjesztés. Erősödjön még ma.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Erősítse meg magát. Hozzáférés itt.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Felerősített tudás. Hozzáférés itt.
- PlatoESG. Autóipar / elektromos járművek, Carbon, CleanTech, Energia, Környezet, Nap, Hulladékgazdálkodás. Hozzáférés itt.
- BlockOffsets. A környezetvédelmi ellentételezési tulajdon korszerűsítése. Hozzáférés itt.
- Forrás: https://nanonets.com/blog/finance-reconciliation/
- :is
- :nem
- :ahol
- 1
- a
- Szerint
- Fiók
- számvitel
- Fiókok
- pontosság
- pontos
- pontosan
- Elérése
- felvásárlások
- át
- tevékenységek
- tevékenység
- tényleges
- hozzá
- mellett
- Ezen kívül
- Beállított
- igazgatás
- ügynökségek
- Megállapodás
- cél
- összehangolása
- igazítás
- Minden termék
- Minden tranzakció
- lehetővé téve
- lehetővé teszi, hogy
- között
- Összegek
- an
- analitika
- elemzett
- és a
- bármilyen
- megjelenik
- alkalmazott
- megfelelő
- jóváhagyás
- VANNAK
- felmerülhet
- AS
- szempontok
- vagyontárgy
- Eszközök
- társult
- At
- ellenőrzések
- Automatizált
- automatikusan
- automatizálás
- Automatizálás
- elérhető
- elkerülése érdekében
- Egyenleg
- mérlegek
- egyenlegek
- Bank
- bankszámlák
- alapján
- alap
- BE
- óta
- előtt
- viselkedés
- hogy
- Előnyök
- BEST
- legjobb gyakorlatok
- Jobb
- között
- Túl
- megsértése
- épült
- üzleti
- vállalkozások
- by
- számítások
- TUD
- képességek
- rögzített
- gondosan
- visz
- Készpénz
- pénzforgalom
- Okoz
- kihívások
- díjak
- Ellenőrzések
- világos
- közel
- zárt
- záró
- hogyan
- jutalékok
- kommunikálni
- Companies
- vállalat
- Társaságé
- összehasonlítani
- képest
- összehasonlítva
- összehasonlítás
- teljesítés
- megfelelnek
- átfogó
- következményes
- megfontolás
- kontextusok
- contribuer
- korrigált
- Megfelelő
- Költség
- költségmegtakarítás
- kiadások
- kritikus
- Jelenlegi
- szokás
- szabható
- dátum
- adatbevitel
- adat pontok
- Időpontok
- Döntéshozatal
- határozatok
- Annak meghatározása,
- késleltetés
- Késik
- késedelmek
- bemutatását,
- letétbe
- részlet
- részletes
- kimutatására
- Érzékelés
- különbségek
- különböző
- felfedezett
- do
- dokumentum
- dokumentáció
- dokumentumok
- le-
- alatt
- minden
- Kereset
- Hatékony
- hatékonyan
- hatékonyság
- hatékony
- eredményesen
- erőfeszítések
- megszüntetése
- megszünteti
- lehetővé
- lehetővé teszi
- felöleli
- végén
- fokozása
- biztosítására
- biztosítja
- biztosítása
- belépés
- hibák
- alapvető
- létrehozni
- stb.
- megvizsgálja
- példa
- költségek
- terjed
- külső
- kivonat
- megkönnyíti
- díjak
- ábrák
- finanszíroz
- pénzügyi
- pénzügyi adat
- pénzügyi információ
- pénzügyi biztonság
- pénzügyi stabilitás
- pénzügyi jólét
- Találjon
- vezetéknév
- zászlók
- áramlási
- Összpontosít
- következik
- A
- Alapítvány
- csalás
- csaló
- ból ből
- Üzemanyag
- alapvető
- alapok
- további
- gyűjt
- általános
- cél
- jó
- útmutató
- Legyen
- segít
- Rejtett
- történeti
- HTTPS
- emberi
- azonosított
- azonosítani
- azonosító
- if
- végrehajtási
- fontosság
- fontos
- in
- pontatlan
- tartalmaz
- beleértve
- magában foglalja a
- Jövedelem
- Bejövő
- információ
- tájékoztatták
- példa
- integrál
- sértetlenség
- szándékozik
- belső
- bele
- leltár
- vizsgálat
- vonja
- IT
- ITS
- éppen
- ismert
- vezető
- tanulás
- Főkönyv
- jelennek meg
- Jogi
- szintek
- erőfölény
- mint
- vonal
- logika
- néz
- gép
- gépi tanulás
- készült
- fenntartása
- fenntartása
- csinál
- Gyártás
- kezelése
- vezetés
- kézikönyv
- kézzel
- Mérkőzés
- Lehet..
- intézkedések
- mers
- mód
- aprólékosan
- esetleg
- hiányzó
- Enyhít
- ML
- havi
- több
- elengedhetetlen
- Szükség
- következő
- OCR
- of
- Ajánlatok
- gyakran
- on
- ONE
- operatív
- Művelet
- Alkalom
- Optimalizálja
- optimalizált
- or
- szervezet
- szervezetek
- Más
- ki
- átfogó
- saját
- Legfőbb
- minták
- fizetés
- kifizetések
- Teljesít
- teljesített
- időszak
- kép
- döntő
- Hely
- emelvény
- Plató
- Platón adatintelligencia
- PlatoData
- játszik
- pont
- Népszerű
- potenciális
- powered
- erős
- gyakorlat
- gyakorlat
- be
- megakadályozása
- Megelőzés
- elsődleges
- prioritások
- folyamat
- Folyamatok
- megfelelő
- védelme
- biztosít
- amely
- nyilvánosan
- vásárlások
- cél
- mennyiség
- Quickbooks
- RITKA
- megnyugtatás
- bevételek
- kapott
- elismerik
- felismerés
- egyeztetés
- összeegyeztetését
- rekord
- feljegyzett
- nyilvántartások
- helyesbített
- ismétlődő
- csökkenti
- csökkentő
- tükröznie
- tükrözi
- Regisztráció
- előírások
- megbízhatóság
- megbízható
- következményei
- Jelentő
- szükség
- kötelező
- követelmény
- megoldódott
- megoldása
- eredményez
- Kritika
- felülvizsgálata
- Kockázat
- kockázatok
- Szerep
- s
- megóvása
- Megtakarítás
- zökkenőmentesen
- biztonság
- súlyos
- szolgálja
- szolgáltatás
- készlet
- Szettek
- oldal
- jelentős
- helyzet
- szoftver
- szilárd
- megoldások
- Megoldások
- hang
- forrás
- Források
- különleges
- Költési
- Stabilitás
- érdekeltek
- nyilatkozat
- nyilatkozatok
- Lépés
- Lépései
- tárolás
- stratégiák
- áramvonal
- siker
- sikeres
- ilyen
- Támogató
- Támogatja
- meglepő
- rendszer
- Vesz
- csapat
- Technológia
- feltételek
- hogy
- A
- A vonal
- The Source
- azok
- Őket
- maguk
- Ott.
- ebből adódóan
- Ezek
- ők
- ezt
- Keresztül
- idő
- időzítés
- nak nek
- együtt
- tolerancia
- szerszámok
- forgalmazott
- Vonat
- tranzakció
- Tranzakciók
- Átláthatóság
- Bízzon
- kettő
- típus
- típusok
- Végül
- feltárni
- megértés
- felesleges
- rendszerint
- érvényesítése
- különféle
- Igazolás
- ellenőrzése
- fontos
- akar
- Mit
- Mi
- vajon
- val vel
- belül
- munkafolyamatok
- Xero
- még
- te
- A te
- zephyrnet