Akan segera ada peraturan pensiun baru yang akan memudahkan warga Amerika mengumpulkan tabungan pensiun – dan mengurangi biaya penarikannya – setelah anggota parlemen meloloskan omnibus paket pembelanjaan, yang Presiden Joe Biden diperkirakan akan ditandatangani minggu depan.
Secara kolektif ketentuan tabungan pensiun dalam paket tersebut dikenal dengan istilah Secure 2.0.
“[Secure 2.0] akan membantu meningkatkan tabungan, memastikan akses yang lebih besar terhadap rencana pensiun di tempat kerja, dan memberikan kesempatan kepada lebih banyak pekerja untuk menerima aliran pendapatan yang aman di masa pensiun,” kata Thasunda Brown Duckett, presiden dan CEO TIAA, salah satu dari penyedia layanan pensiun terbesar di AS.
Berikut tujuh ketentuan Secure 2.0, berdasarkan rincian dari Komite Keuangan Senat.
1. Memerlukan pendaftaran otomatis dalam paket 401(k).
Sebagian besar pemberi kerja yang memulai rencana tabungan pensiun di tempat kerja baru akan diminta untuk mendaftarkan karyawan secara otomatis ke dalam rencana tersebut. (Saat ini pemberi kerja tidak perlu melakukan hal tersebut.) Selanjutnya, karyawan berhak untuk secara aktif memilih tidak ikut serta jika mereka tidak ingin berpartisipasi.
Ketentuan Secure 2.0 ini akan mengharuskan pemberi kerja untuk menetapkan tingkat iuran default minimal 3% tetapi tidak lebih dari 10% untuk karyawan ditambah peningkatan iuran otomatis sebesar 1% per tahun hingga tingkat iuran maksimum minimal 10% tetapi tidak lebih dari 15%.
Ketentuan tersebut mulai berlaku setelah tanggal 31 Desember 2024.
2. Izinkan kontribusi pemberi kerja untuk pembayaran pinjaman mahasiswa
Ketika Anda harus membayar hutang pinjaman mahasiswa, semakin sulit menabung untuk masa pensiun. Secure 2.0 kini memungkinkan pemberi kerja memberikan kontribusi yang sesuai pada program pensiun karyawan berdasarkan pembayaran pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat. Hal ini akan memastikan karyawan tersebut mengumpulkan tabungan pensiun, apa pun yang terjadi.
Ketentuan tersebut ditetapkan mulai berlaku setelah 31 Desember 2023.
3. Menambah usia untuk distribusi minimum yang disyaratkan
Dulu ketika Anda berusia 70 1/2, Anda harus mulai menarik jumlah minimum yang disyaratkan dari 401(k) atau IRA Anda setiap tahun. Kemudian, usianya naik menjadi 72 tahun. Di bawah paket Secure 2.0, usianya akan naik menjadi 73 tahun mulai tahun 2023 dan kemudian menjadi 75 tahun pada satu dekade kemudian.
4. Membantu karyawan membangun dan mengakses tabungan darurat
Biasanya, jika Anda mengetuk 401(k) sebelum usia 59 1/2, Anda tidak hanya harus membayar pajak atas uang tersebut tetapi juga membayar denda penarikan awal sebesar 10%.
Bagi karyawan yang dilarang menabung dalam program pensiun tangguhan pajak karena akan terlalu rumit dan mahal untuk diakses dalam keadaan darurat, Secure 2.0 dapat meredakan ketakutan tersebut: Hal ini akan memungkinkan karyawan melakukan penarikan bebas penalti hingga $1,000 per tahun untuk keadaan darurat. Meskipun karyawan masih harus membayar pajak penghasilan atas penarikan tersebut pada tahun penarikan tersebut dilakukan, mereka dapat memperoleh pengembalian pajak tersebut jika mereka membayar kembali penarikan tersebut dalam waktu tiga tahun.
Jika mereka tidak membayar kembali penarikan tersebut, mereka harus menunggu hingga jangka waktu pembayaran tiga tahun berakhir sebelum diizinkan melakukan penarikan darurat lainnya.
Ketentuan tersebut mulai berlaku setelah tanggal 31 Desember 2023.
5. Menaikkan batas iuran mengejar ketertinggalan bagi pekerja yang lebih tua
Saat ini, jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menyumbang tambahan $6,500 ke 401(k) Anda di luar batas federal tahunan $20,500 yang berlaku tahun ini.
Berdasarkan paket pensiun, alih-alih $6,500, mereka yang berusia 60, 61, 62 dan 63 tahun akan diizinkan untuk menyumbang $10,000 atau 50% lebih banyak dari jumlah catch-up reguler pada tahun 2025, mana saja yang lebih besar.
Ketentuan ini mulai berlaku setelah tanggal 31 Desember 2024.
Namun, untuk membantu membayar biaya paket pensiun, ketentuan lain, yang akan berlaku setahun sebelumnya, akan mengharuskan siapa pun yang memiliki kompensasi lebih dari $145,000 untuk “Rothify” kontribusi tambahan mereka. Jadi, alih-alih memberikan kontribusi sebelum pajak hingga batas catch-up, Anda masih dapat memberikan kontribusi dalam jumlah yang sama tetapi Anda akan dikenakan pajak pada tahun yang sama. Kontribusi Anda kemudian akan bertambah bebas pajak dan dapat ditarik bebas pajak di masa pensiun. Namun pemerintah federal akan mendapatkan pendapatan pajak dari kontribusi awal di muka.
6. Meningkatkan dan mempermudah Penabung Pulsa
Ada kecocokan federal yang kurang dimanfaatkan untuk kontribusi pensiun masyarakat berpenghasilan rendah hingga $2,000 per tahun. Paket baru ini menyempurnakan dan menyederhanakan apa yang disebut Saver's Credit sehingga lebih banyak orang dapat menggunakannya. Pelapor yang memenuhi syarat (misalnya, pasangan menikah yang berpenghasilan $71,000 atau kurang) akan mendapatkan kontribusi yang sesuai dari pemerintah federal senilai hingga 50% dari tabungan mereka, namun jumlah tersebut tidak boleh melebihi $1,000.
Ketentuan ini mulai berlaku setelah tanggal 31 Desember 2026.
7. Memudahkan pekerja paruh waktu untuk menabung
Pekerja paruh waktu saat ini harus diizinkan untuk berpartisipasi dalam program pensiun di tempat kerja jika mereka memiliki masa kerja tiga tahun dan bekerja setidaknya 500 jam setahun. Paket baru ini mengurangi waktu layanan menjadi dua tahun.
Ketentuan ini mulai berlaku setelah tanggal 31 Desember 2024.
The-CNN-Wire™ & © 2022 Cable News Network, Inc., sebuah Perusahaan Penemuan Warner Bros. Seluruh hak cipta.
