Manajemen risiko spreadsheet perusahaan pada tahun 2023

Saat bisnis mempertimbangkan kembali anggaran mereka tahun ini, banyak yang sudah mengambil pemotongan ekstra pada tahun 2023. Kami telah melihat beberapa PHK di perbankan dan lembaga keuangan besar, dan jika resesi terjadi, seperti yang telah diprediksi oleh perusahaan seperti BlackRock dan JP Morgan, ini akan terjadi. kemungkinan berlanjut. 

Restrukturisasi pembelanjaan adalah reaksi alami dalam kondisi pasar yang lebih keras, tetapi perusahaan akan menyesali pemotongan sumber daya untuk tata kelola data dan manajemen risiko. Regulator memperkuat penegakan dan mengeluarkan lebih banyak denda untuk kesalahan kepatuhan seperti data yang disusupi dan kegagalan spreadsheet.

Dekade terakhir telah melihat peningkatan jumlah denda oleh regulator kepada bank dengan rencana kehendak hidup yang lemah yang melibatkan penggunaan spreadsheet - denda yang telah menjadi berita utama di semua pusat keuangan utama di Amerika Serikat, Eropa dan Asia. Selain biaya finansial, berita ini dapat memengaruhi reputasi. Di antara bank, ada peningkatan yang terus meningkat dari perhitungan dan pemodelan spreadsheet manual yang digunakan untuk membuat keputusan bisnis. Tetapi untuk menghindari dampak, mereka perlu menjaga tata kelola dan pelacakan.

Kesalahan spreadsheet: Tumit Achilles

Kecepatan kinerja sering menyebabkan kesalahan spreadsheet dan terbukti sangat mahal — data atau perhitungan yang salah tempat dapat membuat institusi kehilangan miliaran dolar dan didenda jutaan lebih.

Meskipun ada banyak manfaat untuk mengotomatiskan dan mengintegrasikan spreadsheet bank, termasuk membawa produk ke pasar lebih cepat dan menskalakan produk yang sukses dengan lebih cepat, masalah yang paling mendesak tahun ini adalah mematuhi aturan peraturan untuk alat perangkat lunak.

Excel telah menjadi alat perusahaan selama beberapa dekade, jadi mengapa masalah ini begitu kritis sekarang? Itu karena regulator di AS dan Inggris ingin lembaga keuangan menangani tata kelola data secara umum — dan risiko spreadsheet, khususnya — dengan lebih serius. Secara khusus, pihak berwenang ingin melihat penerapan BCBS 239 yang lebih baik, bagian dari Basel III yang membahas risiko spreadsheet. 

Sejak 2019, regulator telah mengirim surat CEO ke industri menyoroti kegagalan penerapan BCBS, terutama seputar kurangnya otomatisasi data dan kontrol yang tepat atas spreadsheet dan potensi risiko yang ditimbulkan oleh kegagalan spreadsheet. Sekarang, regulator secara global mengambil pendekatan yang dipimpin penegakan hukum untuk memperkuat peraturan, meningkatkan pengawasan dan mengeluarkan lebih banyak denda untuk kegagalan spreadsheet bank untuk lebih memperhatikan pentingnya kepatuhan. 

PRA Inggris sedang berkonsultasi tentang CP6/22 “Modelkan prinsip-prinsip manajemen risiko untuk bank,” sedangkan peraturan pelaporan FR Y-14 AS akan diperkuat pada tahun 2023 untuk meminta pelaporan P&L yang lebih akurat dan tepat waktu, khususnya dalam “skenario yang sangat merugikan”. Keputusan untuk menerapkan peraturan baru ini karena mereka percaya bahwa penggunaan model spreadsheet oleh perusahaan akan terus meningkat dan menjadi lebih kompleks. Namun, tinjauan sebelumnya telah menemukan banyak kegagalan tata kelola data, khususnya seputar persyaratan pelaporan.

Risiko apa yang ditimbulkan oleh spreadsheet?

Banyak kekhawatiran seputar spreadsheet berasal dari kemudahan penggunaannya. Mereka dapat disesuaikan dengan satu klik, membuatnya rentan terhadap penimpaan. Seringkali, banyak karyawan mengandalkan spreadsheet untuk tugas-tugas sebesar melacak jutaan poin data ke sesuatu yang tidak berbahaya seperti penjumlahan cepat. 

Tetapi tanpa dokumentasi yang tepat dari proses utama, penilaian dan penilaian risiko, mereka juga merupakan ranjau kepatuhan, yang mengarah pada pengelolaan yang tidak tepat. Regulator menindak setelah menemukan bahwa beberapa perusahaan tidak secara resmi mendaftarkan file kerja sebagai EUC, dan yang lain tidak memiliki program peninjauan berkelanjutan atas logika yang mendasarinya. 

Regulator berpendapat bahwa kurangnya kontrol membuat sulit untuk menghasilkan pengembalian yang akurat, terutama dengan kecepatan selama periode volatilitas pasar.

Mempersiapkan peraturan perbankan yang lebih tinggi

Kepatuhan yang tepat tidak hanya akan menghemat jutaan (jika bukan miliaran) dolar bagi perusahaan, tetapi juga akan menciptakan budaya yang lebih strategis. 

Add-on perangkat lunak ke Excel bisa sangat berharga dalam membantu karyawan dengan tugas kepatuhan. Mereka dapat membuat akuntansi spreadsheet yang lebih baik sehingga tidak dapat ditimpa, membantu mengelola laporan, dan menandai serta mengelola risiko sebelum menjadi masalah bagi perusahaan. Terlepas dari solusi mana yang diambil perusahaan, ia harus memiliki beberapa strategi mengatur peningkatan eksposur risiko operasional. Kuncinya adalah menerapkan strategi ini sebelum terlambat.  

Robert Mandi adalah CRO Pasar Modal dan Jasa Bank untuk Koheren, sebuah perusahaan SaaS global yang mengubah logika bisnis spreadsheet menjadi kode tingkat perusahaan untuk lembaga keuangan dan perusahaan asuransi. 

• Konten Bertenaga SEO & Distribusi PR. Dapatkan Amplifikasi Hari Ini.
• Platoblockchain. Intelijen Metaverse Web3. Pengetahuan Diperkuat. Akses Di Sini.
• Sumber: https://bankautomationnews.com/allposts/risk-security/enterprise-spreadsheet-risk-management-in-2023/