Op 1 januari 2021 hebben de Verenigde Staten de Wet op de nationale defensiebevoegdheid voor het fiscale jaar 2021 (NDAA) nadat het Amerikaanse Huis van Afgevaardigden en de Amerikaanse Senaat hadden gestemd om een presidentieel veto van de wet op te heffen. In de NDAA is een aanzienlijk aantal bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestrijding van het witwassen van geld (AML) en de bestrijding van de financiering van terrorisme (CFT), waaronder bepalingen tot hervorming van de Bank Secrecy Act (BSA), een verzameling statuten die het grootste deel van de huidige AML ondersteunen regelgevingskader. Deze amendementen, waarvan er vele al jaren worden overwogen, vertegenwoordigen de meest substantiële AML-gerelateerde hervormingen die ten minste zijn doorgevoerd sinds de USA PATRIOT Act van 2001. Hieronder schetsen we tien van de belangrijkste AML-bepalingen in de NDAA. Gezien de omvang van de hervormingen is het met name belangrijk voor Amerikaanse 'financiële instellingen' - inclusief gelddienstenbedrijven (MSB's) en andere niet-traditionele financiële instellingen die onder de BSA vallen - om de wet zorgvuldig te herzien om te begrijpen hoe hun complianceverplichtingen kunnen zijn gewijzigd of kan in de toekomst veranderen naarmate de wet wordt geïmplementeerd via regelgeving.
- Wijzigingen in BSA om expliciet digitale activa te dekken
De NDAA bevat verschillende wijzigingen om duidelijk te maken dat cryptocurrency en andere digitale activa binnen de reikwijdte van de wettelijke vereisten van de BSA vallen. De NDAA wijzigt bijvoorbeeld het BSA in verschillende bepalingen om te verduidelijken dat het BSA ook van toepassing kan zijn op 'waarde die in de plaats komt van valuta'. Sectie 6201 (d) van de NDAA wijzigt bijvoorbeeld 31 USC § 5312 om "waarde die valuta vervangt" op te nemen in de definities van een financiële instelling, een wisselkantoor en een gelicentieerde afzender van geld, soorten Amerikaanse financiële instellingen die onderworpen zijn aan de BSA's AML-verplichtingen. Het wijzigt ook de definitie van ‘monetair instrument’ om ‘waarde die in de plaats komt van een monetair instrument’ op te nemen. Sectie 6102 (a) (3) van de NDAA, waarin de betekenis van het Congres wordt uitgedrukt, legt uit dat "hoewel het gebruik en verhandelen van virtuele valuta legale praktijken zijn, sommige terroristen en criminelen, waaronder transnationale criminele organisaties, proberen kwetsbaarheden in de wereldwijde financiële systeem en vertrouwen steeds meer op vervangende valuta, inclusief opkomende betaalmethoden (zoals virtuele valuta), om illegale fondsen te verplaatsen. "
Een deel hiervan weerspiegelt een nuttige codificatie van de bestaande richtlijnen van het Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) van het ministerie van Financiën. FinCEN heeft bijvoorbeeld lang het standpunt ingenomen dat "beheerders" en "wisselaars" van zogenaamde "converteerbare virtuele valuta" onderworpen zijn aan de BSA-voorschriften van FinCEN, en in 2011 heeft het bureau de wettelijke definitie van "geldoverdracht" gewijzigd in omvatten de overdracht van 'andere waarde die valuta vervangt'. 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Geldtransmitters zijn een type MSB dat onderhevig is aan FinCEN-regelgeving). Hoewel FinCEN deze functie al enkele jaren bekleedt, heeft de industrie vragen opgeworpen over de reikwijdte van de wettelijke bevoegdheid van FinCEN met betrekking tot digitale activa. De wijzigingen in de NDAA lijken, althans gedeeltelijk, bedoeld om eventuele twijfels weg te nemen met betrekking tot de delegatie van bevoegdheden van het Congres om deze ruimte onder de BSA te reguleren.
- Aanzienlijke uitbreiding van de klokkenluidersregeling
Sectie 6314 van de NDAA actualiseert en breidt beloningen en beschermingen voor klokkenluiders in het BSA uit. In het bijzonder kunnen klokkenluiders volgens de gewijzigde bepalingen tot 30% van een opgelegde geldboete ontvangen wanneer de boete in totaal meer dan $ 1 miljoen bedraagt. Het precieze bedrag van de beloning is afhankelijk van een aantal factoren die worden uiteengezet in Sectie 6314, waaronder onder meer de betekenis en behulpzaamheid van de verstrekte informatie. De NDAA bevat ook een aantal beschermingsmaatregelen tegen vergelding voor klokkenluiders.
Terwijl klokkenluiders geldelijke beloningen konden ontvangen onder de vorige versie van de BSA, waren dergelijke beloningen over het algemeen beperkt tot $ 150,000 en waren ze discretionair van aard. De toegenomen monetaire stimulans zou kunnen leiden tot een toename van de klokkenluidersactiviteit met betrekking tot AML-nalevingsprogramma's van Amerikaanse financiële instellingen, vergelijkbaar met de activiteit die wordt waargenomen bij regimes zoals het klokkenluidersprogramma van de Securities and Exchange Commission, dat in 2010 is opgezet. Die ontwikkeling leidde tot een aanzienlijke toename van fooien aan de SEC en genereerde een aantal aanzienlijke geldelijke beloningen voor klokkenluiders. Bekijk, bijv. Amerikaanse Securities and Exchange Commission, persbericht, SEC Klokkenluidersprogramma beëindigt recordjaar boekjaar met vier extra beloningen (30 september 2020).
- Vereiste voor nalevingspersoneel dat zich in de Verenigde Staten bevindt
Sectie 6101 van de NDAA wijzigt de BSA (31 USC 5318) om te eisen dat personen die verantwoordelijk zijn voor het opzetten, onderhouden en implementeren van het AML-nalevingsprogramma van een Amerikaanse financiële instelling 'personen in de Verenigde Staten zijn die toegankelijk zijn voor en onderworpen zijn aan toezicht en toezicht door de minister van Financiën en de desbetreffende federale functionele regulator. " Het is onduidelijk of dit betekent dat elke persoon die compliance-gerelateerde diensten levert aan een gereguleerde entiteit, gevestigd moet zijn in de Verenigde Staten of alleen diegenen met hogere functies, zoals de vereiste compliance officer. Het is ook onduidelijk of dit alleen betrekking heeft op werknemers van een gereguleerde Amerikaanse financiële instelling of zich ook uitstrekt tot aannemers, leveranciers en andere dienstverleners op het gebied van AML-naleving.
Deze bepaling is waarschijnlijk met name van belang voor in het buitenland gevestigde MSB's en Amerikaanse bijkantoren of agentschappen van in het buitenland georganiseerde banken, die onder de FinCEN-regelgeving kunnen vallen, zelfs als hun activiteiten slechts gedeeltelijk binnen de Verenigde Staten plaatsvinden. Deze entiteiten kunnen aanvullende wettelijke nalevingsverplichtingen hebben in andere rechtsgebieden, waardoor het moeilijk wordt om aanzienlijke delen van hun nalevings teams naar de Verenigde Staten te verplaatsen. Bijgevolg kan deze sectie verdere regelgeving en begeleiding van FinCEN over de reikwijdte van deze vereiste rechtvaardigen.
- Vereiste om informatie over uiteindelijk eigendom bekend te maken
De NDAA omvat ook de Corporate Transparency Act van 2020, die tot doel heeft een van de langdurige AML-kwetsbaarheden in het Amerikaanse rechtssysteem aan te pakken: het gebruik van in de VS gevestigde shell-bedrijven en soortgelijke entiteiten om de eigendom of bron van eigendom en monetaire instrumenten te verbergen . De Corporate Transparency Act van 2020 vereist: (1) bepaalde bedrijven die bekend staan als "rapporterende bedrijven" om aan FinCEN informatie te rapporteren over hun uiteindelijke begunstigden (BO's); en (2) nieuw gevormde bedrijven om dergelijke informatie aan FinCEN te verstrekken op het moment van oprichting en om FinCEN bij te werken als er een latere wijziging is in de gerapporteerde BO-informatie. Deze bepaling is niet onmiddellijk van kracht, maar FinCEN is verplicht om binnen een jaar regels te publiceren met betrekking tot het formaat voor rapporterende ondernemingen om vereiste BO-informatie te verstrekken voor nieuw gevormde en momenteel bestaande entiteiten. Rapporterende bedrijven hebben twee jaar de tijd om aan de nieuwe eisen te voldoen.
De informatie wordt door FinCEN bijgehouden in een niet-openbare database. De beslissing om een niet-openbare database te gebruiken, verschilt van de benadering die wordt gevolgd in andere rechtsgebieden, zoals het Verenigd Koninkrijk, waar bepaalde informatie over de uiteindelijke begunstigden publiekelijk beschikbaar is via de database van het Companies House. Hoewel de database niet-openbaar van aard is, kan FinCEN, met toestemming van een rapporterend bedrijf, informatie over de uiteindelijke begunstigde bekendmaken aan een financiële instelling om te voldoen aan de vereisten van die instelling op het gebied van Customer Due Diligence. Omdat ongeautoriseerde openbaarmaking van dergelijke informatie wordt bestraft op grond van de wet, zullen financiële instellingen die dergelijke informatie ontvangen, waarborgen moeten implementeren met betrekking tot de behandeling en het gebruik van dergelijke informatie.
De Corporate Transparency Act definieert een uiteindelijke begunstigde als een persoon die, rechtstreeks of onrechtstreeks, een aandelenbelang van 25% of meer in het bedrijf bezit of die "substantiële controle" over het bedrijf uitoefent. De term "substantiële zeggenschap" wordt niet gedefinieerd in de wet. Een aantal bedrijven en andere entiteiten zijn vrijgesteld van de rapportageverplichtingen, waaronder beursgenoteerde bedrijven; particuliere bedrijven die voldoen aan bepaalde vereisten met betrekking tot het aantal werknemers, de omzet en de fysieke aanwezigheid in de Verenigde Staten; en bepaalde trusts. Veel soorten financiële instellingen die al onder FinCEN-regelgeving vallen, zijn ook vrijgesteld van de vereisten.
- Verbeterde straffen voor BSA-overtredingen
De NDAA bevat een aantal bepalingen die de toepasselijke straffen voor BSA-overtredingen versterken. Sectie 6309 van de NDAA legt sancties op aan herhaalde overtreders van "3 keer de winst of het vermeden verlies" door de herhaalde overtreder "indien praktisch uitvoerbaar" of, indien niet praktisch uitvoerbaar, "2 keer de maximale straf met betrekking tot de overtreding. " Sectie 6310 verbiedt personen die betrapt worden op een "flagrante overtreding" om gedurende een periode van 10 jaar lid te zijn van het bestuur van een Amerikaanse financiële instelling. Sectie 6312 staat de teruggave toe van winsten en bonussen (dwz disgorgement) voor elke persoon die veroordeeld is voor het overtreden van de BSA.
Sectie 6313 voegt ook nieuwe verboden en bijbehorende straffen toe voor het verbergen van de eigendom van of de controle over activa in bepaalde monetaire transacties waarbij 'een hoge buitenlandse politieke figuur of een direct familielid of naaste medewerker van een hoge buitenlandse politieke figuur' betrokken is en de bron verhult. van fondsen in bepaalde monetaire transacties waarbij partijen betrokken zijn die volgens een bestaande BSA-bepaling als een "primair witwasprobleem" worden beschouwd, 31 USC 5318A.
- Autorisatie om buitenlandse bankgegevens te verkrijgen van banken met correspondentrekeningen in de VS.
Sectie 6308 van de NDAA breidt de bevoegdheid van de Amerikaanse ministeries van Justitie en Financiën om AML-gerelateerde informatie van buitenlandse banken te verkrijgen aanzienlijk uit door de minister van Financiën of de procureur-generaal te machtigen een dagvaarding uit te vaardigen aan elke buitenlandse bank die een correspondentrekening aanhoudt in de Verenigde Staten en vraag “alle gegevens met betrekking tot het corresponderende account” of een rekening bij de buitenlandse bank, inclusief records die buiten de Verenigde Staten worden bijgehouden ”(nadruk toegevoegd). Onder de vorige versie van de BSA moesten dergelijke verzoeken worden beperkt tot "records met betrekking tot zo'n correspondentaccount".
Een dergelijk verzoek kan worden gedaan ter bevordering van (1) elk onderzoek naar een schending van een strafwet van de Verenigde Staten; (2) elk onderzoek naar een overtreding van het BSA; (3) een vordering tot verbeurdverklaring; of (4) een onderzoek ingevolge Sectie 5318A ("Speciale maatregelen voor rechtsgebieden, financiële instellingen, internationale transacties of soorten rekeningen die van primair belang zijn bij het witwassen van geld").
Hoewel een buitenlandse bank een federale districtsrechtbank kan verzoeken om de dagvaarding te wijzigen of te vernietigen, maakt de bepaling duidelijk dat 'een bewering dat naleving van een dagvaarding in strijd zou zijn met een bepaling van buitenlands geheim of vertrouwelijkheid, niet de enige basis kan zijn voor het vernietigen of wijzigen van de dagvaarding. dagvaarden." Sectie 6308 vereist ook dat gedekte financiële instellingen elke correspondentrelatie met een buitenlandse bank binnen 10 werkdagen beëindigen na kennisgeving dat de minister van Financiën of de procureur-generaal heeft vastgesteld dat een buitenlandse bank niet aan een dagvaarding heeft voldaan. Gedekte financiële instellingen die correspondentrekeningen afsluiten overeenkomstig artikel 6308, zijn beschermd tegen aansprakelijkheid in verband met de beëindiging in een rechtbank of arbitrale procedure. Het niet naleven ervan kan leiden tot civiele en strafrechtelijke sancties tegen Amerikaanse en buitenlandse financiële instellingen, waaronder verbeurdverklaring van activa.
- Safe Harbor voor naleving van Keep Open-richtlijnen
Sectie 6306 van de NDAA biedt een veilige haven voor een financiële instelling die voldoet aan een schriftelijk verzoek van de federale wetshandhaving om een "klantaccount" of "klanttransactie" open te houden. Dergelijke verzoeken worden doorgaans verzonden door wetshandhavers die zich zorgen maken dat het sluiten van een account een illegale actor de tip zal geven dat hun activiteit wordt onderzocht. Dergelijke verzoeken kunnen de industrie echter in een moeilijke positie brengen door een financiële instelling te vragen een rekening te openen wanneer de instelling weet of vermoedt dat een rekening voor illegale doeleinden kan worden gebruikt. De veilige haven zal helpen deze zorgen weg te nemen, op voorwaarde dat de rekening of transactie open wordt gehouden in overeenstemming met de "parameters en timing van het verzoek", zoals vereist onder de wet.
- Uitbreiding BSA tot handelaars in oudheden
Sectie 6110 van de NDAA wijzigt de definitie van 'financiële instelling' in de BSA en omvat 'een persoon die zich bezighoudt met de handel in antiquiteiten, inclusief een adviseur, adviseur of enige andere persoon die zich als bedrijf bezighoudt met het zoeken naar of de verkoop van oudheden, onderworpen aan de voorschriften voorgeschreven door de secretaris. "
De bepaling geeft de minister van Financiën opdracht om binnen een jaar na inwerkingtreding voorgestelde regels uit te vaardigen waarin de AML-vereisten van antiquiteitenhandelaren onder het BSA worden uiteengezet. Sectie 6110 geeft de minister van Financiën ook de opdracht om, in coördinatie met andere federale agentschappen, de "facilitering van het witwassen van geld en terrorismefinanciering door de handel in kunstwerken" te bestuderen en binnen een jaar een rapport uit te brengen aan het Congres, inclusief aanbevelingen voor regulering van de industrie.
- Mogelijke creatie van FinCEN Geen actieproces
Sectie 6305 van de NDAA geeft FinCEN de opdracht om te beoordelen “of er een proces moet worden opgezet voor de uitgifte van geen-actiebrieven… in reactie op vragen van personen over de toepassing van” de BSA of andere AML / CFT-wet- en regelgeving. De wet geeft de minister van Financiën verder opdracht om binnen 180 dagen na de inwerkingtreding van de wet regels voor te stellen die de bevindingen en vaststellingen in de beoordeling van geen actie implementeren.
FinCEN vaardigt momenteel “administratieve uitspraken” uit aan personen die om een mening vragen over een specifieke kwestie binnen de bevoegdheid van FinCEN. Dergelijke uitspraken kunnen privé of openbaar worden uitgevaardigd (meestal op een niet-geïdentificeerde manier). Er is momenteel echter geen formeel proces waarmee FinCEN dergelijke brieven beoordeelt, noch is er een specifiek tijdschema waarin FinCEN moet reageren, wat betekent dat het vaak vele maanden of langer kan duren voordat een antwoord wordt ontvangen.
Afhankelijk van de details van een definitieve regel die een proces waarbij geen actie wordt aangevraagd, implementeert, kan dit meer zekerheid bieden aan entiteiten die overwegen FinCEN te benaderen. Dit geldt met name voor FinTech- en blockchain-bedrijven die vaak bezig zijn met nieuwe bedrijfsmodellen die misschien niet netjes passen binnen de bestaande regelgeving en richtlijnen van FinCEN.
- Proefprogramma voor het delen van SAR's met buitenlandse filialen
Sectie 6212 van de NDAA creëert een proefprogramma voor het delen van verdachte activiteitenrapporten (SAR's) en bepaalde gerelateerde informatie met buitenlandse filialen, dochterondernemingen en gelieerde ondernemingen van bepaalde gereguleerde financiële instellingen. De wet geeft de minister van Financiën opdracht om binnen een jaar na inwerkingtreding regels uit te vaardigen voor een dergelijk proefprogramma.
Het pilootprogramma zal specifiek bepaalde rechtsgebieden uitsluiten, waaronder China, Rusland en andere rechtsgebieden waarvan is vastgesteld dat ze staatssponsors van terrorisme zijn, onderworpen aan Amerikaanse sancties, of waarvan de secretaris gelooft dat "de veiligheid en vertrouwelijkheid redelijkerwijs niet kan worden beschermd" van gedeelde informatie.
Momenteel heeft FinCEN richtlijnen uitgevaardigd waardoor bepaalde financiële instellingen SAR's en SAR-informatie kunnen delen met een buitenlands "hoofdkantoor" of "controlerend bedrijf". Het proefprogramma zal schijnbaar meer tolerant zijn dan de bestaande richtlijnen, die internationale financiële instellingen kunnen helpen om een meer gestroomlijnde en geïntegreerde wereldwijde AML-compliancefunctie te hebben.
Bron: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Account
- Actie
- Extra
- adviseur
- AML
- onder
- anti-witwassen van geld
- Aanvraag
- aanwinst
- Activa
- machtiging
- Bank
- Banken
- blockchain
- blockchain-bedrijven
- boord
- bedrijfsdeskundigen
- ondernemingen
- verandering
- China
- sluiting
- commissie
- Bedrijven
- afstand
- nakoming
- conflict
- Congres
- toestemming
- consultant
- Rechtbank
- misdaden
- Crimineel
- criminelen
- cryptogeld
- valuta's
- Valuta
- Actueel
- Database
- Verdediging
- Vraag
- Ontwikkeling
- digitaal
- Digitale activa
- gerechtshof van het district
- effectief
- medewerkers
- eindigt
- billijkheid
- uitwisseling
- breidt uit
- uitbreiding
- Exploiteren
- Storing
- familie
- Federaal
- Figuur
- financiën
- financieel
- Netwerk voor handhaving van financiële misdrijven
- Financiële instellingen
- FinCEN
- FinTech
- geschikt
- formaat
- Achtergrond
- functie
- fondsen
- toekomst
- Algemeen
- Globaal
- Behandeling
- Huis
- Huis van Afgevaardigden
- Hoe
- HTTPS
- Inclusief
- Laat uw omzet
- -industrie
- informatie
- Instelling
- instellingen
- belang
- Internationale
- onderzoek
- problemen
- IT
- gerechtigheid
- sleutel
- kennis
- Wet
- politie
- Wetten
- Wet en regelgeving
- leiden
- LED
- Juridisch
- aansprakelijkheid
- Beperkt
- lang
- maken
- miljoen
- geld
- Het witwassen van geld
- maanden
- beweging
- MSB
- netwerk
- Officier
- open
- Advies
- Overige
- eigenaar
- eigenaren
- betaling
- Personeel
- piloot
- presenteren
- presidents-
- pers
- Persbericht
- privaat
- Profit
- Programma
- Programma's
- eigendom
- voorstellen
- beschermen
- publiceren
- archief
- Regulatie
- reglement
- Regulatory Compliance
- verslag
- Rapporten
- Voorwaarden
- antwoord
- inkomsten
- beoordelen
- Recensies
- Beloningen
- reglement
- Rusland
- veilig
- sale
- sancties
- SEC
- Effecten
- Securities and Exchange Commission
- veiligheid
- Senaat
- zin
- Diensten
- serveer-
- Delen
- gedeeld
- Shell
- Tussenruimte
- Land
- Staten
- Studie
- system
- Terrorisme
- De Bron
- niet de tijd of
- tips
- handel
- Handel
- transactie
- Transacties
- Transparantie
- ons
- US Securities and Exchange Commission
- United
- United Kingdom
- Verenigde Staten
- bijwerken
- updates
- us
- Amerikaanse Senaat
- USA
- waarde
- vendors
- Virtueel
- virtuele valuta
- kwetsbaarheden
- WIE
- binnen
- Bedrijven
- jaar
- jaar