1. januar 2021 vedtok USA Nasjonal forsvarsgodkjenningslov for regnskapsåret 2021 (NDAA) etter at det amerikanske representanthuset og det amerikanske senatet stemte for å overstyre et president veto mot loven. Inkludert i NDAA er et betydelig antall bestemmelser relatert til hvitvasking av penger (AML) og motvirkning av finansiering av terrorisme (CFT), inkludert bestemmelser som reformerer bankhemmelighetsloven (BSA), en samling vedtekter som ligger til grunn for det meste av dagens AML regelverk. Disse endringene, hvorav mange har vært under vurdering i årevis, representerer de mest omfattende AML-relaterte reformene vedtatt siden minst USAs PATRIOT Act fra 2001. Nedenfor skisserer vi ti av de mest betydningsfulle AML-bestemmelsene i NDAA. Gitt bredden på reformene, er det spesielt viktig for amerikanske "finansinstitusjoner" - inkludert pengetjenester (MSB) og andre ikke-tradisjonelle finansinstitusjoner som er underlagt BSA - å nøye gjennomgå loven for å forstå hvordan deres overholdelsesforpliktelser kan ha endret eller kan endres i fremtiden ettersom loven implementeres via regulering.
- Endringer i BSA for eksplisitt å dekke digitale eiendeler
NDAA inkluderer flere endringer for å gjøre det klart at kryptovaluta og andre digitale eiendeler er innenfor rammen av BSAs regulatoriske krav. For eksempel endrer NDAA BSA i flere bestemmelser for å presisere at BSA også kan gjelde for "verdi som erstatter valuta." For eksempel endrer § 6201 (d) i NDAA 31 USC § 5312 for å inkludere "verdi som erstatter valuta" i definisjonene av et finansbyrå, valutaveksler og lisensiert avsender av penger, typer amerikanske finansinstitusjoner som er underlagt BSAs AML-forpliktelser. Det endrer også definisjonen av "monetært instrument" for å inkludere "verdi som erstatter ethvert monetært instrument." Avsnitt 6102 (a) (3) i NDAA, som uttrykker kongressens mening, forklarer at “selv om bruk og handel med virtuelle valutaer er lovlig praksis, prøver noen terrorister og kriminelle, inkludert transnasjonale kriminelle organisasjoner, å utnytte sårbarheter i det globale finanssystem og i økende grad stole på erstatninger for valuta, inkludert nye betalingsmetoder (for eksempel virtuelle valutaer), for å flytte ulovlige midler. ”
Noe av dette gjenspeiler nyttig kodifisering av eksisterende veiledning fra finansdepartementets nettverk for håndhevelse av finansielle forbrytelser (FinCEN). For eksempel har FinCEN lenge tatt stilling til at "administratorer" og "vekslere" av såkalt "konvertibel virtuell valuta" er underlagt FinCENs BSA-regelverk, og i 2011 endret byrået forskriftsdefinisjonen av "pengeoverføring" til inkluderer overføring av "annen verdi som erstatter valuta." 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Pengesendere er en type MSB underlagt FinCEN-regulering). Mens FinCEN har hatt denne stillingen i flere år, har industrien reist spørsmål angående omfanget av FinCENs lovpålagte myndighet med hensyn til digitale eiendeler. Endringene i NDAA synes tilsynelatende, i det minste delvis, å løse enhver tvil om Kongressens delegering av myndighet til å regulere dette rommet under BSA.
- Betydelig utvidelse av varslingsbestemmelser
Seksjon 6314 i NDAA oppdaterer og utvider varslingsbelønninger og beskyttelse som finnes i BSA. Spesielt, i henhold til de endrede bestemmelsene, kan varslere motta opptil 30% av en vurdert økonomisk straff der straffen utgjør mer enn $ 1 million. Det presise beløpet for tildelingen er avhengig av en rekke faktorer beskrevet i seksjon 6314, inkludert blant annet betydningen og hjelpen til den oppgitte informasjonen. NDAA forankrer også en rekke beskyttelser mot gjengjeldelse for varslere.
Mens varslere kunne motta pengepremier i henhold til den tidligere versjonen av BSA, ble slike priser generelt begrenset til $ 150,000 2010 og var skjønnsmessige. Det økte monetære insentivet kan føre til en økning i varsleren om amerikanske finansinstitusjoners AML-overholdelsesprogrammer, i likhet med aktiviteten sett under regimer som Securities and Exchange Commission's varslingsprogram, opprettet i XNUMX. Den utviklingen førte til en betydelig økning i tipsene til SEC og genererte en rekke betydelige pengebelønninger for varslere. Se, for eksempel US Securities and Exchange Commission, pressemelding, SEC Whistleblower-program avslutter rekordinnstillende regnskapsår med fire tilleggspriser (30. september 2020).
- Krav om at overholdelsespersonell skal være lokalisert i USA
Avsnitt 6101 i NDAA endrer BSA (31 USC 5318) for å kreve at personer som er ansvarlige for å etablere, vedlikeholde og implementere en amerikansk finansinstitusjons AML-overholdelsesprogram, skal være "personer i USA som er tilgjengelige for og underlagt tilsyn og tilsyn av statssekretæren og den aktuelle føderale funksjonsregulatoren. ” Det er uklart om dette betyr at enhver person som leverer compliance-relaterte tjenester til en regulert enhet, må være lokalisert i USA eller bare de med flere ledende stillinger, for eksempel den nødvendige compliance officer. Det er også uklart om dette bare refererer til ansatte i en regulert amerikansk finansinstitusjon eller strekker seg til AML-overholdelseskontrakter, leverandører og andre tjenesteleverandører også.
Denne bestemmelsen vil sannsynligvis være spesielt viktig for utenlandsk lokaliserte MSB-er og amerikanske filialer eller byråer for utenlandsorganiserte banker, som kan være underlagt FinCEN-regulering selv om virksomheten deres bare delvis foregår i USA. Disse enhetene kan ha ytterligere forpliktelser til å overholde regelverk i andre jurisdiksjoner, noe som gjør det vanskelig å flytte betydelige deler av deres overholdelsesteam til USA. Følgelig kan denne delen garantere ytterligere regelverk og veiledning fra FinCEN om omfanget av dette kravet.
- Krav om å avsløre informasjon om fordelaktig eierforhold
NDAA inkluderer også Corporate Transparency Act of 2020, som søker å ta opp en av de mangeårige AML-sårbarhetene i det amerikanske rettssystemet - bruk av amerikanske shell-selskaper og lignende enheter, for å skjule eierskapet eller kilden til eiendom og monetære instrumenter. . Corporate Transparency Act of 2020 krever: (1) visse selskaper kjent som “rapporteringsselskaper” å rapportere til FinCEN informasjon om deres reelle eiere (BOs); og (2) nydannede selskaper for å gi slik informasjon til FinCEN på tidspunktet for dannelsen og for å oppdatere FinCEN hvis det er en senere endring i den rapporterte BO-informasjonen. Denne bestemmelsen er ikke umiddelbart effektiv, men FinCEN er pålagt å publisere regler på ett år angående formatet for rapporterende selskaper for å gi nødvendig BO-informasjon for nyetablerte og nåværende enheter. Rapporteringsselskaper vil ha to år på seg til å oppfylle de nye kravene.
Informasjonen blir vedlikeholdt av FinCEN i en ikke-offentlig database. Beslutningen om å bruke en ikke-offentlig database skiller seg fra tilnærmingen i andre jurisdiksjoner, som for eksempel Storbritannia, der viss informasjon om reelt eierskap er offentlig tilgjengelig gjennom Companies House-databasen. Selv om databasen er ikke offentlig, kan FinCEN, med samtykke fra et rapporteringsselskap, utlevere informasjon om reelt eierskap til en finansinstitusjon for å oppfylle institusjonens krav til kundeforvaltning. Fordi uautorisert utlevering av slik informasjon straffes i henhold til loven, må finansinstitusjoner som mottar slik informasjon, implementere garantier med hensyn til håndtering og bruk av slik informasjon.
Corporate Transparency Act definerer en reell eier som inkluderer en person som eier, direkte eller indirekte, en aksjeandel på 25% eller mer i selskapet eller som utøver "betydelig kontroll" over selskapet. Begrepet “betydelig kontroll” er ikke definert i loven. En rekke selskaper og andre enheter er unntatt fra rapporteringskravene, inkludert børsnoterte selskaper; private selskaper som oppfyller visse krav med hensyn til antall ansatte, inntekter og fysisk tilstedeværelse i USA; og visse tillit. Mange typer finansinstitusjoner som allerede er underlagt FinCEN-regulering, er også unntatt fra kravene.
- Forbedrede straffer for BSA-brudd
NDAA inneholder en rekke bestemmelser som forbedrer gjeldende straffer for BSA-brudd. Seksjon 6309 i NDAA pålegger straffer for gjentatte krenkere av "tre ganger fortjenesten oppnådd eller tapet unngått" av gjentakende krenkeren "hvis det er praktisk mulig å beregne" eller, hvis ikke praktisk, "3 ganger maksimumsstraff med hensyn til overtredelsen. ” Avsnitt 2 forbyr personer som har funnet seg å ha begått en "alvorlig overtredelse" fra å sitte i styret til en amerikansk finansinstitusjon i en periode på ti år. Seksjon 6310 autoriserer tilbakelevering av fortjeneste og bonuser (dvs. forkastning) for enhver person som er dømt for brudd på BSA.
Avsnitt 6313 legger også til nye forbud og tilhørende sanksjoner for å skjule eierskap eller kontroll av eiendeler i visse monetære transaksjoner som involverer "en eldre utenlandsk politisk figur, eller ethvert nærmeste familiemedlem eller nær tilknyttet en utenlandsk eldre politisk person" og skjule kilden av midler i visse monetære transaksjoner som involverer parter som er funnet å være et "primært hvitvaskingsforhold" i henhold til en eksisterende BSA-bestemmelse, 31 USC 5318A.
- Tillatelse til å innhente utenlandske bankjournaler fra banker med amerikanske korrespondentkontoer
Seksjon 6308 i NDAA utvider myndigheten til de amerikanske avdelingene for justis og finans for å innhente AML-relatert informasjon fra utenlandske banker ved å autorisere statssekretæren eller justisministeren til å utstede en stevning til enhver utenlandsk bank som har en korrespondentkonto i USA og be om ”alle poster som har med korrespondentkontoen å gjøre eller en hvilken som helst konto i den utenlandske banken, inkludert poster som er ført utenfor USA ”(utheving lagt til). I henhold til den tidligere versjonen av BSA måtte slike forespørsler begrenses til "poster relatert til en slik korrespondentkonto."
Et slikt krav kan fremmes i forlengelse av (1) enhver etterforskning av brudd på en straffelov i USA; (2) enhver etterforskning av brudd på BSA; (3) en sivilt fortabelsesaksjon; eller (4) en etterforskning i henhold til seksjon 5318A ("Spesielle tiltak for jurisdiksjoner, finansinstitusjoner, internasjonale transaksjoner eller typer kontoer som primært gjelder hvitvasking av penger").
Mens en utenlandsk bank kan begjære en føderal distriktsdomstol om å modifisere eller innkalle stevningen, gjør bestemmelsen det klart at ”en påstand om at overholdelse av en stevning vil være i konflikt med en bestemmelse om utenlandsk hemmelighold eller konfidensialitet, ikke kan være det eneste grunnlaget for å oppheve eller modifisere stevning. ” Seksjon 6308 krever også at dekket finansinstitusjoner skal avslutte ethvert korrespondentforhold med en utenlandsk bank innen ti virkedager etter varsel om at statssekretæren eller justisministeren har bestemt at en utenlandsk bank ikke har fulgt en stevning. Dekke finansinstitusjoner som lukker korrespondentkontoer i henhold til seksjon 10, er beskyttet mot ansvar knyttet til oppsigelsen i enhver domstol eller voldgiftssak. Manglende overholdelse kan føre til sivile og straffbare sanksjoner mot amerikanske og utenlandske finansinstitusjoner, inkludert tap av eiendeler.
- Safe Harbor for overholdelse av Keep Open-direktiver
Seksjon 6306 i NDAA gir en trygg havn for en finansinstitusjon som etterlever en skriftlig forespørsel fra føderal politimyndighet om å holde åpent en "kundekonto" eller "kundetransaksjon." Slike forespørsler sendes vanligvis av rettshåndhevelse som er bekymret for at kontoavslutning vil tipse en ulovlig aktør om at deres aktivitet er under etterforskning. Imidlertid kan slike forespørsler plassere industrien i en vanskelig posisjon ved å be en finansinstitusjon om å holde en konto åpen når institusjonen har kunnskap eller mistenker at en konto kan brukes til ulovlige formål. Safe Harbor vil bidra til å forbedre disse bekymringene forutsatt at kontoen eller transaksjonen holdes åpen i samsvar med "parametere og tidspunkt for forespørsel", som kreves i henhold til loven.
- Utvidelse av BSA til forhandlere i antikviteter
Avsnitt 6110 i NDAA endrer BSAs definisjon av "finansinstitusjon" til å omfatte "en person som driver med handel med antikviteter, inkludert en rådgiver, konsulent eller enhver annen person som engasjerer seg i en bedrift i å be om eller selge antikviteter, underlagt forskrifter foreskrevet av sekretæren. ”
Bestemmelsen pålegger statssekretæren å utstede foreslåtte regler som skisserer AML-kravene til antikvitetshandlere under BSA innen ett år fra lovfestingen. Seksjon 6110 instruerer også statssekretæren i samordning med andre føderale byråer om å studere "tilrettelegging for hvitvasking av penger og terrorfinansiering gjennom handel med kunstverk" og utstede en rapport til kongressen innen ett år, inkludert anbefalinger for regulering. av bransjen.
- Potensiell opprettelse av FinCEN Ingen handlingsprosess
Seksjon 6305 i NDAA instruerer FinCEN om å vurdere “om det skal etableres en prosess for utstedelse av ingen handlingsbrev ... som svar på henvendelser fra personer angående anvendelse av” BSA eller andre AML / CFT lover og forskrifter. Loven instruerer videre statssekretæren om å foreslå regelverk som implementerer funnene og avgjørelsene i vurderingen om ingen tiltak “hvis det er hensiktsmessig” innen 180 dager etter vedtakelsen.
FinCEN utsteder for tiden “administrative avgjørelser” til personer som ber om en uttalelse om et spesifikt spørsmål innenfor FinCENs myndighet. Slike avgjørelser kan utstedes privat eller offentlig (vanligvis på en avidentifisert måte). Imidlertid er det foreløpig ingen formell prosess der FinCEN gjennomgår slike brev, og det er heller ikke en spesifikk tidsplan der FinCEN skal svare, noe som betyr at det ofte kan ta mange måneder eller lenger å få svar.
Avhengig av detaljene i en sluttregel som implementerer en prosess uten forespørsel om handling, kan det gi større sikkerhet for enheter som vurderer å nærme seg FinCEN. Dette gjelder spesielt for FinTech- og blockchain-selskaper som ofte er engasjert i nye forretningsmodeller som kanskje ikke passer pent inn i FinCENs eksisterende regler og veiledning.
- Pilotprogram for deling av SAR med utenlandske tilknyttede selskaper
Seksjon 6212 i NDAA oppretter et pilotprogram for deling av mistenkelige aktivitetsrapporter (SAR) og viss relatert informasjon med utenlandske filialer, datterselskaper og tilknyttede selskaper til visse regulerte finansinstitusjoner. Loven pålegger statssekretæren å utstede regler for et slikt pilotprogram innen ett år etter vedtakelsen.
Pilotprogrammet vil spesifikt ekskludere visse jurisdiksjoner, inkludert Kina, Russland og andre jurisdiksjoner som er bestemt for å være statlige sponsorer av terrorisme, underlagt amerikanske sanksjoner, eller at sekretæren mener "ikke med rimelighet kan beskytte sikkerheten og konfidensialiteten" av delt informasjon.
For øyeblikket har FinCEN gitt retningslinjer som tillater visse finansinstitusjoner å dele SAR og SAR-informasjon med et utenlandsk "hovedkontor" eller "kontrollerende selskap." Pilotprogrammet vil tilsynelatende være mer ettergivende enn den eksisterende veiledningen, som kan hjelpe internasjonale finansinstitusjoner med en mer strømlinjeformet og integrert global AML-overholdelsesfunksjon.
Kilde: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Logg inn
- Handling
- Ytterligere
- rådgiver
- AML
- blant
- anti-hvitvasking
- Søknad
- eiendel
- Eiendeler
- autorisasjon
- Bank
- Banker
- blockchain
- blockchain selskaper
- borde
- virksomhet
- bedrifter
- endring
- Kina
- nedleggelse
- kommisjon
- Selskaper
- Selskapet
- samsvar
- konflikt
- Kongressen
- samtykke
- konsulent
- Court
- forbrytelser
- Criminal
- kriminelle
- cryptocurrency
- valutaer
- valuta
- Gjeldende
- Database
- Forsvar
- Etterspørsel
- Utvikling
- digitalt
- Digitale eiendeler
- tingrett
- Effektiv
- ansatte
- slutter
- egenkapital
- utveksling
- utvides
- utvidelse
- Exploit
- Failure
- familie
- Federal
- Figur
- finansiere
- finansiell
- Nettverk for håndhevelse av økonomiske forbrytelser
- Finansinstitusjoner
- FinCen
- fintech
- passer
- format
- Rammeverk
- funksjon
- midler
- framtid
- general
- Global
- Håndtering
- hus
- Representantenes hus
- Hvordan
- HTTPS
- Inkludert
- Øke
- industri
- informasjon
- Institusjon
- institusjoner
- interesse
- internasjonalt
- etterforskning
- saker
- IT
- Justice
- nøkkel
- kunnskap
- Law
- rettshåndhevelse
- Lover
- Lover og forskrifter
- føre
- Led
- Lovlig
- ansvar
- Begrenset
- Lang
- Making
- millioner
- penger
- Hvitvasking av penger
- måneder
- flytte
- MSB
- nettverk
- Offiser
- åpen
- Mening
- Annen
- eieren
- eiere
- betaling
- ansatte
- pilot
- presentere
- presidentvalget
- trykk
- Pressemelding
- privat
- Profit
- program
- programmer
- eiendom
- foreslå
- beskytte
- publisere
- poster
- Regulering
- forskrifter
- Overholdelse av regelverk
- rapporterer
- Rapporter
- Krav
- svar
- inntekter
- anmeldelse
- Anmeldelser
- Belønninger
- regler
- Russland
- trygge
- salg
- sanksjoner
- SEK
- Verdipapirer
- Securities and Exchange Commission
- sikkerhet
- Senatet
- forstand
- Tjenester
- servering
- Del
- delt
- Shell
- Rom
- Tilstand
- Stater
- Studer
- system
- Terrorisme
- Kilden
- tid
- tips
- handel
- trading
- Transaksjonen
- Transaksjoner
- Åpenhet
- oss
- US Securities and Exchange Commission
- forent
- Storbritannia
- Forente Stater
- Oppdater
- oppdateringer
- us
- Det amerikanske senatet
- USA
- verdi
- leverandører
- virtuelle
- virtuelle valutaer
- Sikkerhetsproblemer
- HVEM
- innenfor
- virker
- år
- år