Hva er ESG i bankvirksomhet

Hva er ESG i bankvirksomhet

Tidsstempel: 14. desember 2023 6:09
Hva er ESG i Banking PlatoBlockchain Data Intelligence. Vertikalt søk. Ai.

ESG fullstendig skjema: ESG står for Environmental, Social, and Governance.

ESG-kriterier er nå i ferd med å bli viktige hensyn i bank- og finanssektoren.

Selv om ESG startet som en sosialt bevisst investeringsstrategi på 1960-tallet, fikk den oppmerksomhet i 2020 i Davos. 

International Business Council (IBC) og World Economic Forum (WEF) ledet et initiativ for å utvikle et sett med enhetlige beregninger for å strukturere hvordan virksomheter rapporterer om deres miljømessige, sosiale og styringsmessige (ESG) ytelse. 

Hva er ESG: 

Settet med standarder som brukes til å vurdere en investerings- og forretningsbeslutnings etiske og bærekraftige implikasjoner er kjent som ESG-hensyn. 

Her er en oppsummering av hver komponent. 

  1. Miljø: Miljøvariabler omfatter flere aspekter av miljøet, som avfallshåndtering, vannbruk, energibruk, karbonutslipp og bevaring av naturressurser. 
  2. Sosialt: Begrepet «sosiale faktorer» refererer til aspekter ved samfunnet som har innvirkning, som samfunnsengasjement, forbrukerlykke, mangfold og inkludering, ansattes sikkerhet og helse og menneskerettigheter.
  3. Styresett: Et selskaps styringspolicyer og -struktur, som lederkompensasjon, styresammensetning, datasikkerhet, åpenhet, ansvarlighet og overholdelse, er alle påvirket av styring.

Regjeringer og reguleringsbyråer over hele verden driver en ESG-revolusjon i bedriftssektoren med ekstrem hast for å løse dette dilemmaet.

Et av de viktigste grepene i denne retningen var undertegningen av Paris-klimaavtalen i 2015, som gjorde det juridisk obligatorisk for 196 land å iverksette tiltak for å bremse klimaendringene. Finansinstitusjoner er under enormt press for å oppfylle sin rolle som forvaltere av verdens økonomi.

ESG-rammeverk for banker:  

Bankene har en unik sjanse til å bruke utlån og investeringer til å bidra betydelig til bærekraftig utvikling.

Banker kan ta disse trinnene for å hjelpe andre interessenter å følge ESG.

1. Miljø 

en. Tildeling av midler til bærekraftige prosjekter: Verdien av grønne obligasjoner utstedt over hele verden har økt dramatisk de siste årene. I 2014 ble det utstedt grønne obligasjoner til en verdi av 37 milliarder amerikanske dollar. I 2021 nådde dette tallet en topp på omtrent 582 milliarder amerikanske dollar og falt litt i 2022, da utstedte grønne obligasjoner utgjorde 487 milliarder amerikanske dollar.

I henhold til en oppdatering har Climate Bonds Initiative avslørt at Green Social, Sustainability, Sustainability-Linked og Transition (GSS+) finansvolumer passerte 4 billioner dollar i H1 2023.

Finansinstitusjoner kan støtte en rekke næringer, fra bærekraftig landbruk til fornybar energi, ved å støtte prosjekter som har en positiv miljøpåvirkning. 

b. Karbonforskyvninger: 

I henhold til en rapport, i 2022, var den globale karbonkredittmarkedet handlet verdi omtrent 978 USD. Dette karbonkredittmarkedet forventes å nå USD 2.68 billioner innen 2028, noe som innebærer en CAGR på 18.23 % fra 2023 til 2028. Det er økende regulatorisk og interessentpress på globale selskaper for å redusere utslippene.

Finansinstitusjoner kan legge til rette for utviklingen av en mer karbonnøytral økonomi ved å tilby verktøy som lar bedrifter kompensere for utslippene sine. 

2. Sosialt: Penger fra disse obligasjonene brukes til å finansiere prosjekter som tar for seg ulike sosiale problemer, som helsetjenester, utdanning, rimelige boliger, fattigdomsbekjempelse og miljømessig bærekraft.

Antall sosiale obligasjoner notert på verdensmarkedene i 3. kvartal 2022 nådde 1,239 8.4, som representerer en økning på 2 % fra 2022. kvartal 43.2 (QoQ) og 3 % økning fra 2021. kvartal XNUMX (YoY) 

Disse økonomiske verktøyene støtter direkte initiativer med positive sosiale effekter, som utdanning og helsetjenester. 

Mikrofinans: Ifølge data fra Verdensbanken er 1.7 milliarder voksne over hele verden fortsatt uten bank. Finansnæringen kan garantere underprivilegerte gruppers tilgang til kapital, fremme entreprenørskap og heve levekårene ved å støtte mikrofinansfirmaer. 

3. Styring: 

en. Å fremme etisk forretningsatferd Åpen rapportering: Nesten alle S&P 500-bedrifter (2022) hadde bærekraftsrapporter, ifølge en meningsmåling. Finansinstitusjoner kan holde firmaer ansvarlige ved å favorisere investeringer i selskaper som følger transparent ESG-rapportering. 

b. Lederlønn: Omtrent 50 % av Fortune 100-bedriftene knytter nå administrerende direktørs lønn til ESG-kriterier, ifølge en rapport. Banker kan påvirke denne trenden ved å støtte selskaper som knytter lederkompensasjon til miljømessig, sosial og styringsmessig suksess (ESG). 

Hvordan Bank kan spille en mer betydelig rolle i ESG

Banker over hele verden kan raskt og enkelt adressere to hovedområder med ESG-påvirkning. 

Først innlemme ESG-mål og standarder i bankens standarder. 

For det andre, hvordan banken innlemmer sin bevissthet om ESG-spørsmål i sin utlånspraksis og utdanner låntakere til å fokusere mer på disse spørsmålene. 

Banker kan få tilgang til en rekke inntektskilder som er motivert av ESG-verdier. 

En måte er å vurdere og vurdere kunder i henhold til deres ESG-ytelse for å avgjøre om de kvalifiserer for grønne insentiver og finansiering. For å fremme karbonnøytralitet hjelper bankene også kunder som produserer karbon med å få kontakt med dem som kompenserer for det. 

For å hjelpe kundene med å måle, spore og administrere utslippene deres, kan nye produkter, inkludert karbonkalkulatorer, integrerte utslippserklæringer og karbonoffsetavsetninger, utvikles.

Fraværet av insentiver og strenge restriksjoner for å implementere ESG-praksis, sammen med bankenes uvitenhet om betydningen av ESG, er hovedårsakene til flere problemer i ESG-rapportering og sporing. 

Det er mange muligheter for banker til å få effekt på begge nivåer nå, gitt tilstanden til de fleste bankers ESG-ledede tenkning. 

I følge en CDP-analyse fra 2021 er bankenes utslipp svært lave sammenlignet med utslippene de finansierer. 

Inntil 700 ganger bankens utslippsfotavtrykk kan dekkes av utslipp støttet av banken. 

Denne figuren fremhever hvor viktig det er for banker å undersøke og forbedre sine ESG-prosedyrer, samtidig som de følger nøye med på de mer betydelige innvirkningsområdene. 

Banker kan gjøre en betydelig innvirkning ved å gi bedre lån og insentiver til bærekraftige virksomheter. 

Banker kan ta disse trinnene for å forbedre sin ESG-score. 

1. Vedr miljøet, Banker kan redusere utslippene betraktelig ved å bli papirløse, omfavne sanntid, rett gjennom betalingsbehandling, flytte aktiviteter til skyen og gå utover filialbank. 

2.    Når det gjelder sosial påvirkning, Banker kan bruke økosystemtilkoblinger drevet av APIer for å forbedre finansiell inkludering, lette raskere og enklere utlån og raskt lage innovative produkter for sosialt mangfoldige befolkninger. 

3.    Fra et styringssynspunkt, Banker bør bruke Blockchain-teknologi og avanserte analyser for å levere mer sikkerhet, bedre rapportering og åpenhet til bankvirksomhet i et stadig mer åpent og hybrid økosystem. 

ESG-konsekvensene av bankenes forretningspraksis er for tiden bekymret for flere interessenter, inkludert regulatoriske organisasjoner, offentlige enheter, vaktbikkjer, ratingbyråer og spesielle interessegrupper. 

La oss undersøke noen eksemplariske tilfeller for å fremheve hvordan denne industrien er unikt posisjonert for å sette i gang og legge til rette for betydelige endringer. 

ESG i bankeksempler 

Hva er ESG-investering: Denne inneholder 2 deler. Investering gjennom grønne obligasjoner og effektinvestering.

1. Grønne obligasjoner og bærekraftig finans: I 2007 ga Den europeiske investeringsbanken ut den første grønne obligasjonen, som utpekte penger til prosjekter som adresserer klimaendringer og miljøvern. Fra 2007 og utover har det grønne obligasjonsmarkedet ekspandert raskt over hele verden, med utstedelser på hundrevis av milliarder årlig. 

2. Effektinvestering: I 2015 kjøpte Goldman Sachs Imprint Capital Advisors, et lite firma som gir råd til kunder om miljø/sosial/governance (ESG) og påvirkningsinvesteringer. 

Med denne endringen kan selskapet nå investere i virksomheter og tiltak som gir både økonomisk avkastning og påviselig, positiv sosial eller miljømessig fordel. 

3. Aksjonæraktivisme for miljømessige årsaker: Ved å vinne minst to styreplasser på ExxonMobils årlige aksjonærmøte i 2021, oppnådde aksjonærer ledet av Engine No. 1 (et effektinvesteringshedgefond) en stor seier.

De hadde som mål å flytte organisasjonen mot en mer miljøvennlig og bærekraftig forretningsstrategi. 

4. Bærekraftig bankvirksomhet og lån: For å støtte prosjekter som har en positiv innvirkning på miljøet, har HSBC tilpasset sitt grønne lån til Loan Market Associations grønne låneprinsipper, som tar sikte på å skape markedsstandarder og retningslinjer. Det gir en konsistent metodikk for bruk på tvers av det grønne lånemarkedet. 

5. Inkluder ESG i kredittvurderinger: I erkjennelse av det faktum at ESG-hensyn kan påvirke et selskaps finansielle stilling og fremtidsutsikter vesentlig, har S&P Global Ratings begynt å inkludere ESG-hensyn i sine kredittvurderinger. 

6. ESG-utdanning og opplæring: For å gi finansielle fagfolk informasjonen og ressursene de trenger for å inkludere ESG-faktorer i sine investeringsanalyser og beslutninger, har CFA Institute begynt å tilby ytterligere ESG-relatert materiale og opplæring. 

7. ESG-rapportering og åpenhet: Sentrale deltakere på ESG-feltet inkluderer nå GRI (Global Reporting Initiative) og SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Investorer kan nå gjøre bedre valg siden finansselskaper har tatt i bruk rammeverk for rapportering om deres bærekraftsresultater. 

Eksemplene ovenfor viser at finansnæringen er aktivt involvert i ESG-prosessen. Det er en mektig aktør med makt til å enten fremskynde eller bremse verdens overgang til mer egalitær og bærekraftig praksis. Bransjens kampanje for ESG kan gi revolusjonerende endringer i ulike sektorer og samfunn. 

Hvorfor er ESG viktig for bankene. 

Økende press på mange fronter har ført til økt gransking og fokus på etterlevelse og rapportering. 

De siste bærekraftsstandardene som EU har vedtatt representerer et betydelig vendepunkt og et tegn på ting som kommer for global ESG-regulering. 

Hvis bærekraftslovgivningen vedtatt av EU er noen indikasjon på hva som kommer, vil banker over hele verden være forpliktet til å overvåke og rapportere om ESG-statusen til sine bedriftskunder i tillegg til å være ansvarlige for deres eget ESG-fotavtrykk og påvirkning.

I tillegg vil bankene måtte ta avstand fra selskaper som ikke følger miljøstandarder samtidig som de utvider sine ESG-fokuserte utlån. Banker vil finne seg selv å bære flere og flere ESG-ledede risikoer på bok som långivere. 

Det vil være avgjørende å måle og vurdere disse risikoene på en organisert måte for å kontrollere dem. Imidlertid er ESGs måle-, vurderings- og ratingsystemer fortsatt i startfasen, omtrent som det meste annet. 

Selv om det eksisterer et presserende behov for å stimulere ESG-fokuserte handlinger og kvantifisere ESG-risikoer, utvikles fortsatt et sterkt, internasjonalt definert og pålitelig målesystem. 

På dette tidspunktet i prosessen har bankene sjansen til å generere nye inntekter på lang sikt ved å måle og vurdere låntakers ESG-ytelse og ESG-risiko. 

De er i en utmerket posisjon til å utvikle nye produkter og tjenester som kan hjelpe kundene deres med å identifisere, måle og adressere deres ESG-mangler gjennom karbonkalkulatorer, innebygde utslippserklæringer og karbonkompensasjonsforekomster, for å nevne noen, fordi de holder en (vanligvis) mangfoldig portefølje av kunderelasjoner.

Midt i den økende bevisstheten om klimaendringer, sosial rettferdighet og bedriftens ansvarlighet, er finansindustrien unikt posisjonert for å drive frem betydelig transformasjon i ESG-domenet. 

Vanskeligheter med å integrere ESG og fremtidens retning 

Selv om det å inkludere miljømessige, sosiale og styringshensyn i det finansielle domenet gir en ny tilnærming til etisk investering og selskapsstyring, er det visse utfordringer. 

  1. Datatvetydighet og inkonsekvens: En av de største hindringene for ESG-rapportering er behovet for en standardisert, allment anerkjent metodikk. Organisasjoner og institusjoner bruker ofte forskjellige beregninger, noe som forårsaker datainkonsekvenser og et uklart miljø. Å sammenligne ESG-prestasjoner til forskjellige selskaper blir mer tilgjengelig med en standard. Globale programmer som Global Reporting Initiative spiller inn i denne situasjonen.

Disse prosjektene søker å forene ESG-data og gi interessenter klar, komparativ innsikt ved å utvikle et sett med standarder og målinger som er allment forstått. 

2. Konflikten mellom kortsiktige og langsiktige mål: Finansnæringen har ofte lagt stor vekt på kvartalsvise resultater og har blitt besatt av kortsiktige gevinster. De langsiktige, bærekraftige målene som ESG går inn for kan komme i konflikt med denne medfødte kortsiktigheten. Et problem oppstår når kortsiktig lønnsomhet kan oppnås til prisen av langsiktig bærekraft.

Likevel avslører forskning en annen og spennende trend.  

  Selskaper som vendte fokuset mot langsiktig bærekraft og ansvar, så økte inntekter, inntektsvekst og betydelig avkastning på investeringene i tillegg til å forbedre miljøet.

Dette mønsteret viser at ansvarlighet og lønnsomhet ikke trenger å komme i konflikt med hverandre. 

3. Lukke ferdighetsgapet: Etter hvert som ESG blir viktigere i finansverdenen, er det et økende behov for personer med kunnskap, ferdigheter og evner til å forstå, evaluere og inkorporere disse aspektene. Men mengden av tilgjengelige ferdigheter er ikke tilstrekkelig. 

Dette avviket ble fanget opp i en meningsmåling. Bare 25 % av medlemmene mente de hadde de nødvendige evnene til å integrere ESG-elementer på riktig måte i sine investeringsplaner, selv om hoveddelen av dem – omtrent 85 % – innså betydningen deres. 

Dette avviket understreker hvor presserende ESG-fokusert opplærings- og utdanningsmateriell er nødvendig. Banknæringen kan lede an i en mer kunnskapsrik og effektiv ESG-integrasjon ved å gi personell nødvendige ressurser og opplæring. 

Veien videre for ESG

Samarbeid, utdanning og innovasjon vil være hjørnesteinene i utviklingen når finanssektoren sliter med disse spørsmålene. 

Sektoren kan lykkes med å håndtere utfordringene med ESG-integrasjon ved å fremme samarbeid, implementere felles rapporteringsstandarder og gjenta sin vekt på opplæring. 

Finansnæringen kan være avgjørende for å fremme agendaen for miljø, sosial og styring (ESG). 

Banker kan i betydelig grad påvirke utviklingen av en lønnsom, bærekraftig og rettferdig fremtid ved å rette midler mot bærekraftige prosjekter, oppmuntre til sosialt ansvarlige investeringer og gi insentiver for etisk bedriftsadferd. 

Oppsummert, finanssektorens engasjement for ESG er ikke bare en kjepphest; det er raskt i ferd med å bli en viktig del av samvittighetsfull og progressiv økonomistyring. 

Tidstempel:

Mer fra Fintextra