Wkrótce wejdą w życie nowe zasady emerytalne, które ułatwią Amerykanom gromadzenie oszczędności emerytalnych – i sprawią, że ich wycofanie będzie mniej kosztowne – teraz, gdy ustawodawcy przegłosowali pakiet zbiorczy pakiet wydatków, który Prezydent Joe Biden ma zostać podpisany w przyszłym tygodniu.
Łącznie rezerwy oszczędności emerytalnych w tym pakiecie są znane jako Bezpieczne 2.0.
„[Secure 2.0] pomoże zwiększyć oszczędności, zapewni większy dostęp do zakładowych planów emerytalnych i zapewni większej liczbie pracowników możliwość otrzymania bezpiecznego strumienia dochodów na emeryturze” – powiedziała Thasunda Brown Duckett, prezes i dyrektor generalny TIAA, jednego z największych amerykańskich dostawców usług emerytalnych.
Oto przegląd siedmiu postanowień Secure 2.0 na podstawie analizy Senackiej Komisji Finansów.
1. Wymagaj automatycznej rejestracji w planach 401(k).
Większość pracodawców rozpoczynających nowe zakładowe plany oszczędności emerytalnych będzie zobowiązana do automatycznego zapisywania pracowników do planu. (Obecnie jest to opcjonalne dla pracodawców). Następnie pracownicy będą mogli aktywnie zrezygnować, jeśli nie będą chcieli uczestniczyć.
To postanowienie Secure 2.0 będzie wymagało od pracodawców ustalenia domyślnej stawki składki na poziomie co najmniej 3%, ale nie więcej niż 10% dla pracownika oraz automatycznej eskalacji składki o 1% rocznie aż do maksymalnej stawki składki wynoszącej co najmniej 10%, ale nie ponad 15%.
Przepis zacznie obowiązywać po 31 grudnia 2024 roku.
2. Zezwalaj na składki pracodawcy na spłatę kredytu studenckiego
Kiedy musisz spłacić zadłużenie z tytułu kredytu studenckiego, trudniej jest oszczędzać na emeryturę. Secure 2.0 umożliwia teraz pracodawcom wpłacanie odpowiednich składek na plan emerytalny pracownika w oparciu o spłacane przez niego kwalifikujące się pożyczki studenckie. Dzięki temu pracownik będzie gromadził oszczędności emerytalne bez względu na wszystko.
Przepis ma obowiązywać po 31 grudnia 2023 roku.
3. Zwiększ wiek wymaganych minimalnych wypłat
Kiedyś było tak, że kiedy skończyłeś 70 1/2 roku, musiałeś co roku zaczynać wypłacanie wymaganej minimalnej kwoty z konta 401(k) lub IRA. Następnie wiek ten podniesiono do 72 lat. W ramach pakietu Secure 2.0 od 73 r. wzrośnie on do 2023 lat, a dekadę później do 75 lat.
4. Pomóż pracownikom gromadzić oszczędności awaryjne i uzyskiwać do nich dostęp
Zwykle, jeśli dotkniesz swojego 401(k) przed ukończeniem 59 i 1/2 roku życia, musisz nie tylko zapłacić podatek od tych pieniędzy, ale także zapłacić 10% karę za wcześniejsze wycofanie.
W przypadku pracowników, których odradza się oszczędzanie pieniędzy w ramach planu emerytalnego z odroczonym podatkiem, ponieważ dostęp do nich w sytuacjach awaryjnych byłby zbyt skomplikowany i kosztowny, Secure 2.0 może rozwiać tę obawę: umożliwi pracownikom bezkarną wypłatę do 1,000 dolarów rocznie sytuacje awaryjne. Chociaż pracownicy nadal byliby zobowiązani zapłacić podatek dochodowy z tytułu tej wypłaty w roku, w którym została dokonana, mogliby otrzymać zwrot tego podatku, jeśli spłacą wypłatę w ciągu trzech lat.
Jeżeli nie spłacą wypłaty, będą musieli poczekać do zakończenia trzyletniego okresu spłaty, zanim będą mogli dokonać kolejnej wypłaty awaryjnej.
Przepis zacznie obowiązywać po 31 grudnia 2023 roku.
5. Podnieść limity składek wyrównawczych dla starszych pracowników
Obecnie osoby, które ukończyły 50. rok życia, mogą wpłacić dodatkowe 6,500 dolarów na konto 401(k) poza rocznym federalnym limitem wynoszącym 20,500 XNUMX dolarów obowiązującym w tym roku.
W ramach pakietu emerytalnego zamiast 6,500 dolarów osoby w wieku 60, 61, 62 i 63 lat będą mogły wpłacać 10,000 50 dolarów lub o 2025% więcej niż zwykła kwota nadrabiania zaległości w XNUMX r., w zależności od tego, która kwota jest większa.
Przepis wchodzi w życie po dniu 31 grudnia 2024 roku.
Aby jednak pomóc w pokryciu kosztów pakietu emerytalnego, inny przepis, który wejdzie w życie rok wcześniej, będzie wymagał od każdego, kto otrzymuje wynagrodzenie przekraczające 145,000 XNUMX dolarów, „rotyfikację” składek wyrównawczych. Zatem zamiast wpłacać składki przed opodatkowaniem do wysokości limitu nadrobienia zaległości, nadal możesz wpłacać tę samą kwotę, ale będziesz od niej opodatkowany w tym samym roku. Twoja składka będzie wówczas wolna od podatku i może zostać wycofana bez podatku na emeryturze. Ale rząd federalny otrzyma dochody podatkowe z pierwotnej składki wyrównawczej z góry.
6. Ulepsz i uprość Kredyt Oszczędzający
Istnieje niewykorzystana federalna rekompensata dotycząca składek emerytalnych osób o niższych dochodach w wysokości do 2,000 dolarów rocznie. Nowy pakiet usprawnia i upraszcza tzw. Kredyt Oszczędzający, dzięki czemu więcej osób może z niego skorzystać. Kwalifikujące się osoby składające wniosek (np. pary małżeńskie zarabiające 71,000 50 dolarów lub mniej) otrzymają od rządu federalnego odpowiedni wkład w wysokości do 1,000% ich oszczędności, ale kwota dopasowania nie może przekroczyć XNUMX dolarów.
Przepis wchodzi w życie po dniu 31 grudnia 2026 roku.
7. Ułatw oszczędzanie pracownikom zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin
Pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze czasu pracy muszą obecnie mieć możliwość uczestniczenia w zakładowym planie emerytalnym, jeśli przepracują trzy lata i przepracują co najmniej 500 godzin rocznie. Nowy pakiet skraca ten czas obsługi do dwóch lat.
Przepis wchodzi w życie po dniu 31 grudnia 2024 roku.
The-CNN-Wire™ i © 2022 Cable News Network, Inc., firma Warner Bros. Discovery. Wszelkie prawa zastrzeżone.
