Analiza: proponowane wytyczne FATF dotyczące aktywów wirtualnych i VASP

19 marca 2021 r. Globalny organ nadzorujący przeciwdziałanie praniu pieniędzy, Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF), opublikował publiczne konsultacje dotyczące zaktualizowanego Projekt wytycznych dotyczących opartego na ryzyku podejścia do zasobów wirtualnych i dostawców usług w zakresie zasobów wirtualnych. Kluczowe zmiany w projekcie wytycznych obejmują:

• DEX i kryptograficzne usługi depozytowe są uważane za dostawców usług wirtualnych aktywów (VASP)
• Stablecoiny to wirtualne aktywa (VA) i mają do nich zastosowanie standardy FATF
• Tylko NFT, które mogą ułatwić pranie pieniędzy (ML) i finansowanie terroryzmu (TF), są VA
• VASP powinny oceniać i ograniczać ryzyko finansowania proliferacji (PF)
• Najlepsze praktyki dla kontrahenta VASPCo to jest dostawca usług zasobów wirtualnych (VASP)? Wirtualne… Więcej należytej staranności
• Opcje ograniczania ryzyka związanego z transakcjami peer-to-peer
• Nowe wyjaśnienia i wskazówki dotyczące zasad podróży

FATF wyjaśnia definicje zasobów wirtualnych i dostawców usług zasobów wirtualnych

• FATF nie traktuje walut cyfrowych banków centralnych (CBDC) jako aktywów wirtualnych i zamiast tego stosuje standardy podobne do każdej innej formy waluty fiducjarnej emitowanej przez bank centralny.
• Zdecentralizowane giełdy, platformy lub aplikacje są uważane za VASP.
  • Zdecentralizowana lub rozproszona aplikacja (DApp) nie jest VASP zgodnie ze standardami FATF - normy nie mają zastosowania do bazowego oprogramowania lub technologii - ale podmioty zaangażowane w DApp, takie jak właściciele lub operatorzy, mogą być VASP w ramach definicji FATF.
• Usługi depozytowe VA, w tym usługi obejmujące technologię inteligentnych kontraktów, usługi maklerskie, usługi wymiany ksiąg zamówień, zaawansowane usługi handlowe i dostawcy usług powierniczych to wszystkie VASP.
• Niektóre niezamienne tokeny (NFT), które początkowo mogą nie wydawać się stanowić VA, mogą w rzeczywistości być VA ze względu na rynki wtórne, które umożliwiają transfer lub wymianę wartości lub ułatwiają pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu i finansowanie proliferacji.
• Aktywa nie powinny być uważane za nieobjęte zaleceniami FATF ze względu na format, w jakim są oferowane i żaden składnik aktywów nie powinien być interpretowany jako całkowicie wykraczający poza Standardy FATF.

Ryzyko finansowania proliferacji (PF)

• Oprócz ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu (ML / TF), VASP powinny zacząć oceniać i ograniczać ryzyko finansowania proliferacji (PF).
• FATF opracowuje obecnie oddzielne wytyczne w celu wyjaśnienia tych wymagań.

Standardy FATF dotyczą „tak zwanych stablecoinów”

• FATF zaleca krajom analizę i łagodzenie ryzyka ML / TF przed ich uruchomieniem - zwłaszcza jeśli stablecoin ma być używany do transakcji P2P.
• Ograniczanie ryzyka mogłoby obejmować „ograniczenie zakresu możliwości klientów do przeprowadzania transakcji anonimowych i / lub poprzez zapewnienie wypełnienia zobowiązań podmiotów zobowiązanych w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w ramach porozumienia, np. Poprzez wykorzystanie oprogramowania do monitorowania transakcji i wykrywania podejrzanych działań”.

Opcje ograniczania ryzyka dla transakcji peer-to-peer

• Transakcje do / od podmiotów niezobowiązanych (np. Portfele niezhostowane) oraz transakcje, w których na wcześniejszym etapie miały miejsce transakcje P2P, należy uznać za obarczone wyższym ryzykiem.
• FATF zaleca niektóre z następujących możliwych taktyk ograniczania ryzyka P2P w jurysdykcjach wysokiego ryzyka:
  • wdrożenie odpowiednika VA CTR
  • odmowa licencjonowania VASP, jeśli zezwalają na transakcje do / od podmiotów nieobowiązanych (tj. portfele prywatne / niehostowane)
  • zaostrzone wymogi w zakresie prowadzenia dokumentacji i zaostrzone wymogi należytej staranności (EDD)
  • bieżący wzmocniony nadzór nad VASP
  • wydawanie publicznych wskazówek i porad w celu podniesienia świadomości zagrożeń stwarzanych przez transakcje P2P

Szczegółowe wytyczne dotyczące wdrażania „zasady podróżowania”

• VASP, które nie wdrożyły „Zasady podróży”, należy uznać za obarczone wyższym ryzykiem.
• VASP musi dołożyć należytej staranności wobec kontrahenta VASP, zanim przekaże wymagane informacje.
• Niezależnie od braku regulacji w jurysdykcji beneficjenta (kwestia wschodu słońca), inicjujący VASP mogą wymagać od beneficjentów przestrzegania przepisów dotyczących podróży na podstawie umowy lub praktyki biznesowej. Ogólnie rzecz biorąc, te decyzje biznesowe są podejmowane przez poszczególne VASP na podstawie ich analizy opartej na ryzyku.
• Jednostki inicjujące i VASP beneficjentów powinni sprawdzać transakcje, aby potwierdzić, że kontrahent nie jest nazwą objętą sankcjami.
• Przekazywanie informacji o inicjatorze i beneficjentach partiami jest dopuszczalne, o ile przekazanie następuje natychmiast i bezpiecznie, zgodnie ze standardami FATF. Nie należy zezwalać na przekazywanie wymaganych informacji po fakcie (tj. Przedkładanie musi nastąpić przed lub po przeprowadzeniu transferu VA)
• W przypadku braku instytucji inicjującej lub beneficjenta (transakcje do i z niehostowanych portfeli) VASP musi nadal gromadzić wymagane informacje dotyczące swojego klienta. Kraje powinny również rozważyć wymaganie od dostawców VASP traktowania takich transferów VA jako transakcji wyższego ryzyka, które wymagają wzmożonej kontroli i ograniczeń.

Najlepsze praktyki dotyczące należytej staranności wobec kontrahentów VASP

• Podczas wdrażania zasady podróży ważne jest, aby przeprowadzić należytą staranność wobec kontrahenta VASP. W celu terminowego i bezpiecznego przeprowadzenia due diligence kontrahenta FATF zaleca podejście trójfazowe:
  • Faza 1: Ustal, czy przekaz VA jest realizowany przez kontrahenta VASP, czy do portfel niehostowanyW swoim liście interpretacyjnym nr 1172, Office of the Comptr… Więcej lub inna usługa.
  • Faza 2: Identyfikacja kontrahenta VASP.
  • Faza 3: Ocena, czy kontrahent VASP jest uprawnionym kontrahentem do wysyłania danych klientów i do utrzymywania relacji biznesowych.
• BlockchainBlockchain - technologia leżąca u podstaw bitcoina i innych c… Więcej analizy mogą służyć do oceny VASP i identyfikacji rozbieżności.
• Pełne badanie due diligence VASP kontrahenta przed pierwszą transakcją z VASP.
• Wynik due diligence kontrahenta VASP powinien być okresowo weryfikowany.

Zaktualizowane wytyczne dotyczące licencjonowania i rejestracji VASP

• Standardy FATF zapewniają jurysdykcjom elastyczność w stosowaniu licencji lub rejestracji do VASP.
• Od VASP powinno wymagać się co najmniej posiadania licencji lub rejestracji w jurysdykcji, w której zostały utworzone.
• Jurysdykcje mogą również wymagać od VASP, które oferują produkty i / lub usługi klientom w ich jurysdykcji, posiadania licencji lub rejestracji w danej jurysdykcji.
• Władze krajowe powinny mieć mechanizmy monitorowania sektora VASP i identyfikowania osób fizycznych lub prawnych, które prowadzą działalność lub operacje VA bez wymaganej licencji lub rejestracji.

Zasady wymiany informacji i współpracy między nadzorcami VASP

• Transgraniczne udostępnianie informacji przez władze i sektor prywatny z ich międzynarodowymi odpowiednikami ma kluczowe znaczenie w sektorze VASP ze względu na transgraniczny charakter i zasięg obejmujący wiele jurysdykcji VA i VASP. FATF opracował listę zasad wymiany informacji i współpracy między organami nadzoru VASP zgodnie z ich nowymi wytycznymi. Pełna lista obejmuje identyfikację Organów Nadzoru i VASP oraz najlepsze praktyki w zakresie wymiany informacji i współpracy między jurysdykcjami.
• Każdy kraj musi wyznaczyć co najmniej jeden właściwy organ jako organ nadzorujący VASP do celów przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, a właściwy organ nie może być organem samoregulacyjnym.
• Kraje muszą wyraźnie wskazać swoich opiekunów VASP do celów AML / CFT.
• Jeśli VASP działa w wielu jurysdykcjach, można zidentyfikować głównego nadzorcę, jeśli VASP prowadzi znaczną część swojej działalności biznesowej w tej jurysdykcji.

FATF zwraca się do sektora prywatnego o uwagi

Przed sfinalizowaniem nowych Wytycznych FATF zwraca się do interesariuszy z sektora prywatnego do 20 kwietnia 2021 r. O komentarze w następujących obszarach:

1. Czy zaktualizowane Wytyczne dotyczące definicji VASP (paragrafy 47-79) zapewniają większą jasność co do tego, które przedsiębiorstwa podejmują działania związane z VASP i podlegają Standardom FATF?
2. Jakie są najskuteczniejsze sposoby ograniczenia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML / TF) związanego z transakcjami peer-to-peer (tj. Przelewami VA przeprowadzanymi bez użycia lub udziału VASP lub innego podmiotu zobowiązanego, takiego jak VA transfery między dwoma niehostowanymi portfelami) (zob. pkt 34–35 i 91–93)?
3. Czy zmienione wytyczne dotyczące przepisów dotyczących podróży wymagają większej jasności (pkt 152-180 i 256-267)?
4. Czy zaktualizowane Wytyczne zawierają jasne instrukcje, w jaki sposób standardy FATF mają zastosowanie do tak zwanych stablecoinów i podmiotów powiązanych (zob. Ramki 1 i 4 oraz paragrafy 72-73, 122 i 224)?
5. Czy są jakieś dalsze uwagi i konkretne propozycje, aby zaktualizowane Wytyczne były bardziej przydatne do promowania skutecznego wdrażania Standardów FATF?

Projekt wytycznych można znaleźć tutaj: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html