28 kwietnia 2022 r Połączeni szefowie globalnej egzekucji podatkowej („J5”) wydał biuletyn dotyczący ryzyka i sygnałów ostrzegawczych, w którym zwrócono uwagę na istotne i umiarkowane względy ryzyka oszustwa w odniesieniu do tokenów nie wymienialnych (NFT).
Co to jest J5?
Od czasu powstania w 2018 r. J5 angażuje się w zwalczanie międzynarodowej przestępczości podatkowej poprzez zwiększoną współpracę organów ścigania. Kluczowe wysiłki obejmują współpracę w celu gromadzenia informacji, udostępniania danych wywiadowczych, prowadzenia operacji i budowania zdolności funkcjonariuszy organów ścigania przestępstw skarbowych. J5 koncentruje się na kryptowalutach (zagrożenie kryptowalutami dla administracji podatkowej), profesjonalnych narzędziach (wysoce szkodliwych, wysokiej klasy środkach ułatwiających uchylanie się od płacenia podatków) oraz platformach (opracowywanie skutecznych narzędzi i platform umożliwiających każdemu krajowi udostępnianie informacji w bardziej zorganizowany sposób) . J5 składa się z następujących krajów i agencji:
Państwo | Agencja |
Australia | Australijski Urząd Podatkowy (ATO) |
Kanada | Kanadyjska Agencja Skarbowa (CRA) |
Holandia | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD – Służba Informacji i Dochodzeń Skarbowych) |
Wielka Brytania | Urząd Skarbowy i Celny Jej Królewskiej Mości (HMRC) |
United States | Dochodzenia kryminalne Urzędu Skarbowego (IRS-CI) |
Wiedza podstawowa: Popularne rodzaje aktywów kryptograficznych
Typowe typy aktywów kryptograficznych mogą obejmować:
- Kryptowaluty lub inaczej zwane tokenami płatniczymi: używane jako alternatywa dla fiat, jako środek wymiany lub magazyn wartości;
- Tokeny platformy: obsługują zdecentralizowane aplikacje (dapps) na platformach blockchain;
- Tokeny użytkowe: oferują prawo do korzystania z produktu lub usługi;
- Tokeny zabezpieczające: reprezentują produkt inwestycyjny i najprawdopodobniej podlegają przepisom dotyczącym papierów wartościowych;
- Stablecoins: powiązane z walutą lub aktywem bazowym;
- Cyfrowe Waluty Banku Centralnego (CBDC): emitowane przez bank centralny i denominowane w istniejącej jednostce rozliczeniowej, która służy zarówno jako środek wymiany, jak i magazyn wartości;
- Tokeny niefunkcjonalne (NFT)
Definicja i tło NFT
NFT to aktywa kryptograficzne, które mają unikalne cechy, nie mogą być powielane, dlatego każdy NFT jest jedyny w swoim rodzaju, co pozwala na wyraźne odróżnienie go od innych aktywów wirtualnych. „W przeciwieństwie do tokenów zamiennych i wymiennych, takich jak Bitcoin (każdy Bitcoin jest podobny, można go wymienić na inny Bitcoin, którego nie można od siebie odróżnić), NFT mają unikalne właściwości, można je rozróżnić i nie można ich powielać .” Niemniej jednak, podobnie jak tokeny zamienne, NFT można łatwo przenosić z jednego portfela cyfrowego do drugiego, a własność właścicieli NFT można łatwo śledzić za pośrednictwem łańcucha bloków. NFT są ważne, ponieważ ze względu na swoje unikalne właściwości można je powiązać ze sztuką cyfrową, przedmiotami kolekcjonerskimi, przedmiotami w grach, nieruchomościami itp., umożliwiając tokenizację lub częściową własność bazowego aktywa. Popularne rynki sztuki cyfrowej obejmują: Otwarte morze, Bardzo rzadko, Fajna brama itp., a przedmioty w grach obejmują: Axie Infinity, Decentraland, Enjin, Otwarte morze, itp.
Duży procent NFT jest obecnie tworzony na blockchainach Ethereum i Polygon. W przeciwieństwie do większości kryptowalut, które są notowane, przedmiotem obrotu i omawiane w walucie fiducjarnej (tj. cena Bitcoina jest kwotowana w USD/EUR itp.), transakcje NFT są kupowane po uzgodnionej wartości przy użyciu odpowiedniej kryptowaluty w zależności od tego, który blockchain jest przedmiotem transakcji. wykorzystany. Czerpiąc przykłady z celebrytów, którzy kupili NFT, Heidi Klum, supermodelka, producentka i prezenterka telewizyjna, kupiła CryptoPunk NFT nr 3653 w grudniu 2021 r. za 80 ETH (równowartość 260,000 3001 dolarów). Kanadyjski artysta, zdobywca nagrody Grammy, Justin Bieber, kupił Bored Ape Yacht Club NFT nr 2022 w styczniu 500 r. za 1.31 ETH (równowartość XNUMX mln dolarów).
Biuletyn wywiadowczy J5 na temat zagrożeń związanych z tokenami niezmiennymi i sygnałów ostrzegawczych
28 kwietnia 2022 r. J5 wypuścił pierwszy w swoim rodzaju biuletyn wywiadowczy, zatytułowany „Wskaźniki czerwonej flagi J5 NFT Marketplace”. Biuletyn ostrzegał banki, organy ścigania i osoby prywatne przed pewnym ryzykiem związanym z transakcjami NFT.
Dokument J5 podkreśla, że większość właścicieli kryptowalut i tych, którzy kupują NFT, robi to ze słusznych powodów; jednak przestrzeń szybko się zmienia i może zachęcić przestępców do poszukiwania sposobów wykorzystania nowych technologii. Dokument zawiera listę najlepszych praktyk z pięciu krajów J5 w ich stosunkach z NFT w różnych dochodzeniach i zwraca uwagę na potencjalne sygnały ostrzegawcze na rynkach NFT.
Celem biuletynu było dostarczenie informacji bankom, partnerom organów ścigania i uczestnikom sektora prywatnego na temat potencjalnych sygnałów ostrzegawczych wskazujących na oszustwa na rynkach NFT. Dostarcza również zestawu silnych i umiarkowanych wskaźników, które w odosobnieniu mogą nie wystarczyć; jednak obecność więcej niż jednego wskaźnika może stanowić definitywną wskazówkę na oszustwo.
Znaczące czerwone flagi | Umiarkowane czerwone flagi |
Nowo wybite lub transakcje na rynku wtórnym o wartości > 100,000 XNUMX USD bez widocznej społeczności. | Mniejsze kwoty podzielone na wiele transakcji, takich jak > 10,000 5 USD × XNUMX, przez okres, bez widocznej społeczności. Należy również zachować ostrożność, patrząc na ten wskaźnik oddzielnie, ponieważ może to być również spowodowane testowaniem oprogramowania. |
Sieć stron wysyłających i odbierających w tej samej transakcji lub grupie transakcji. (wysyłanie sobie nawzajem NFT tam iz powrotem) | Ponownie wykorzystany kod w ramach NFT. Należy również zauważyć, że udostępnianie kodu w społeczności programistów jest powszechne, więc sam ten wskaźnik nie jest ostateczny. |
Nowo wybite NFT posiadane przez podmioty sprzedawane natychmiast po wysokich cenach, co nie jest zgodne z innymi w kolekcji (potencjalnie ukrywa prawdziwy powód zakupu). | Wybijanie NFT, kupowanie go po zawyżonej cenie i sprzedawanie ze znaczną stratą. Na przykład kupujący nabywa NFT za 1 milion USD i sprzedaje go za 750 XNUMX USD w bardzo krótkim czasie. Może to również wynikać z ogólnej zmienności rynków, więc przed wyciągnięciem wniosków należałoby rozważyć dodatkowe kwestie. |
NFT sprzedawane za duże sumy i ponownie nabywane od tej samej strony lub strony trzeciej za mniejsze kwoty byłyby mocnym wskaźnikiem. | Brak miniatury w profilu na platformie handlowej. Uwaga, podobnie jak inne wskaźniki powyżej, ten wskaźnik osobno nie jest ostateczny. |
Szybki obrót NFT o niskiej wartości. Na przykład, w Top Shots w NBA można zobaczyć wiele transakcji NFT o niskiej wartości (tj. poniżej 10 XNUMX $) kupowanych tego samego dnia, a właściciele utrzymują swoją pozycję tylko przez kilka minut. Może to być sposób na umycie funduszy – a więc posiadanie przez bardzo krótkie okresy. | Brak znacznika wyboru do weryfikacji na profilu rynku (Uwaga, podobnie jak inne wskaźniki powyżej, ten wskaźnik osobno nie jest ostateczny):
|
Wyraźnie zawyżone/zaniżone ceny NFT, które są często przedmiotem obrotu w krótkich oknach czasowych. | Nieistniejący adres umowy (Ethereum) w celu śledzenia projektu (Uwaga: niektóre legalne projekty również to wykazały).
|
Wash trading – sztuczne zwiększanie wartości sprzedaży przy każdej sprzedaży pomiędzy połączonymi kontami. | Pola właściwości i opisu projektu NFT są puste lub nie są jasno określone. (Uwaga: wykazały to również niektóre legalne projekty). |
Nieprawidłowy adres mennicy – adres umowy nie zgadza się z adresem podanym na stronie projektu. | Znaczna liczba sprzedaży w kolekcji zakupionej z tych samych lub zgrupowanych portfeli |
Wymaganie frazy początkowej z portfela Ethereum jako dodatku do adresu portfela MetaMask w celu wykonania transakcji. | |
Oszustwa phishingowe: fałszywe oferty dotyczące transakcji NFT wysyłane pocztą elektroniczną. | |
Fałszywe prezenty/zrzuty tokenów. | |
Podszywanie się pod media społecznościowe – niezweryfikowane konta, które również nie mają aktywnego śledzenia i zaangażowania. | |
Podobne kolekcje NFT – kopia do wykorzystania w celu oszustwa | |
Znaczna liczba sprzedaży w kolekcji zakupionej z miksera | |
Odbiór NFT z obszaru wysokiego ryzyka | |
Cena — jeśli istnieje ogromna różnica cen, zwykle niższa, między witryną a legalnym rynkiem, istnieje powód, by sądzić, że jest to oszustwo. |
Wpływ rynku NFT
Objętościowo, „IntoTheBlock'sWykres od początku roku pokazuje, że globalny wolumen obrotu NFT wzrósł prawie 8-krotnie tylko w ciągu jednego roku, z 830 milionów dolarów (23 maja 2021) do ponad 61 miliardów dolarów (23 maja 2022). Niemniej jednak wolumen ten stanowi tylko ułamek całkowitej kapitalizacji wszystkich krypto szacuje się na 2 biliony dolarów i ułamek światowego PKB, szacuje się na 102.4 biliona dolarów (2021).
Połączenia Biuro Narodów Zjednoczonych ds. Narkotyków i Przestępczości (UNODC) Szacunki pranie brudnych pieniędzy stanowi od 2 do 5% światowego PKB, czyli od 800 miliardów do 2 bilionów dolarów rocznie. W porównaniu z NFT (i podkreślonymi ryzykami, które wciąż pozostają niskie), niektórzy twierdzą, że w pełni regulowane i monitorowane tradycyjne instytucje finansowe ukarany grzywną za miliony dolarów każdego roku, ponieważ starają się aktualizować procesy i wyniki dotyczące zgodności z AML.
Patrząc w przyszłość, przewiduje się, że ponieważ coraz więcej organów regulacyjnych reguluje tę szybko zmieniającą się przestrzeń, doprowadzi to do zaufania i wiarygodności klientów, co będzie wymiarem, który będzie agresywnie przyspieszał wdrażanie kryptowalut.
Post Biuletyn informacyjny dotyczący wskaźników czerwonej flagi rynku J5 NFT pojawiła się najpierw na CipherTrace.
- Coinsmart. Najlepsza w Europie giełda bitcoinów i kryptowalut.
- Platoblockchain. Web3 Inteligencja Metaverse. Wzmocniona wiedza. DARMOWY DOSTĘP.
- CryptoJastrząb. Radar Altcoin. Bezpłatna wersja próbna.
- Źródło: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence -biuletyn
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- Konto
- Przejmuje
- aktywny
- dodatek
- adres
- administracja
- Przyjęcie
- agencja
- Wszystkie kategorie
- Pozwalać
- alternatywny
- AML
- kwoty
- Inne
- aplikacje
- kwiecień
- Sztuka
- artysta
- kapitał
- Aktywa
- Bank
- Banki
- zanim
- jest
- BEST
- Najlepsze praktyki
- Miliard
- Bitcoin
- blockchain
- blockchains
- budować
- Zakup
- Kanada
- Kanadyjczyk
- Pojemność
- kapitalizacja
- powodowany
- CBDC
- Gwiazdy
- centralny
- Bank centralny
- pewien
- klub
- kod
- współpraca
- przedmioty kolekcjonerskie
- kolekcja
- przyjście
- zobowiązany
- wspólny
- społeczność
- w porównaniu
- spełnienie
- pewność siebie
- umowa
- Odpowiedni
- mógłby
- kraje
- kraj
- stworzony
- Przestępstwo
- Karny
- przestępcy
- Crypto
- Adaptacja kryptograficzna
- cryptocurrencies
- kryptowaluta
- kryptograficzny
- waluty
- Waluta
- klient
- celnej
- DApps
- dzień
- czynienia
- Zdecentralizowane
- Aplikacje zdecentralizowane
- ostateczny
- rozwijanie
- oprogramowania
- cyfrowy
- Sztuka cyfrowa
- waluty cyfrowe
- cyfrowy portfel
- Wymiary
- Wybitny
- Nie
- na dół
- Narkotyki
- z łatwością
- Efektywne
- starania
- umożliwiając
- zaręczynowy
- majątek
- itp
- ETH.
- ethereum
- przykład
- przykłady
- wymiana
- Przede wszystkim system został opracowany
- Wykorzystać
- imitacja
- FAST
- Fiat
- Waluta Fiata
- Łąka
- budżetowy
- Instytucje finansowe
- i terminów, a
- koncentruje
- następujący
- Naprzód
- frakcyjny
- oszustwo
- fundusze
- gra
- szczelina
- PKB
- Ogólne
- Globalne
- Zarządzanie
- hacked
- mający
- Wysoki
- wysokie ryzyko
- Podświetlony
- wysoko
- przytrzymanie
- Jednak
- HTTPS
- olbrzymi
- nielegalny
- ważny
- zawierać
- wzrosła
- wzrastający
- przemysł
- Informacja
- wgląd
- instytucje
- Inteligencja
- blokada
- śledztwo
- inwestycja
- IRS
- izolacja
- IT
- Klawisz
- wiedza
- duży
- Prawo
- egzekwowanie prawa
- Laws
- prowadzić
- Prawdopodobnie
- Linia
- wykazy
- poszukuje
- zrobiony
- Większość
- sposób
- rynek
- rynek
- rynki
- Mecz
- Media
- średni
- MetaMask
- może
- milion
- miliony
- pieniądze
- Pranie pieniędzy
- jeszcze
- większość
- wielokrotność
- Narodów
- NBA
- sieć
- Niemniej jednak
- NFT
- NFT
- nie zamienialny
- niezamienny token
- niezniszczalne tokeny
- numer
- oferta
- Oferty
- Otwarte morze
- operacje
- Zorganizowany
- Inne
- Inaczej
- własność
- właściciele
- własność
- Uczestnicy
- wzmacniacz
- przyjęcie
- płatność
- procent
- okres
- okresy
- Personel
- Platformy
- zwrotnica
- Wielokąt
- Popularny
- position
- potencjał
- teraźniejszość
- Cena
- prywatny
- procesów
- producent
- Produkt
- profesjonalny
- Profil
- projekt
- projektowanie
- niska zabudowa
- zapewniać
- zapewnia
- zakup
- zakupione
- nabywczy
- cel
- szybko
- nieruchomość
- Przyczyny
- w sprawie
- regulowane
- Regulatory
- wydany
- pozostawać
- reprezentować
- reprezentuje
- Efekt
- dochód
- Ryzyko
- ryzyko
- sprzedaż
- sole
- oszustwo
- oszustwa
- wtórny
- Papiery wartościowe
- Przepisy dotyczące papierów wartościowych
- nasienie
- fraza nasienna
- usługa
- zestaw
- Share
- Short
- znaczący
- podobny
- Podobnie
- ponieważ
- witryna internetowa
- So
- Tworzenie
- rozwoju oprogramowania
- sprzedany
- kilka
- Typ przestrzeni
- stwierdził,
- sklep
- silny
- Supermodelka
- wsparcie
- biorąc
- podatek
- Opodatkowanie
- Technologies
- telewizja
- Testowanie
- Przez
- miniatur
- czas
- razem
- żeton
- tokenizacja
- Żetony
- narzędzia
- Top
- Możliwość śledzenia
- Handel
- tradycyjny
- transakcja
- transakcje
- przeniesione
- typy
- dla
- wyjątkowy
- Aktualizacja
- USD
- posługiwać się
- wartość
- różnorodny
- Weryfikacja
- Wirtualny
- zasoby wirtualne
- Zmienność
- Tom
- Portfel
- Strona internetowa
- Podczas
- KIM
- okna
- zwycięski
- w ciągu
- pracujący
- by
- rok