Conturi de plătit vs. Note de plătit

După cum se spune, în afaceri, trebuie să cheltuiești bani pentru a câștiga bani. Deși gravitatea cheltuielilor de afaceri ar putea să nu fie pe deplin realizată până când nu sunteți efectiv în funcțiune, companiile cheltuiesc bani în fiecare etapă zilnic. Chiriile, salariile, utilajele noi, echipamentele de birou și materiile prime sunt doar câteva cheltuieli diferite pe care companiile le suportă în mod regulat. 

De multe ori, liderii de afaceri fac achiziții folosind un fel de datorie, fie printr-un împrumut, fie printr-o linie de credit cu un furnizor, în loc să se cufunde în rezervele lor de numerar existente. Atunci când achiziționați bunuri sau servicii de care afacerea dvs. are nevoie pentru a desfășura operațiunile zilnice, pentru a atinge obiectivele strategice de creștere sau pentru a vă extinde în noi linii de produse, există două modalități principale de a urmări banii pe care îi datorați: creanţe și bancnote de plătit.

În timp ce atât conturile de plătit, cât și notele de plătit se referă la datorii comerciale, cazurile lor de utilizare în cadrul procesului de achiziție, precum și implicațiile lor financiare sunt diferite. Înțelegând asemănările și diferențele dintre conturile de plătit față de bancnotele de plătit, puteți debloca finanțarea prin datorii într-un mod sigur și bine gestionat.

Ce sunt conturile de plată?

Obligațiile de datorie pe termen scurt pe care o întreprindere trebuie să le plătească pentru a conduce afacerea se numesc „conturi de plătit”. După integrarea unui nou furnizor sau furnizor, întocmind a comanda de cumparareși plasând o comandă la ei, le veți datora bani pentru bunurile sau serviciile pe care le furnizează. 

Echipa de conturi de plată va primi în cele din urmă un factură asociat fiecărei tranzacții, iar de acolo, printr-o serie de controale interne AP, vor confirma că factura este corectă și vor începe proces de plată către entitatea care a trimis factura. Deoarece aceste tipuri de datorii sunt pe termen scurt, de obicei cu termene de plată de 30, 60 sau 90 de zile, ele vor fi listate în bilanțul dvs. ca datorie curentă și vor fi plătite în termenii definiți. 

Acordurile privind conturile de plătit sunt mai puțin formale decât notele de plătit; de obicei nu există contracte legale implicate și se va datora doar costul specific al bunurilor sau serviciilor furnizate. Atâta timp cât companiile cumpărătoare efectuează plățile facturilor la timp, nu ar trebui să existe taxe de întârziere sau penalități suplimentare. Cu toate acestea, dacă nu reușiți să îndepliniți aceste cerințe de îndatorare, vânzătorii ar putea refuza să continue să facă afaceri cu dvs., punând în pericol aspectele critice ale afacerii dvs.

Ce sunt Notele plătibile?

Notele de plătit sunt încă obligații de datorie, dar aceste acorduri formale se referă de obicei la banii pe care o afacere îi datorează unei bănci sau instituții financiare. Acestea sunt de obicei pentru sume de bani mai mari decât ar fi orice tranzacție din conturi de plătit și sunt adesea considerate o datorie pe termen lung din cauza perioadei extinse de rambursare. Este posibil să aveți nevoie de note plătibile pentru a asigura fondurile pentru investiții strategice de afaceri sau proiecte pe termen lung.

Dacă ați primit un împrumut de la o bancă cu o perioadă de rambursare de 5 ani, orice sumă pe care se așteaptă să o ramburseze afacerea dvs. în primul an ar fi o datorie pe termen scurt, în timp ce totalul rămas va fi urmărit de echipa de contabilitate ca o răspundere pe termen lung. Un alt factor major al datoriilor din conturi față de datoriile din bancnote este că, de obicei, va trebui să plătiți creditorului înapoi cu dobândă.

Aceasta înseamnă că, dacă împrumutul pe care l-ați contractat a fost de 50,000 USD, în momentul în care veți plăti integral datoria, veți suporta mai mult de 50,000 USD în cheltuieli datorate taxelor de dobânzi. Asigurați-vă că înțelegeți implicațiile pe care le va avea dobânda înainte de a intra într-un contract de obligații de plată. În SUA, deoarece ratele dobânzilor sunt foarte mari, asumarea acestui tip de datorii este mai scumpă decât a fost în ultimii ani.

S-ar putea să fi auzit de un bilet la ordin, care este un tip obișnuit de bancnotă de plătit utilizată în tranzacțiile comerciale, dar există multe tipuri de structuri de plăți de bilete de care toți liderii de afaceri ar trebui să le cunoască.  

plată unică

În cazul datoriilor cu o singură plată, vi se va cere să rambursați suma principală pe care ați primit-o de la creditor, precum și orice dobândă suportată într-o singură plată. Data de rambursare a sumei forfetare va fi stabilită chiar la începutul procesului de credite plătibile, astfel încât veți putea anticipa o plată mare în numerar când va veni momentul. 

Amortizat

Un acord de plăți cu note amortizate este cel mai adesea utilizat pentru împrumuturi pentru locuințe, proprietăți sau clădiri. Aceste bilete la ordin vor stipula plăți lunare care reprezintă aceeași sumă de la o lună la lună, o parte din fiecare plată mergând spre soldul principal. și dobânda datorată. Cu cât plătiți mai mult împrumutul, cu atât mai mult din fiecare plată lunară se va îndrepta către suma principală în loc de dobândă. 

Amortizare negativă

Datoriile cu notele de amortizare negative vă permit să efectuați plăți mici în fiecare lună, care nu acoperă dobânda suportată. Dobânda neplătită va fi apoi adăugată la soldul principal și, deși aceasta ar putea fi o structură utilă pentru a menține costurile lunare scăzute la început, veți ajunge să plătiți mai mult pe termen lung.

Acorduri numai cu dobândă 

Această structură înseamnă că veți plăti doar taxele de dobândă lunar. La sfârșitul duratei de viață a biletului, veți plăti întreaga sumă principală înapoi într-o sumă forfetară. 

Conturi de plătit vs. Note de plătit: care sunt diferențele?

Diferența dintre datoriile cu titluri de plată și datoriile din conturi este mai mult decât faptul că datoriile cu titluri de plată sunt de obicei pentru sume mai mari de bani; aceste două obligații de datorie sunt utilizate diferit în afaceri, necesită procese contabile diferite și au multe alte diferențe. Datoriile din conturi de datoriile din bancnote sunt diferențiate prin următoarele: 

Caz de utilizare în afaceri

În general, bancnotele de plătit nu vor fi utilizate atunci când plătiți unui furnizor pentru materii prime, iar conturile de plătit nu sunt modalitatea corectă de clasificare a unui împrumut de afaceri. NP este utilizat dacă colaborați cu o bancă, un creditor sau o instituție financiară pentru a obține fonduri suplimentare, iar AP este utilizat atunci când vânzătorii sau furnizorii vă oferă companiei bunurile și serviciile necesare pentru a menține operațiunile de zi cu zi. Deoarece aplicația comercială a conturilor de plătit față de note de plătit variază, tot ce urmează variază.

Durată

 După cum sa menționat, NP se referă la pasive pe termen lung; rambursarea acestui tip de datorii de afaceri se extinde de obicei dincolo de anul calendaristic curent. Pe de altă parte, conturile de plătit sunt doar pentru datorii pe termen scurt care vor fi rambursate în următoarele 12 luni.

Activitate de contabilitate

Când vă uitați la conturile de plătit față de note de plătit, este important ca echipa dvs. de contabilitate să aibă o înțelegere solidă a diferențelor, deoarece AP și NP necesită o metodă diferită de urmărire și înregistrare în registrul general. Natura pe termen scurt a conturilor de plătit face ca acestea să fie înregistrate ca o datorie curentă sau pe termen scurt, în timp ce notele de plătit sunt de obicei o datorie pe termen lung. Obținerea acestei componente reduce erorile în reconcilierea contului procesează și îmbunătățește ciclul contabil ca un intreg, per total.

Formalitate

În proces de achiziție în cazul în care este utilizată o comandă de cumpărare, există un acord contractual implicat între afacerea dvs. și furnizorul sau vânzătorul, dar obligațiile legale nu sunt nici pe departe la fel de serioase precum acordurile utilizate într-o situație de plătibile între o afacere și o instituție financiară. 

Risc

Întrucât majoritatea companiilor sunt interesate să mențină relații bune cu furnizorii lor și să se asigure că facturile pot fi plătite la timp, tranzacțiile din conturile de plată prezintă un risc mai scăzut decât contractele cu bilete de plată. Notele plătibile au o durată de viață mai lungă și sunt de obicei pentru sume de bani mult mai mari. În plus, vor acumula dobândă în timp. Dacă afacerea dvs. se confruntă cu o perioadă dificilă și se confruntă cu o scădere a fluxului de numerar, riscul asociat cu datorii pe termen lung este mult mai mare.

Destinatarul plății

Atunci când echipa de conturi plătibile efectuează o plată, destinatarul acelei plăți este o persoană sau o companie care a furnizat bunurile sau serviciile în cauză. Cu bancnotele plătibile, destinatarul este o bancă sau o instituție financiară care poate avea un impact mai mare asupra bonității dvs. ca afacere.

Avantajele de achiziție ale contului de plătit

Raționalizate managementul achizițiilor joacă un rol critic în sănătatea generală a afacerii. A putea obține bunurile și serviciile de care afacerea ta are nevoie pentru a funcționa optim este unul dintre cele mai mari obstacole pentru orice proprietar de afaceri. Conturile de plătit asigură rambursarea corespunzătoare vânzătorilor și furnizorilor, dar merge mai departe decât atât. Gestionarea eficientă a AP va aduce multe beneficii procesului de achiziție:

• Relații de afaceri de lungă durată
• Taxele de plată reduse pentru întârziere sau ratate
• Condiții de creditare mai bune cu furnizorii
• Acces timpuriu la produse noi sau îmbunătățite de la furnizori
• Profund Rapoarte AP

Avantajele de achiziție ale Notelor de plătit

Efectuarea de investiții strategice într-o afacere poate fi o provocare. Adunarea fondurilor pentru o achiziție mare sau un nou proiect de extindere poate fi aproape imposibilă cu marje strânse, dar bancnotele de plătit fac procesul de achiziție a investițiilor majore cu atât mai posibil.

Întrucât defalcările conturi de plătit versus bancnote de plătit ne amintesc că bancnotele de plătit sunt cel mai adesea folosite pentru a asigura finanțarea pentru lucruri precum spații noi de birouri, proiecte de cercetare și dezvoltare și utilaje costisitoare, este clar că bancnotele de plătit pot face viitorul afacerii dvs. cu atât mai mult. realizabil.

Concluzie

Dacă sunteți în stadiul de pornire, încercând să declanșați afacerea dvs., asigurarea liniilor de credit cu furnizorii prin conturi de plătit va fi una dintre cele mai eficiente modalități de a obține ceea ce aveți nevoie pentru a vă conduce afacerea înainte de a avea o mulțime de vin bani. Pe măsură ce afacerea dvs. crește și se schimbă, poate fi necesar să vă schimbați focalizarea strategică sau să investiți în noi domenii ale afacerii dvs. Fondurile din bancnotele de plătit vor face acest lucru posibil. Chiar dacă sunteți mulțumit de numerarul pe care îl primiți și de modul în care sunt gestionate cheltuielile dvs., notele de plătit și conturile de plătit pot fi folosite ca măsuri strategice de gestionare a fluxului de numerar.

Deci, în timp ce cheltuiți bani pentru a face bani, urmărirea multiplelor cazuri de utilizare, beneficii și diferențe structurale dintre conturile de plătit și note de plătit ar putea fi cheia pentru a debloca următorul capitol pentru afacerea dvs. Dacă simțiți că înțelegerea de bază a ambelor este acolo, dar doriți să le puteți gestiona mai proactiv, luați în considerare investiția în software pentru conturi de plată pentru a crește această zonă a afacerii tale.

• Distribuție de conținut bazat pe SEO și PR. Amplifică-te astăzi.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Împuterniciți-vă. Accesați Aici.
• PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Cunoștințe amplificate. Accesați Aici.
• PlatoESG. carbon, CleanTech, Energie, Mediu inconjurator, Solar, Managementul deșeurilor. Accesați Aici.
• PlatoHealth. Biotehnologie și Inteligență pentru studii clinice. Accesați Aici.
• Sursa: https://nanonets.com/blog/accounts-payable-vs-notes-payable/