Analiza: predlagane smernice FATF za virtualna sredstva in VASP

19. marca 2021 je globalni nadzorni organ za boj proti pranju denarja, FATF (Financial Action Task Force), objavil javno posvetovanje za svojo posodobljeno Osnutek smernic o pristopu, ki temelji na tveganju, do virtualnih sredstev in ponudnikov storitev virtualnih sredstev. Ključne spremembe osnutka smernic vključujejo:

• DEX in kripto depozitne storitve veljajo za ponudnike storitev virtualnih sredstev (VASP).
• Stabilni kovanci so virtualno sredstvo (VA) in zanje veljajo standardi FATF
• Samo NFT, ki lahko olajšajo pranje denarja (ML) in financiranje terorizma (TF), so VA.
• VASP bi morali oceniti in ublažiti tveganja financiranja širjenja orožja (PF).
• Najboljše prakse za nasprotno stranko VASPKaj je ponudnik storitev navideznega premoženja (VASP)? Virtualna A ... Več skrbni pregled
• Možnosti za ublažitev transakcijskih tveganj med enakovrednimi
• Pojasnila in navodila za nova pravila o potovanju

FATF pojasnjuje definicije virtualnih sredstev in ponudnikov storitev virtualnih sredstev

• FATF digitalnih valut centralne banke (CBDC) ne obravnava kot virtualna sredstva in namesto tega uporablja standarde, podobne vsem drugim oblikam fiksnih valut, ki jih izda centralna banka.
• Decentralizirane borze, platforme ali aplikacije veljajo za VASP.
  • Decentralizirana ali porazdeljena aplikacija (DApp) ni VASP po standardih FATF – standardi se ne nanašajo na osnovno programsko opremo ali tehnologijo –, vendar so subjekti, ki sodelujejo pri DApp, kot so lastniki ali operaterji, lahko VASP po definiciji FATF.
• Storitve depozita VA, vključno s storitvami, ki vključujejo tehnologijo pametnih pogodb, posredniške storitve, storitve izmenjave knjig naročil, napredne storitve trgovanja in ponudniki skrbništva so vse VASP.
• Nekateri nezamenljivi žetoni (NFT), za katere se na začetku morda ne zdi, da predstavljajo VA, so lahko v resnici VA zaradi sekundarnih trgov, ki omogočajo prenos ali izmenjavo vrednosti ali olajšajo pranje denarja, financiranje terorizma in financiranje širjenja orožja.
• Premoženja se ne bi smela šteti za nepokrita s priporočili FATF zaradi oblike, v kateri so ponujena, in nobeno sredstvo se ne bi smelo razlagati tako, da v celoti ne spada v standarde FATF.

Tveganja financiranja širjenja orožja (PF).

• Poleg tveganj pranja denarja in financiranja terorizma (ML/TF) bi morali VASP začeti ocenjevati in blažiti tveganja financiranja širjenja orožja (PF).
• FATF trenutno razvija ločene smernice za pojasnitev teh zahtev.

Standardi FATF veljajo za "tako imenovane stabilne kovance"

• FATF priporoča državam, da analizirajo in ublažijo tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, preden se uvedejo – še posebej, če se bo stabilni coin uporabljal za transakcije P2P.
• Zmanjšanje tveganja bi lahko vključevalo »omejitev obsega zmožnosti strank za anonimno opravljanje transakcij in/ali z zagotavljanjem, da so obveznosti AML/CFT pooblaščenih subjektov v okviru dogovora izpolnjene, npr. z uporabo programske opreme za spremljanje transakcij in odkrivanje sumljivih dejavnosti.«

Možnosti zmanjšanja tveganja za transakcije enakovrednih

• Transakcije v/iz nezavezanih subjektov (npr. negostovane denarnice) in transakcije, pri katerih so se v zgodnejši fazi zgodile transakcije P2P, je treba obravnavati kot bolj tvegane.
• FATF priporoča nekatere od naslednjih možnih taktik za zmanjševanje tveganja P2P v jurisdikcijah z visokim tveganjem:
  • izvajanje ekvivalenta VA za CTR
  • zavrnitev licenciranja VASP-jev, če dovoljujejo transakcije do/od neobvezanih subjektov (tj. zasebnih/negostovanih denarnic)
  • okrepljene zahteve glede vodenja evidenc in okrepljene zahteve glede potrebne skrbnosti (EDD).
  • stalen okrepljen nadzor nad VASP
  • izdajanje javnih smernic in nasvetov za ozaveščanje o tveganjih, ki jih predstavljajo transakcije P2P

Posebna navodila za izvajanje "pravila o potovanju"

• VASP, ki niso uvedli »Pravila o potovanju«, je treba šteti za bolj tvegane.
• VASP mora opraviti skrbni pregled VASP nasprotne stranke, preden posreduje zahtevane informacije.
• Ne glede na pomanjkanje predpisov v jurisdikciji upravičenca (vprašanje sončnega vzhoda) lahko izvirni VASP od upravičencev zahtevajo skladnost s pravili potovanja s pogodbo ali poslovno prakso. Na splošno te poslovne odločitve sprejema vsak posamezen VASP na podlagi svoje analize, ki temelji na tveganju.
• Originatorji in upravičenci VASP bi morali pregledati transakcije, da potrdijo, da nasprotna stranka ni sankcionirano ime.
• Predložitev podatkov o izvoru in upravičencu v paketih je sprejemljiva, če se predložitev izvede takoj in varno v skladu s standardi FATF. Naknadna predložitev zahtevanih informacij ne bi smela biti dovoljena (tj. predložitev mora potekati pred ali med izvedbo prenosa VA)
• Če ni institucije originatorja ali prejemnika (transakcije v in iz negostovanih denarnic), mora VASP še vedno zbirati zahtevane informacije v zvezi s svojo stranko. Države bi morale razmisliti tudi o zahtevi, da VASP takšne prenose VA obravnavajo kot transakcije z večjim tveganjem, ki zahtevajo okrepljen nadzor in omejitve.

Najboljše prakse za skrbni pregled nasprotne stranke VASP

• Pri izvajanju Pravila o potovanju je pomembno opraviti skrbni pregled nasprotne stranke VASP. Za pravočasno in varno izvedbo skrbnega pregleda nasprotne stranke FATF priporoča trifazni pristop:
  • 1. faza: Ugotovite, ali je prenos VA z nasprotno stranko VASP ali na denarnica brez gostovanjaUrad Comptr… Več ali drugo storitev.
  • Faza 2: Identificirajte nasprotno stranko VASP.
  • Faza 3: Ocenite, ali je nasprotna stranka VASP primerna nasprotna stranka za pošiljanje podatkov o strankah in z njo v poslovnem odnosu.
• BlockchainBlockchain - tehnologija, na kateri temeljijo bitcoini in druge c ... Več analitiko je mogoče uporabiti za oceno VASP in prepoznavanje neskladij.
• Pred prvo transakcijo z VASP opravite skrbni pregled nasprotne stranke VASP.
• Rezultat skrbnega pregleda nasprotne stranke VASP je treba redno pregledovati.

Posodobljene smernice o licenciranju in registraciji VASP

• Standardi FATF omogočajo jurisdikcijam prožnost pri uporabi licenc ali registracije za VASP.
• Vsaj VASP-ji bi morali biti licencirani ali registrirani v jurisdikciji(-ah), kjer so bili ustvarjeni.
• Jurisdikcije lahko tudi zahtevajo, da so VASP-ji, ki ponujajo izdelke in/ali storitve strankam v njihovi jurisdikciji, licencirani ali registrirani v tej jurisdikciji.
• Nacionalni organi bi morali imeti mehanizme za spremljanje sektorja VASP in identifikacijo fizičnih ali pravnih oseb, ki izvajajo dejavnosti ali operacije VA brez potrebnega dovoljenja ali registracije.

Načela izmenjave informacij in sodelovanja med nadzorniki VASP

• Čezmejna izmenjava informacij med organi in zasebnim sektorjem z njihovimi mednarodnimi partnerji je ključnega pomena v sektorju VASP zaradi čezmejne narave in dosega več jurisdikcij VA in VASP. FATF je razvila seznam načel izmenjave informacij in sodelovanja med nadzorniki VASP pod svojimi novimi smernicami. Celoten seznam zajema identifikacijo nadzornikov in VASP ter najboljše prakse za izmenjavo informacij in sodelovanje med jurisdikcijami.
• Vsaka država mora imenovati vsaj en pristojni organ za nadzornika VASP za namene AML/CFT, pristojni organ pa ne more biti samoregulativni organ.
• Države morajo jasno opredeliti svoje nadzornike VASP za namene AML/CFT.
• Če VASP deluje v več jurisdikcijah, je mogoče določiti primarnega nadzornika, če ima VASP pomemben delež svojih poslovnih operacij v tej jurisdikciji.

FATF želi pripombe zasebnega sektorja

Pred dokončnim oblikovanjem novih smernic FATF od zainteresiranih strani iz zasebnega sektorja do 20. aprila 2021 zahteva pripombe na naslednjih področjih:

1. Ali revidirane smernice o opredelitvi VASP (odstavki 47–79) zagotavljajo več jasnosti o tem, katera podjetja izvajajo dejavnosti VASP in zanje veljajo standardi FATF?
2. Kateri so najučinkovitejši načini za ublažitev tveganja pranja denarja in financiranja terorizma (ML/TF) v zvezi s transakcijami enakovrednih (tj. prenosi VA, opravljeni brez uporabe ali vpletenosti VASP ali drugega pooblaščenega subjekta, kot je VA prenosi med dvema negostovanima denarnicama) (glejte odstavke 34–35 in 91–93)?
3. Ali je treba revidirane smernice v zvezi s pravilom o potovanju dodatno pojasniti (odstavki 152–180 in 256–267)?
4. Ali revidirane smernice zagotavljajo jasna navodila o tem, kako se standardi FATF uporabljajo za tako imenovane stabilne kovance in povezane subjekte (glejte okvirji 1 in 4 ter odstavke 72–73, 122 in 224)?
5. Ali obstajajo dodatne pripombe in posebni predlogi, da bodo revidirane smernice bolj uporabne za spodbujanje učinkovitega izvajanja standardov FATF?

Osnutek navodil najdete tukaj: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html