1. januarja 2021 so Združene države uzakonile Zakon o pooblastilih za nacionalno obrambo za proračunsko leto 2021 (NDAA), potem ko sta predstavniški dom in ameriški senat glasovala za preglasitev predsedniškega veta na zakon. V NDAA je vključeno veliko število določb v zvezi s preprečevanjem pranja denarja (AML) in preprečevanjem financiranja terorizma (CFT), vključno z določbami, ki preoblikujejo Zakon o bančni tajnosti (BSA), zbirko zakonov, ki podpirajo večino trenutnega AML regulativni okvir. Te spremembe, od katerih jih je veliko v obravnavi že leta, predstavljajo najpomembnejše reforme, povezane s AML, ki so bile sprejete vsaj od USA PATRIOT Act iz leta 2001. Spodaj predstavljamo deset najpomembnejših določb o AML, ki jih vsebuje NDAA. Glede na obsežnost reform je še posebej pomembno, da ameriške »finančne institucije« – vključno s podjetji za denarne storitve (MSB) in drugimi netradicionalnimi finančnimi institucijami, za katere velja BSA – skrbno pregledajo zakon, da bi razumele, kako so lahko vplivale njihove obveznosti skladnosti. spremenjen ali se lahko spremeni v prihodnosti, saj se zakon izvaja z uredbo.
- Spremembe BSA za izrecno kritje digitalnih sredstev
NDAA vključuje več sprememb, ki pojasnjujejo, da so kriptovalute in druga digitalna sredstva v obsegu regulativnih zahtev BSA. Na primer, NDAA spreminja BSA v več določbah, da pojasni, da se lahko BSA uporablja tudi za "vrednost, ki nadomešča valuto". Na primer, razdelek 6201(d) NDAA spreminja 31 USC § 5312, da vključi "vrednost, ki nadomešča valuto" v definicije finančne agencije, menjalnika valut in pooblaščenega pošiljatelja denarja, vrst finančnih institucij ZDA, za katere velja Obveznosti BSA glede AML. Prav tako spreminja definicijo "denarnega instrumenta", tako da vključuje "vrednost, ki nadomešča kateri koli denarni instrument." Oddelek 6102(a)(3) NDAA, ki izraža stališče kongresa, pojasnjuje, da »čeprav sta uporaba in trgovanje z virtualnimi valutami zakonita praksa, skušajo nekateri teroristi in kriminalci, vključno z nadnacionalnimi kriminalnimi združbami, izkoristiti ranljivosti v globalnem finančnega sistema in se vse bolj zanašajo na nadomestke za valuto, vključno z nastajajočimi plačilnimi metodami (kot so virtualne valute), za premikanje nezakonitih sredstev.«
Nekaj tega odraža uporabno kodifikacijo obstoječih smernic mreže Finančnega ministrstva za pregon finančnih kaznivih dejanj (FinCEN). Na primer, FinCEN že dolgo zavzema stališče, da za "skrbnike" in "izmenjalce" tako imenovane "konvertibilne virtualne valute" veljajo predpisi BSA FinCEN, leta 2011 pa je agencija spremenila regulativno definicijo "prenosa denarja" v vključujejo prenos "druge vrednosti, ki nadomešča valuto." 31 CFR § 1010.100(ff)(5)(i)(A). (Oddajniki denarja so vrsta MSB, za katere velja predpis FinCEN). Medtem ko je FinCEN na tem položaju že več let, je industrija sprožila vprašanja glede obsega zakonskih pooblastil FinCEN v zvezi z digitalnimi sredstvi. Zdi se, da so spremembe, ki jih vsebuje NDAA, vsaj delno namenjene razrešitvi kakršnih koli dvomov glede prenosa pristojnosti kongresa za urejanje tega prostora v okviru BSA.
- Pomembna razširitev določb o žvižgačih
Oddelek 6314 NDAA posodablja in razširja nagrade in zaščite žvižgačev, ki jih vsebuje BSA. Natančneje, v skladu s spremenjenimi določbami lahko žvižgači prejmejo do 30 % ocenjene denarne kazni, če kazen skupaj znaša več kot milijon dolarjev. Natančen znesek nagrade je odvisen od različnih dejavnikov, opisanih v razdelku 1, med drugim tudi od pomembnosti in uporabnosti posredovanih informacij. NDAA določa tudi številne zaščite pred povračilnimi ukrepi za žvižgače.
Medtem ko so prijavitelji nepravilnosti lahko prejeli denarne nagrade v skladu s prejšnjo različico BSA, so bile takšne nagrade na splošno omejene na 150,000 USD in so bile diskrecijske narave. Povečana denarna spodbuda bi lahko privedla do porasta dejavnosti žvižgačev v zvezi s programi skladnosti ameriških finančnih institucij proti pranju denarja, podobno dejavnosti, ki jo opazimo v režimih, kot je program za žvižgače Komisije za vrednostne papirje in borzo, uveden leta 2010. Ta razvoj je privedel do znatnega povečanja namigov SEC in ustvaril številne znatne denarne nagrade za prijavitelje nepravilnosti. Poglej, npr. Komisija ZDA za vrednostne papirje in borzo, sporočilo za javnost, Program SEC Whistleblower zaključuje rekordno proračunsko leto s štirimi dodatnimi nagradami (30. september 2020).
- Zahteva, da se osebje za skladnost nahaja v Združenih državah
Oddelek 6101 NDAA spreminja BSA (31 USC 5318), da zahteva, da so osebe, odgovorne za vzpostavitev, vzdrževanje in izvajanje programa skladnosti ameriške finančne institucije s predpisi AML, »osebe v Združenih državah, ki so dostopne in podvržene pregledu in nadzoru minister za finance in ustrezni zvezni funkcionalni regulator.« Ni jasno, ali to pomeni, da mora biti vsaka oseba, ki reguliranemu subjektu zagotavlja storitve v zvezi s skladnostjo, v Združenih državah ali le osebe z višjimi položaji, kot je zahtevani uradnik za skladnost. Prav tako ni jasno, ali se to nanaša samo na zaposlene v regulirani finančni instituciji v ZDA ali se razširi tudi na izvajalce, prodajalce in druge ponudnike storitev za skladnost z AML.
Ta določba bo verjetno še posebej pomembna za MSB s sedežem v tujini in podružnice ali agencije tujih bank v ZDA, za katere lahko velja predpis FinCEN, tudi če njihovo poslovanje le delno poteka v Združenih državah. Ti subjekti imajo lahko dodatne obveznosti glede skladnosti s predpisi v drugih jurisdikcijah, zaradi česar je težko premestiti pomembne dele njihovih skupin za skladnost v Združene države. Posledično lahko ta razdelek upraviči nadaljnje oblikovanje pravil in smernice FinCEN o obsegu te zahteve.
- Zahteva za razkritje informacij o dejanskem lastništvu
NDAA vključuje tudi Zakon o preglednosti podjetij iz leta 2020, ki poskuša obravnavati eno od dolgoletnih ranljivosti AML v pravnem sistemu ZDA – uporabo navideznih podjetij s sedežem v ZDA in podobnih subjektov za prikrivanje lastništva ali izvora lastnine in denarnih instrumentov. . Zakon o preglednosti podjetij iz leta 2020 zahteva: (1) nekatera podjetja, znana kot »poročevalska podjetja«, da FinCEN poročajo o informacijah o svojih dejanskih lastnikih (BO); in (2) novoustanovljenim podjetjem, da zagotovijo takšne informacije FinCEN ob ustanovitvi in posodobijo FinCEN, če pride do naknadne spremembe sporočenih informacij o BO. Ta določba ne začne veljati takoj, vendar mora FinCEN v enem letu objaviti pravila v zvezi z obliko, v kateri poročevalska podjetja zagotovijo zahtevane informacije o BO za novo ustanovljene in trenutno obstoječe subjekte. Poročevalske družbe bodo imele dve leti časa, da se uskladijo z novimi zahtevami.
Podatke bo hranil FinCEN v nejavni bazi podatkov. Odločitev o uporabi nejavne podatkovne baze se razlikuje od pristopa v drugih jurisdikcijah, kot je Združeno kraljestvo, kjer so nekatere informacije o dejanskem lastništvu javno dostopne prek baze podatkov Companies House. Medtem ko zbirka podatkov ni javne narave, lahko FinCEN s soglasjem poročevalskega podjetja razkrije informacije o dejanskem lastništvu finančni instituciji za namene izpolnjevanja zahtev te institucije glede skrbnega pregleda strank. Ker se nepooblaščeno razkritje takšnih informacij kaznuje po zakonu, bodo morale finančne institucije, ki prejmejo takšne informacije, izvajati zaščitne ukrepe v zvezi z ravnanjem s takimi informacijami in njihovo uporabo.
Zakon o preglednosti podjetij opredeljuje dejanskega lastnika kot posameznika, ki ima neposredno ali posredno v lasti 25 % ali več lastniškega deleža v podjetju ali ki izvaja "znaten nadzor" nad podjetjem. Pojem »bistveni nadzor« v zakonu ni opredeljen. Številna podjetja in drugi subjekti so izvzeti iz zahtev glede poročanja, vključno z javnimi podjetji; zasebna podjetja, ki izpolnjujejo določene zahteve glede števila zaposlenih, prihodkov in fizične prisotnosti v Združenih državah; in določeni skladi. Številne vrste finančnih institucij, za katere že velja uredba FinCEN, so prav tako izvzete iz zahtev.
- Poostrene kazni za kršitve BSA
NDAA vsebuje številne določbe, ki krepijo veljavne kazni za kršitve BSA. Oddelek 6309 NDAA ponavljajočim se kršiteljem nalaga kazni v višini »3-kratnika pridobljenega dobička ali preprečene izgube« s strani ponovnega kršitelja, »če je izvedljivo izračunati« ali, če to ni izvedljivo, »2-kratnika najvišje kazni glede na kršitev. ” Oddelek 6310 prepoveduje osebam, za katere je bilo ugotovljeno, da so sodelovali pri "hudi kršitvi", služenje v upravnem odboru ameriške finančne institucije za obdobje 10 let. Oddelek 6312 dovoljuje vračilo dobička in bonusov (tj. izplačilo) za vsako osebo, obsojeno zaradi kršitve BSA.
Oddelek 6313 dodaja tudi nove prepovedi in ustrezne kazni za prikrivanje lastništva ali nadzora nad sredstvi v določenih denarnih transakcijah, ki vključujejo "višjo tujo politično osebnost ali katerega koli ožjega družinskega člana ali tesnega sodelavca visoke tuje politične osebnosti" in prikrivanje vira sredstev v določenih denarnih transakcijah, ki vključujejo stranke, za katere je bilo ugotovljeno, da so "glavna skrb za pranje denarja" v skladu z obstoječo določbo BSA, 31 USC 5318A.
- Pooblastilo za pridobivanje tujih bančnih evidenc od bank s korespondenčnimi računi v ZDA
Oddelek 6308 NDAA znatno širi pooblastila Ministrstva za pravosodje in finance ZDA za pridobivanje informacij v zvezi s preprečevanjem pranja denarja od tujih bank, tako da pooblasti ministra za finance ali generalnega državnega tožilca, da izda sodni poziv kateri koli tuji banki, ki ima korespondenčni račun v Združenih držav Amerike in zahtevajo »vse evidence v zvezi s korespondenčnim računom ali katerega koli računa pri tuji banki, vključno z zapisi, ki se hranijo zunaj Združenih držav Amerike« (poudarek dodan). Po prejšnji različici BSA so morale biti takšne zahteve omejene na "zapise, povezane s takim korespondenčnim računom."
Takšna zahteva se lahko izda v podporo (1) kakršni koli preiskavi kršitve kazenskega prava Združenih držav; (2) kakršno koli preiskavo kršitve BSA; (3) civilna tožba odvzema; ali (4) preiskavo v skladu z razdelkom 5318A (»Posebni ukrepi za jurisdikcije, finančne institucije, mednarodne transakcije ali vrste računov, ki se nanašajo predvsem na pranje denarja«).
Medtem ko lahko tuja banka zvezno okrožno sodišče zaprosi za spremembo ali razveljavitev sodnega poziva, določba pojasnjuje, da »trditev, da bi bila skladnost s sodnim pozivom v nasprotju z določbo o tuji tajnosti ali zaupnosti, ne more biti edina podlaga za razveljavitev ali spremembo sodni poziv." Oddelek 6308 prav tako zahteva, da zajete finančne institucije prekinejo kakršen koli korespondenčni odnos s tujo banko v 10 delovnih dneh po obvestilu, da je minister za finance ali državni tožilec ugotovil, da tuja banka ni izpolnila sodnega poziva. Zajete finančne institucije, ki zaprejo korespondenčne račune v skladu z oddelkom 6308, so zaščitene pred odgovornostjo, povezano z odpovedjo v katerem koli sodnem ali arbitražnem postopku. Neupoštevanje lahko povzroči civilne in kazenske kazni proti ameriškim in tujim finančnim institucijam, vključno z zaplembo premoženja.
- Varni pristan za skladnost z direktivami Keep Open
Oddelek 6306 NDAA zagotavlja varno pristanišče za finančno institucijo, ki izpolni pisno zahtevo zveznih organov pregona, da ostane odprt »račun stranke« ali »transakcija stranke«. Takšne zahteve običajno pošljejo organi kazenskega pregona, ki jih skrbi, da bo zaprtje računa nezakonitemu akterju dalo namig, da je njihova dejavnost v preiskavi. Vendar pa lahko takšne zahteve industrijo postavijo v težaven položaj, saj od finančne institucije zahtevajo, naj ostane odprt račun, ko institucija ve ali sumi, da se lahko račun uporablja za nezakonite namene. Varni pristan bo pomagal ublažiti te pomisleke pod pogojem, da ostane račun ali transakcija odprta v skladu s »parametri in časovnim okvirom zahteve«, kot zahteva zakon.
- Razširitev BSA na trgovce s starinami
Oddelek 6110 NDAA spreminja definicijo BSA o "finančni ustanovi" tako, da vključuje "osebo, ki se ukvarja s trgovino s starinami, vključno s svetovalcem, svetovalcem ali katero koli drugo osebo, ki se kot posel ukvarja z zbiranjem ali prodajo starin, v skladu s predpisi, ki jih predpiše sekretar."
Določba ministrstvu za finance naroča, naj v enem letu od uveljavitve izda predlagana pravila, ki opisujejo zahteve trgovcev s starinami glede preprečevanja pranja denarja. Oddelek 6110 ministrstvu za finance prav tako naroča, naj v sodelovanju z drugimi zveznimi agencijami preuči "omogočanje pranja denarja in financiranja terorizma s trgovino z umetninami" in v enem letu izda poročilo kongresu, vključno s priporočili za ureditev. industrije.
- Potencialno ustvarjanje FinCEN Brez ukrepanja
Oddelek 6305 NDAA naroča FinCEN, naj oceni, »ali naj vzpostavi postopek za izdajo pisem o neukrepanju … kot odgovor na poizvedbe oseb v zvezi z uporabo« BSA ali drugih zakonov in predpisov AML/CFT. Zakon nadalje naroča ministrstvu za finance, da v 180 dneh po uveljavitvi predlaga oblikovanje pravil za izvajanje ugotovitev in določitev v oceni brez ukrepanja, "če je to primerno".
FinCEN trenutno izdaja "upravne odločbe" osebam, ki zahtevajo mnenje v zvezi s posebnim vprašanjem v pristojnosti FinCEN. Takšne odločitve se lahko izdajo zasebno ali javno (običajno na deidentificiran način). Vendar trenutno ni uradnega postopka, po katerem bi FinCEN pregledoval takšna pisma, niti ni posebnega časovnega razporeda, po katerem bi moral FinCEN odgovoriti, kar pomeni, da lahko pogosto traja več mesecev ali dlje, da prejme odgovor.
Odvisno od podrobnosti katerega koli končnega pravila, ki izvaja postopek zahteve brez ukrepanja, lahko zagotovi večjo gotovost subjektom, ki razmišljajo o pristopu k FinCEN. To še posebej velja za podjetja FinTech in blockchain, ki se pogosto ukvarjajo z novimi poslovnimi modeli, ki se morda ne ujemajo dobro z obstoječimi predpisi in smernicami FinCEN.
- Pilotni program za izmenjavo SAR s tujimi podružnicami
Oddelek 6212 NDAA ustvarja pilotni program za izmenjavo poročil o sumljivih dejavnostih (SAR) in nekaterih povezanih informacij s tujimi podružnicami, hčerinskimi družbami in podružnicami nekaterih reguliranih finančnih institucij. Zakon narekuje ministrstvu za finance, da izda pravila za takšen pilotni program v enem letu po uveljavitvi.
Pilotni program bo posebej izključil nekatere jurisdikcije, vključno s Kitajsko, Rusijo in drugimi jurisdikcijami, za katere je ugotovljeno, da so državne sponzorice terorizma, za katere veljajo sankcije ZDA, ali za katere minister meni, da "ne morejo razumno zaščititi varnosti in zaupnosti" deljenih informacij.
Trenutno je FinCEN izdal smernice, ki nekaterim finančnim institucijam dovoljujejo, da delijo SAR in informacije o SAR s tujim »glavnim uradom« ali »obvladujočo družbo«. Zdi se, da bo pilotni program bolj permisiven kot te obstoječe smernice, ki bi lahko mednarodnim finančnim institucijam pomagale pri bolj poenostavljeni in integrirani globalni funkciji skladnosti z AML.
Vir: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Račun
- Ukrep
- Dodatne
- svetovalec
- AML
- med
- preprečevanje pranja denarja
- uporaba
- sredstvo
- Sredstva
- pooblastilo
- Banka
- Banke
- blockchain
- blockchain podjetja
- svet
- poslovni
- podjetja
- spremenite
- Kitajska
- Zaprtje
- Komisija
- Podjetja
- podjetje
- skladnost
- konflikt
- Kongres
- Soglasje
- svetovalec
- Sodišče
- Zločini
- kazenska
- Kriminalci
- cryptocurrency
- plačila
- valuta
- Trenutna
- Baze podatkov
- Defense
- Povpraševanje
- Razvoj
- digitalni
- Digitalna sredstva
- okrožno sodišče
- Učinkovito
- Zaposleni
- konča
- pravičnost
- Izmenjava
- širi
- Širitev
- Izkoristite
- Napaka
- družina
- Zvezna
- Slika
- financiranje
- finančna
- Mreža za izvrševanje finančnih zločinov
- Finančne ustanove
- FinCen
- FINTECH
- fit
- format
- Okvirni
- funkcija
- Skladi
- Prihodnost
- splošno
- Globalno
- Ravnanje
- Hiša
- hiša zastopnikov
- Kako
- HTTPS
- Vključno
- Povečajte
- Industrija
- Podatki
- ustanova
- Institucije
- obresti
- Facebook Global
- preiskava
- Vprašanja
- IT
- Justice
- Ključne
- znanje
- zakon
- kazenskega pregona
- Zakoni
- Zakoni in predpisi
- vodi
- Led
- Pravne informacije
- odgovornosti
- Limited
- Long
- Izdelava
- milijonov
- Denar
- Pranje denarja
- mesecev
- premikanje
- MSB
- mreža
- Častnik
- odprite
- Mnenje
- Ostalo
- Lastnik
- Lastniki
- Plačilo
- osebje
- pilot
- predstaviti
- predsedniški
- pritisnite
- Sporočilo za javnost
- zasebna
- Dobiček
- Program
- programi
- nepremičnine
- predlaga
- zaščito
- objavijo
- evidence
- Uredba
- predpisi
- Skladnost z zakonodajo
- poročilo
- Poročila
- Zahteve
- Odgovor
- prihodki
- pregleda
- Mnenja
- Nagrade
- pravila
- Rusija
- varna
- prodaja
- Sankcije
- SEC
- Vrednostni papirji
- Securities and Exchange Commission
- varnost
- Senat
- Občutek
- Storitve
- služijo
- Delite s prijatelji, znanci, družino in partnerji :-)
- deli
- Shell
- Vesolje
- Država
- Države
- študija
- sistem
- Terorizem
- Vir
- čas
- nasveti
- trgovini
- Trgovanje
- transakcija
- Transakcije
- Preglednost
- nas
- Ameriška komisija za vrednostne papirje in borzo
- Velika
- Anglija
- Združene države Amerike
- Nadgradnja
- posodobitve
- us
- Senat ZDA
- ZDA
- vrednost
- prodajalci
- Virtual
- virtualne valute
- Ranljivosti
- WHO
- v
- deluje
- leto
- let