Kaj je skladnost s CFDI?

CFDI je standard elektronskega izdajanja računov (e-račun) in s tem povezan postopek, potreben za poslovanje v Mehiki in Latinski Ameriki. Ta članek se osredotoča na mehiški program digitalne preobrazbe, ki zahteva elektronsko prodajo, skladno s CFDI računi namesto papirnatih računov v Mehiki. 

Kaj je CFDI?

CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) je vladni standard za poslovanje v Mehiki in Latinski Ameriki, ki zahteva izdajanje elektronskih prodajnih računov (e-računov) in drugih e-dokumentov v določeni obliki namesto uporabe papirnih dokumentov ter njihovo elektronsko deljenje. dokumente pri davčnih organih. Za davkoplačevalce je CFDI digitalno potrdilo o davku, ki omogoča davčne olajšave. 

E-račun v Mehiki, ki je bil prvotno uporabljen leta 2004, se imenuje CFDI. Obvezovanje CFDI za velika podjetja se je začelo leta 2010. Do leta 2014 so morala vsa podjetja upoštevati prejšnjo različico CFDI. Različica 3.3 je začela veljati leta 2017.

Poleg zahteve po elektronskih prodajnih računih, skladnih s standardom CFDI 4.0, za poslovanje v Mehiki predpisi države o CFDI zahtevajo tudi uporabo povezanih elektronskih dobropisov, potrdil o plačilu in računov za plače. 

Kdo je vključen v CFDI? 

V Mehiki postopek CFDI za izdajanje e-računov vključuje podjetja, ki izdajajo e-račune, njihove stranke z e-računi, programsko opremo za ustvarjanje e-računov, posrednike PAC, ki pregledujejo in potrjujejo e-račune za vlado, in mehiško davčni organ, (SAT). 

PAC pomeni tretjo osebo, ki je pooblaščeni ponudnik potrdil (Proveedor Autorizado de Certificación), ki ga je odobril mehiški davčni organ SAT. Okrajšava SAT je akronim za Servicio de Administración Tributaria. 

Zaradi njegove zapletenosti se odvetniki in podjetja CPA vključujejo tudi v CFDI za svetovanje strankam. Obseg CFDI je dosegel celo sfero transakcij M&A, vendar ne brez pravnih izzivov. 

Zakaj je CFDI pomemben?

CFDI je pomemben, ker omogoča učinkovitost z digitalizacijo dokumentov in elektronsko izmenjavo ter pomaga Mehiki in nekaterim latinskoameriškim državam pri uveljavljanju davčne skladnosti s skoraj takojšnjim ogledom potrjenih poslovnih transakcij. 

Z drugega pomembnega vidika, če podjetja ne spoštujejo CFDI, lahko prejmejo sankcije in kazni SAT, kar jim prepreči poslovanje v državi CFDI in stane denar. Če podjetja še niso izključena iz poslovanja v državi, bodo imela zamude pri prejemanju plačil strank, dokler ne dosežejo skladnosti s CFDI. 

CFDI različica 4.0

CFDI 4.0 je trenutno najnovejša različica standarda CFDI v Mehiki za predložitev elektronskih dokumentov, kot so prodajni računi, namesto papirnih dokumentov pri poslovanju v tej državi. 

Od 1. januarja 2023 CFDI zahteva, da podjetja predložijo skladne elektronske prodajne račune (in druge dokumente, ki jih zajema CFDI, razen e-računov za plače) v Mehiki. The datum izvedbe za e-račune za plače zamaknjen za tri mesece do 1. 

Kako deluje CFDI? 

Postopek CFDI deluje s temi koraki:

1. Podjetje se elektronsko poveže s PAC in pridobi ključ elektronskega podpisa, imenovan Firma Electronica Avanzada (FIEL). 
2. Podjetje uporablja generator e-računov, ki je združljiv s CFDI, in digitalno podpisuje elektronski prodajni račun v obliki XML, ki sledi standardom CFDI 4.0.
3. PAC potrdi e-račun, ob potrditvi uporabi digitalni pečat in CFDI dodeli folio številko.
4. PAC pošlje potrjen e-račun z digitalnim pečatom vašemu podjetju, da ga pošlje stranki (bodisi v formatu XML ali PDF). 
5. PAC takoj po validaciji elektronski račun CFDI digitalno sporoči davčnemu organu SAT.
6. SAT vključuje e-račun v davčne portale izdajatelja in kupca.
7. SAT zahteva to digitalno potrdilo o davku CFDI, da davkoplačevalcem omogoči davčne olajšave. 
8. SAT izda vladni seznam sankcij, sproži davčne revizije in preiskuje sheme izogibanja davkom.

Če želite začeti s skladnostjo s CFDI, poiščite PAC in podjetje za programsko opremo, pooblaščeno za ustvarjanje e-računov za vaše podjetje za poslovanje v Mehiki ali geografskih območjih Latinske Amerike, kjer se zahteva CFDI. Nanonets podjetjem omogoča ustvarjanje elektronskih prodajnih računov, skladnih s CFDI, prek svoje programske platforme za avtomatizacijo. 

Kako izpolniti zahteve CFDI?

Za izpolnjevanje zahtev CFDI v Mehiki upoštevajte trenutne standardne zahteve CFDI 4.0 (ali katere koli pozneje izdane) za uporabo e-računov in preklic CFDI, ki je bil predhodno izdan. Upoštevajte tudi zahteve CFDI za vse druge povezane elektronske dokumente CFDI, ki se lahko imenujejo dodatki »complementos«. 

Digitalno potrdilo o davku (e-račun CFDI) vključuje prihodke od izdelkov ali storitev, stroške in davke, da lahko davčni organ SAT prejme potrjene elektronske informacije v 3 dneh po času transakcije za uveljavitev pobiranja davkov v Mehiki. 

Standardne zahteve za e-izdajanje računov CFDI 4.0 so:

• Podatkovni format XML za e-račune
• Digitalni podpis izdajatelja e-računa
• Digitalni pečat kot drugi digitalni podpis PAC po potrditvi računa
• Standardni format, vključno z dvodimenzionalno črtno kodo, povezavo do SAT za preverjanje e-računov s strani PAC in omogočanje tiskanja digitalnega računa
• Elektronsko arhiviranje CFDI dokumentov za pet let, s poslovnim in uporabniškim dostopom
• Zahteve po informacijah, dodane z različico CFDI 4.0
  • Ime podjetja pošiljatelja ali prejemnika 
  • Poštna številka
  • Prejemnikov davčni domecil
  • Primarni sektor
  • Določite izvoz
  • Navedite, ali je predmet obdavčitve, vključno s posrednimi davki
• Spremembe informacij in pravil potrjevanja v skladu s CFDI 4.0

S CFDI 4.0 so bile v pravila za preklic CFDI narejene naslednje spremembe: 

• Navesti morate svojo izbiro med 4 razlogi za odpoved CFDI in CFDI nadomestiti s posebnim oštevilčenim foliojem 
• Odzivne kode storitve so se spremenile
• Preklici CFDI morajo biti potrjeni, kot da so se zgodili v poslovnem letu, v katerem je bil CFDI prvotno izdan
• Stranka mora odobriti preklic CFDI v 72 urah

Sorodni e-dokumenti, na katere vplivajo predpisi CFDI, vključujejo:

• Spremembe različice 2 v dodatku potrdila o plačilu za CFDI tipa P, ki se uporablja za prejemanje delnih plačil ali odloženih plačil
  • Spremembe pravil preverjanja
  • Ali je plačilo predmet davka?
  • Preneseni ali zadržani davki?
• Odtegljaj CFDI za davčni odtegljaj
• Podatki o plačilu za plačila davčnih zavezancev rezidentov, opravljena v tujini

Izzivi in ​​rešitve za skladnost s CFDI

Izzivi pri skladnosti s CFDI vključujejo obsežna pravila in zapletenost e-računi. Pri izdelavi čezmejna plačila, se ti predpisi razlikujejo od običajnih pravil vaše matične države. Če vaše podjetje ne upošteva predpisov CFDI, mu lahko prepovejo poslovanje v jurisdikcijah CFDI. 

Podjetja, ki izdajajo e-račune, morajo upoštevati natančno XML standarde oblikovanja in sledite spremembam teh standardov CFDI. Pravila CFDI so izdana v španščini, kar zahteva razumevanje jezika ali dostop do natančnih prevodov. Večina podjetij potrebuje pomoč, da se pravilno loti zbiranja B2B plačila hitro in nadaljujete s poslovanjem v Mehiki ali drugih državah Latinske Amerike, ki jih ureja CFDI. 

Vaše podjetje mora premagati elektroniko račun v primerjavi s prodajnim naročilom CFDI izzivi. Nanonets spremlja globalne regulativne zahteve CFDI in podjetjem omogoča učinkovito ustvarjanje elektronskih prodajnih računov (e-računov), skladnih s CFDI, prek svoje programske platforme za avtomatizacijo, ki deluje z različnimi formati podatkov in vključuje napredne zajemanje dokumentov. 

zaključek

Upoštevanje zahtev CFDI je bistveno za poslovanje v Mehiki in nekaterih drugih državah, ki uporabljajo pravila CFDI. Tehnološke rešitve, kot je Nanonets, lahko pomagajo avtomatizirati potek dela zahteve, kot so tiste, ki se zahtevajo za CFDI, in pospešite vaše podjetje postopek od naročila do gotovine.

Nanonets je podjetje za programsko opremo za avtomatizacijo z natančnimi rešitvami OCR, ki temeljijo na AI/strojnem učenju, pridobivanje podatkov o računihin delovni tokovi poslovnih procesov. Nanonets ponuja rešitev za e-izdajanje računov, skladno s CFDI, podjetjem, ki prodajajo izdelke ali storitve strankam v Mehiki ali Latinski Ameriki. Kontakt Nanoneti za več informacij o tem, kako implementirati CFDI z e-izdajanjem računov. 

• Distribucija vsebine in PR s pomočjo SEO. Okrepite se še danes.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Opolnomočite se. Dostopite tukaj.
• PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Razširjeno znanje. Dostopite tukaj.
• PlatoESG. Ogljik, CleanTech, Energija, Okolje, sončna energija, Ravnanje z odpadki. Dostopite tukaj.
• PlatoHealth. Obveščanje o biotehnologiji in kliničnih preskušanjih. Dostopite tukaj.
• vir: https://nanonets.com/blog/cfdi-compliance/